11-24099 - Bestuurlijk Informatie Systeem - Gemeente Venlo

1 e BEGROTINGSWIJZIGING2012GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING WAAWerkvoorzieningschapAanvullendeArbeid Venlo e.o.Venlo, Oktober 2011

InhoudsopgaveBericht van het Dagelijks Bestuur 41. inleiding 42. Voorstel tot vaststelling van de begroting 6Begroting 6Programmaverantwoording 61. Algemeen 62. Sociaal beleid 73. Financieel beleid 84. Toekomstverwachting 10Overige paragrafen 14Risicoparagraaf 14Bedrijfsrisico’ s vanuit het ondernemerschap 16Onderhoud kapitaalgoederen 16Financiering 17Programmabegroting 20Programmabegroting 22Kasstroomoverzicht 23Toelichting op de programmabegroting 23Kengetallen 23

Bericht van het Dagelijks Bestuur1. inleidingVoor u ligt de 1 e begrotingswijziging 2012 van de Gemeenschappelijke RegelingWerkvoorzieningschap Aanvullende Arbeid Venlo en omstreken (hierna te noemen WAA ofSchap). Deze begroting sluit met een tekort van € 2,0 mio. De begroting is opgemaaktconform de vanaf 2005 verplichte verslaggevingvoorschriften voor een GemeenschappelijkeRegeling (BBV).In deze 1e begrotingswijziging 2012 is uitgegaan van het huidige bestaande Wsw kader. Debasis voor deze 1 e begrotingswijziging is de primaire begroting 2012 van het Schap zoals diedoor het Bestuur medio 2011 is vastgesteld. De wijzigingen in deze 1 e begrotingswijziging tenopzichte van de primaire begroting betreffen:* Rijksbijdrage Wsw. In de hoofdlijnennotitie Wet Werken Naar Vermogen (WWNV) heefthet Rijk begin 2011 aangekondigd in 2012 een korting van € 400 mln. toe te willen passenop het totale budget voor Wsw en WWB participatie. Op basis van de toen beschikbareinformatie is er in de primaire begroting 2012 van uitgegaan dat het Rijk de macrokortingpro rata toepast voor het Wsw en het WWB participatiedeel. Op Prinsjesdag 2011 is uit deRijksbegroting 2012 gebleken dat de korting niet pro rata wordt toegepast. DeRijksbegroting 2012 geeft aan dat de Wsw subsidie 2012 op het zelfde niveau als 2011 blijften a.h.w. bevroren wordt. Dit betekent dat er, evenals in 2010 en 2011, in 2012 wederomgeen indexatie van de rijksbijdrage Wsw zal plaatsvinden en er, bovenop de extra kortingenuit 2011, voor 2012 vooralsnog geen extra kortingen aangekondigd zijn. De totale kortingenop het Wsw budget vanaf 2010 zullen hierdoor in 2012 naar verwachting ongeveer € 2,7 miobedragen i.p.v. € 4,7 mio zoals oorspronkelijk begroot.* Uitvoerings- en plaatsingskosten Wsw. Uit de Rijksbegroting 2012 blijkt eveneens dat dein de hoofdlijnennotitie WWNV ingezette koers, samenvoeging van Wsw- en WWBparticipatie-budget vanaf 1-1-2013 en genoemde kortingen op dit totaalbudget vanaf 2013onverminderd van kracht zijn. De niet doorgevoerde verlaging van de rijksbijdrage Wsw voor2012 kent derhalve naar verwachting een incidenteel karakter. Het lijkt erop of het Rijkhiermede, naast het instellen van een apart en specifiek transitiefonds voor “ maatwerk” ,de weg voor ombouw van het bestaande en invoering van het WWNV-kader voor de SWsector in het algemeen vanaf 2013 wil vereenvoudigen door in 2012 eenmalig en implicietmeer budget voor de materiële uitvoering van de SW sector beschikbaar te stellen daneerder voorzien. De uitvoerings- en plaatsingkosten 2012 zullen met € 0,2 mio toenement.o.v. de primaire begroting omdat de toegevoegde waarde uit gemeentelijke instroom enactiveringstrajecten, a.g.v. verdergaande bezuinigingen bij deelnemende gemeenten, met €0,2 mio zal afnemen. In afwachting van nadere besluitvorming rondom de toekomst, blijftde infrastructuur voor instroom c.a. voor het basisdeel in tact waardoor de kostenstructuurvan deze afdeling niet parallel aan deze werkreductie kan worden aangepast. Ondanks debezuinigingsdruk zal door gemeenten i.s.m. WAA groep nv nog nader onderzocht worden ofen zoja hoe er meer instroomtrajecten in 2012 kunnen worden ingezet. Vooralsnog is ditonzeker en zijn eventuele extra mogelijkheden PM opgenomen.* Dekking exploitatietekort 2012. Het totale verwachte restant exploitatietekort vóórresultaat deelneming (dividenduitkering WAA groep nv) zal € 2,5 mio bedragen. Omdat deinvoering van WWNV, naast de huidige kortingen op rijksbudgetten en forse druk op deexploitatie van de Wsw uitvoering, ook zorgt voor een forse druk op de exploitatiebegroting2012 van deelnemende gemeenten, heeft het Bestuur besloten het begrote tekort voor 2012te dekken uit zowel gemeentelijke bijdrage als inzet van eigen middelen uit de WAAorganisatie. In dit kader heeft het Bestuur van het Schap besloten de gemeentelijkebijdragen voor 2012 te fixeren op het eerder in de primaire begroting 2011 vastgesteldeniveau voor 2012 van ongeveer € 1,5 mio en, naast de reguliere onttrekking uit debestemmingsreserves ad € 39.000, het restant van het tekort ad € 1,0 mio te dekken doorinzet van weerstandsvermogen vanuit Schap ad € 0,5 mio en WAA groep nv ad € 0,5 mio

(middels dividenduitkering). Door de onttrekking van het verwachte tekort 2011 ad € 0,9mio én het restant tekort 2012 ad € 1,0 aan het egalisatiefonds resp. eigen vermogen vanWAA groep nv in 2011 en 2012, zal het vrij beschikbaar eigen vermogen van het Schapultimo 2012 ongeveer € 0,1 mio en derhalve bijna nihil zijn. De algemene reserves vanWAA Groep nv resp. het beschikbare weerstandsvermogen bij WAA groep nv zal dan, ceterisparibus, gedaald zijn van € 3 mio begin 2011 zijn naar € 2,0 mio eind 2012. Hetweerstandsvermogen zal in 2013 en 2014 weer worden aangevuld tot het oorspronkelijkeniveau van begin 2011 ad € 4,1 mio. Indien er in 2013 en 2014 sprake is van overschottenop de exploitatie van het Schap en/of WAA groep nv, zullen die hiervoor wordengereserveerd. Vooralsnog is hier echter geen sprake van en is het de verwachting dat deaanvulling van het weerstandsvermogen middels aanvullende gemeentelijke bijdragen in2013 en 2014 zal geschieden.Voor 2012 is onderstaande begrote taakstelling voor het Schap en de (deelnemende)gemeenten geraamd:2012 in SE /arbeidsjarenGemeenteTaakstellingtotaal pergemeenteAf: geplaatstbij andereschappendoordeelnemendegemeentenMaximaletaakstellingdoorgemeentengeplaatst bijWAAOvergangvan Wswdienstverbandenvan (-)/naar (+)WAAnaar/vanandereschappenAf: terealiserenPGB doorelkegemeentezelfResteert:plaatsingenvia SchapWAA bijWAA groepNVBeesel 82,9 11,5 71,4 2,1 69,3Bergen 112,4 20,4 92,0 2,1 89,9Venlo 634,7 16,8 617,9 10,2 607,7Overigegemeenten18,1 0,0 18,1 -/- 5,0 13,1Totaal 848,1 48,7 799,4 -/- 5,0 14,4 780,0In 2012 wordt o.b.v. de 1 e begrotingswijziging 2012 onderstaande verdeling van de totalebruto gemeentelijke bijdrage naar de afzonderlijke deelnemende gemeenten geraamd.Totaal te betalen gemeentelijkebijdragenIncl. bijdragen aan reorganisatiekosten2012begrotingna 1 ewijziging2012primairebegroting2011begrotingna 1 ewijziging2010Werkelijk(in € uro’ s x 1.000)Beesel 141 390 167 206Bergen 192 531 254 384Venlo (incl. Arcen en Velden) 1.230 3.397 1.617 2.443Totaal voor bonus (bruto bijdrage) 1.563 4.318 2.038 3.033Af: te verdelen bonus (in 2010 al verdeeld) - 45 - 45 - 45Totaal deelnemende gemeenten(netto bijdrage)1.518 4.273 1.993 3.033

2. Voorstel tot vaststelling van de begrotingHet Dagelijks Bestuur stelt aan het Algemeen Bestuur voor deze 1 e begrotingswijziging vastte stellen.BegrotingProgrammaverantwoordingAlgemeenHet Schap kent in zijn begroting en jaarrekening één programma. Dit is het programmaSociale werkvoorziening. Alle processen van het Schap, inclusief alle ondersteunendeprocessen zoals bestuur, financieel en operationeel beheer e.d. zijn gericht op dit programmazijnde het verzorgen van de uitvoering Wsw voor de deelnemende gemeenten.Het gehele programma, de kaders en uitgangspunten voor de uitvoering van de Wsw doorhet Schap en haar deelneming WAA groep nv zijn, behoudens de in de inleiding aangegevenwijzigingen, in deze 1 e begrotingswijziging onveranderd ten opzichte van de primairebegroting. Voor de volledigheid worden deze items onderstaand herhaald en/of aangepastaan de wijzigingen zoals die in deze begrotingswijziging worden doorgevoerd.Programma Sociale werkvoorziening1. AlgemeenVanaf 2008 is de nieuwe Wsw van toepassing. Ook in 2012 zal dit naar verwachting nog hetgeval zijn. Nadrukkelijk ligt regie, uitvoering en financiering van de Wsw bij de individuelegemeenten. Het Schap ondersteunt de gemeenten bij het invullen van hun Wsw taakstellingen fungeert als Shared Service Center en als gemeenschappelijke werkgever voor Wswdienstbetrekkingen voor en namens haar deelnemende gemeenten. In deze begroting wordtervan uitgegaan dat de gemeenten de rijksbijdrage Wsw voor elke gerealiseerde Wswdienstbetrekkingvolledig beschikbaar stellen aan het Schap. Voor de bepaling van derijkssubsidie Wsw per dienstbetrekking en de in te vullen taakstelling door het Schap pergemeente, is in deze begroting uitgegaan van het vigerende (in 2008 ingevoerde)bekostigingssysteem voor de sociale werkvoorziening en de daarbij gehanteerdebudgetsystematiek. Hierbij wordt jaarlijks in de miljoenennota door het ministerie vanSociale Zaken en Werkgelegenheid het macrobudget voor de gemeenten vastgesteld waarnaonderstaande variabelen hiervan worden afgeleid: Het aantal medewerkers, uitgedrukt in arbeidsjaren resp. standaardeenheden (SE),dat landelijk via de sociale werkvoorziening bekostigd wordt vanuit het basisjaar t-2(voor 2012 is dat 2010); Een vast budget per standaardeenheid; De “ omrekenverhouding” Wsw-medewerkers, uitgedrukt in Full Time Equivalent(FTE), naar standaardeenheden (SE), kenbaar gemaakt aan de afzonderlijkebestuurlijke eenheden middels een uitvoeringsbeschikking. Voor 2012 worden devolgende omrekenfactoren vastgesteld (idem als in 2010 en 2011):o Licht gehandicapt 1,00o Middel gehandicapt 1,00o Zwaar gehandicapt 1,25De gerealiseerde bezettingen in SE en de wachtlijstverhoudingen van elke afzonderlijkegemeente in 2010 worden gerelateerd aan het landelijk gemiddelde. Dit is de basis voor detoedeling van het macrobudget aan de afzonderlijke gemeenten en dit resulteert in een

taakstelling in SE per gemeente voor 2012. Deze taakstelling is vanuit de wet het terealiseren bezettingsdoel van elke gemeente en hiervan afgeleid voor WAA en geeft tevenshet maximum aan van de te subsidiëren Wsw-arbeidsplaatsen per gemeente.Naast het realiseren van de taakstelling als doelstelling (zoals die door het Rijk zijnopgenomen in de Wsw en vanuit de Wsw zijn vertaald in bovenstaande budgetverdeelmodel)heeft WAA ook andere doelstellingen geformuleerd vanuit haar missie en visie. Dedoelstellingen zijn weergegeven in het onderdeel Beleidsvisie van het bestuur in hetalgemene onderdeel van dit begrotingsverslag. Onderstaand zijn deze sociale en financiëledoelstellingen nader uitgewerkt.2. Sociaal beleidIn de beleidsvisie van het bestuur is aangegeven welke doelstellingen het Schap nastreeft.Op sociaal gebied zijn deze doelstellingen vertaald in concreet meetbare termen als:- een beleid gericht op uitstroom van Wsw-medewerkers naar het regulierebedrijfsleven, rekening houdend met de individuele wensen en mogelijkheden vaneenieder.- Een minimale omvang van de wachtlijst, e.e.a. binnen de door het Rijk aangegeven(plaatsing-)mogelijkheden.- Optimale invulling van de jaarlijks door het Rijk aangegeven taakstelling.Plaatsingen, in- en uitstroomHet verloop van het aantal geplaatste fte (incl. Begeleid werken) is als volgt:2012* 2011* 2010 2009Beginstand 764,0 826,1 738,4 746,7Bij: instroom 57,8 0,0 130,7 98,7Af: uitstroom naar reguliere arbeid 5,0 5,0 0,0 0,0Af: uitstroom overige 58,0 57,1 79,9 107,0Eindstand 758,8 764,0 789,2 738,42011 en 2012 betreft begrote cijfers*)Door de grote schommelingen in de taakstellingen van de individuele gemeenten invoorgaande jaren, is vanaf 2009 tot en met 2011 een groot verschil zichtbaar in jaarlijkse inenuitstroomcijfers. Dit omdat over een jaar heen tóch steeds de vastgestelde taakstellinggerealiseerd moet worden en gekoerst wordt op een vooraf bepaald 12 e maandgemiddelde.Al met al een technisch lastige rekenexercitie die zorgt voor grote schommelingen in in- enuitstroom van Wsw-cliënten tussen de verschillende jaren en die managerial voor watuitdagingen zorgt. Deze problematiek is al meermalig aangekaart bij het Ministerie en is(helaas) inherent aan de huidige financieringssystematiek van de Wsw. Het is vooralsnogonduidelijk hoe het Rijk hiermede vanaf 2013 onder de WWNV wil omgaan.WachtlijstWerkgevers zijn en blijven, ook bij een aantrekkende economie terughoudend met het inreguliere dienst nemen van mensen en zeker “ mensen met een vlekje” . Bij een naarverwachting onzekere en mogelijk zelfs verslechterende economische situatie in 2012 t.o.v.2011 is het de verwachting dat werkgevers hun nieuwe vacatures prudent en niet structureelvast gaan invullen en niet direct kiezen voor mensen die een afstand tot de arbeidsmarkthebben. En omdat zowel bij het Rijk als ook bij gemeenten de bezuinigingen zich latenvoelen zijn er, o.a. door gemis aan financiële mogelijkheden, steeds minder mogelijkhedenom meer mensen te plaatsen dan waarvoor budget is. Dit is zichtbaar in de wachtlijsten.Daar waar tot en met 2008 de wachtlijsten daalden, is vanaf 2009 zichtbaar dat dewachtlijsten oplopen. Naar verwachting een ontwikkeling die zich in 2012 verder zaldoorzetten. WAA blijft zich ten doel stellen de feitelijke Wsw-wachtlijst en wachttijd teminimaliseren. De verwachting is dat WAA en haar gemeenten dit echter vanaf 2012 - onderdruk van de te verwachten extra bezuinigingsmaatregelen van het Rijk – niet meer indezelfde mate kunnen doen als in 2011 het geval was. Hierdoor zal naar verwachting zowel

landelijk als bij WAA de wachtlijst en wachttijd voor plaatsing in de Wsw oplopen.Taakstelling Wsw en realisatieWAA zal, conform de beleidsdoelstellingen, ook in 2012 de aan haar individuele gemeententoegewezen taakstelling (i.c. het Rijk) volledig invullen voor zover dit onder de nieuwe Wswvanaf 2008 mogelijk is.3. Financieel beleidDe begroting 2012 sluit met een tekort (voor resultaat deelneming) van € 2.503.000. Dittekort zal worden gedekt uit een bijdrage uit de algemene reserves van WAA Groep nv(resultaat deelneming) ad 473.000, een onttrekking uit het egalisatiefonds van het Schap ad€ 473.000, een bijdrage uit bestemmingsreserves ad € 39.000 en een gemeentelijke bijdragead € 1.518.000.-Zoals al in de inleiding aangegeven, is de verhouding tussen de rijkssubsidie en de Wswloonkostenin grote mate bepalend voor het exploitatietekort bij het Schap. Onderstaand isdeze verhouding in de tijd weergegeven in de vorm van de subsidieratio:Jaar 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011** 2012**Sw-landelijk * 0,992 0,984 0,968 0,981 1,002 0,996 Onbekend Onbekend OnbekendWAA * 0,981 0,961 0,945 0,976 0,992 0,995 0,998 0,936 0,933*) subsidieratio = (Rijksvergoeding minus aandeel Wsw subsidie begeleid werken) / loonkosten Sw (afgerond op 3decimalen). Een ratio < 1 geeft aan dat de rijksvergoeding niet voldoende is om de loonkosten Sw te dekken. Debasis voor deze ratio is gelegd in de bekostigingssystematiek “ budgetfinanciering 1989” . Ondanks het feit dat dezefinancieringssystematiek formeel met ingang van de Wsw in 1998 is gewijzigd, is het belangrijkste uitgangspunthiervan wel in de Wsw doorgetrokken, n.l. de toename van rijksvergoeding wordt geacht deloonkostenontwikkeling in de SW-sector te volgen.**) 2011 en 2012 volgens begroting.Het verloop van de subsidieratio is als volgt:1, 0501, 0251, 000Subsidie ra tio Wsw 2000 t/m 2016WAABreakevenLande lijk0, 9750, 9500, 9250, 9000, 8750, 8500, 8250, 800Uit bovenstaande grafiek blijkt dat de subsidieratio vanaf 2003 daalde omdat de jaarlijkseCAO loonkostenstijging Wsw vanaf 2002 niet meer volledig werd gecompenseerd in deRijksvergoeding Wsw. In 2007 stijgt de subsidiequote ten opzichte van vorige jaren a.g.v.incidenteel toegekende extra rijksmiddelen voor de Wsw (motie Bussemaker resp. Irrgang)en vanaf 2008 stijgt de subsidieratio verder a.g.v. een toename van Begeleid werken (i.c.wel - na doorbetaling resterend deel - subsidie Wsw ter dekking begeleidingskosten en geen

loonkosten Wsw). Vanaf 2010 is zichtbaar dat er concreet fors bezuinigd wordt waardoor desubsidieratio dan terugloopt. In 2012 wordt, o.b.v. de reeds in de inleiding aangegevenbevriezing van de Rijksbijdrage Wsw per arbeidsjaar t.o.v. 2011, de daling tijdelijk evengedempt maar vanaf 2013 daalt de subsidiequote fors onder de nullijn a.g.v. deaangekondigde WWNV maatregelen. De bodem wordt bereikt in 2015 waarna een status quozal worden bereikt. Hierna zal de subsidiequote vanaf 2016 weer iets oplopen. Nadrukkelijkmoet hierbij aangetekend worden dat de huidige budgetkortingen zijn gebaseerd op de in dehoofdlijnennotitie WWNV uit het voorjaar 2011 en de Rijksbegroting 2012 waarbij geenrekening is gehouden met extra subsidiekortingen, e.e.a. zoals aangegeven in de inleiding ende risicoparagraaf.€Onderstaand wordt het begrote exploitatieresultaat voor 2012 uitgesplitst en onderverdeeldin de verschillende Wsw uitvoeringsmodaliteiten:Onderdeel Wsw Omschrijving Begroting 2012x 1.000Begroting2011 nawijzigingBegeleid WerkenResultaat BegeleidWerkenDoorbetaalde minusontvangen RijkssubsidieKosten Baten Resultaat Resultaat1.109 1.777 668 682668 682WachtlijstbeheerResultaat WswWachtlijstbeheerWsw dienstverbandenResultaat inzetdienstverbandenWswKosten Wachtlijst intake- entrajectkosten inclusief beheeren verantwoordingskostenSubsidieresultaat (loonkostenWsw t.o.v. rijksbijdrage)Begeleidings- en plaatsingskosten(kosten uitvoeringsorganisatieWAA groep nvminus toegevoegde waarde)Overheadkosten(kapitaallasten enadministratiekosten c.a.Schap)216 -216 -212-216 -21220.358 18.316 -2.042 -1.97513.104 12.611 -493 -118420 -420 -416-2.955 -2.509Totaal resultaatWAA Venlo e.o.(voor resultaatdeelneming)Resultaat deelnemingTotaal resultaat Begeleidwerken + wachtlijstbeheer+ resultaatdienstverbanden WswOnttrekking overige reservesWAA groep nv473 473Totaal resultaat 2.030-2.503 -2.039Uit bovenstaand overzicht blijkt dat de activiteit Begeleid werken onder invloed van eenvoorzichtig economische herstel wel groeit maar onder druk van de subsidiekortingen minderrendabel wordt.De uitvoeringsorganisatie WAA groep nv zal in 2012 moeten ombouwen omdat de instroomvan WWB-cliënten, a.g.v. bezuinigingen bij gemeenten, zal worden afgebouwd en nieuwe,

andere, instroom voor 2012 nog niet in beeld is. Voor 2012 heeft de Gemeente Venlotoegezegd voor een minimale toegevoegde waarde ad € 300.000 van deze producten bij WAAgroep nv weg te zullen zetten. Nader zal worden onderzocht of dit meer kan worden. Tenopzichte van de primaire begroting is dit € 200.000 lager. De infrastructuur c.a. voor dezeafdeling zal , in afwachting van nadere besluitvorming, in 2012 vooralsnog niet versneldverder worden afgebouwd waardoor er een basisstructuur voor deze activiteiten blijft.WAA groep nv zal, conform het vigerende strategische plan 2008, ook in 2012 onverminderdinzetten op meer dienstverlening ten koste van industrieel werk binnen. Met het grotendeelswegvallen van re-integratieactiviteiten voor WWB-cliënten en nakende gemeentelijkebezuinigingen op diverse andere activiteiten waar WAA ook actief is voor gemeenten, zal defocus echter, veel meer en veel sneller dan oorspronkelijk voorzien, komen te liggen opwerk, omzet en rendement uit de private markt halen. Meer werk en meer omzet enrendement, primair met mensen met een steeds grotere afstand tot de arbeidsmarkt maar,indien die niet of onvoldoende voorhanden zijn door het wegvallen van WWB-cliënten, ookmet reguliere (uitzend)krachten. Dat is het credo voor 2012.Doordat de mate van handicap voor onze Wsw medewerkers, a.g.v. de verder aangescherpteindicatie, stijgt, nemen de begeleidingskosten voor Wsw-cliënten toe. De begeleidingskostennemen bovendien nog verder toe doordat werkleiding/cliënten (die uitstromen a.g.v. VUTc.a.) moeten worden vervangen door werkleiding/niet-cliënten.Ondanks het feit dat de steeds verder oplopende mate van handicap voor Wsw medewerkersvanaf 2008 een onbeïnvloedbaar feit is en de verdiencapaciteit van deze doelgroep jaarlijksdaalt, koerst WAA groep nv erop deze beide elementen zoveel als mogelijk gelijke tred metelkaar te laten houden. Op deze wijze wordt, rekening houdend met de huidigemogelijkheden en onmogelijkheden in de afzetmarkten en rekening houdend met de socialedoelen van de organisatie, optimaal invulling gegeven aan de doelstellingen van het Schapén het beperken van de netto begeleiding- en plaatsingkosten Wsw. Hierdoor wordt het sterkoplopende tekort op het subsidieresultaat Wsw, zijnde het effect van de verwachte korting opde rijksbijdrage Wsw, deels gecompenseerd.4. ToekomstverwachtingDe toekomstverwachting t.a.v. het sociale en financiële beleid wordt vertaald in demeerjarenbegroting. Deze geeft een verwachting weer van het financiële resultaat voor dekomende vier jaar. Ten opzichte van de primaire begroting 2012 is het toekomstbeeld voorde jaren 2013 t/m 2016, ondanks de wijzigingen in 2012 zoals die in de inleiding zijnaangegeven, vooralsnog onveranderd.De meerjarenbegroting is gebaseerd op de uitgangspunten zoals die onderstaand wordenaangegeven. Deze uitgangspunten zijn gestoeld op bedrijfsspecifieke, regionale en landelijkeontwikkelingen die verwacht worden en zichtbaar zijn op het gebied van gesubsidieerdearbeid in het algemeen en de sector sociale werkvoorziening in het bijzonder. Deverwachtingen voor het Schap zijn in onderstaande meerjarenraming verwerkt. Door de reedsgenoemde 100% aandeelhoudersrelatie van het Schap met WAA groep nv, zijn de resultatenvan de NV direct van belang voor het langere termijnperspectief van het Schap. Deze NVresultatenliggen, met toepassing van de onderstaand genoemde uitgangspunten, tengrondslag aan de meerjarenraming van het Schap.De meerjarenraming is gebaseerd op de volgende uitgangspunten:1.2.Voor het budgetvolume Wsw geldt als uitgangspunt een taakstelling voor 2012 van 780SE (incl. Begeleid werken). Vanaf 2013 zal het taakstellend budgetvolume tot en met2016 naar verwachting jaarlijks dalen doordat a.g.v. de nieuwe Wet Werken naarVermogen (WWNV) de instroom in de Wsw nog maximaal maar 1/3 deel van deuitstroom uit de Wsw mag zijn. Gezien de ontwikkelingen in de afgelopen jaren is deverwachting dat het Schap het taakstellend volume jaarlijks kan realiseren.De bezetting cliënten Wsw en WWNV tezamen wordt vanaf 2013 t/m 2016 geraamd opeen jaarlijks gelijk niveau van 780 SE. Dit conform het scenario ‘ Going concern 2011’waarbij er geen sprake is van groei conform het groeiscenario van WAA Groep nv. Dit

aantal is gelijk aan het aantal SE dat in 2012 als taakstelling wordt begroot. Onderstaandis de bezetting Wsw en WWNV in de tijd grafisch weergegeven.SEVerloop bezetting Wsw (incl. Begeleid werken) en WWnV3.4.5.6.9008007006005004003002001000200020012002200320042005200620072008Alle Wsw-uitvoeringsmodaliteiten voor de deelnemende gemeenten en aanpalende,ondersteunende werkzaamheden zullen integraal worden uitgevoerd door of middels inzetvan het Schap en/of haar uitvoeringsorganisatie WAA groep nv.In de meerjarenraming is rekening gehouden met de economische groei volgens demeest recente CPB prognose. Volgens deze CPB prognose (juni 2011) zal de binnenlandseeconomie in 2012 naar verwachting met 1,5 % groeien. Verwacht wordt dat diteconomische herstel vanaf 2013 zal doorzetten tot een groei van 2% jaarlijks.De uitvoerings- en plaatsingskosten Wsw zullen jaarlijks worden aangepast aan deautonome ontwikkeling van de SW-loonkosten. De loonkosten Wsw per fte (incl. socialelasten) zullen naar verwachting in 20 12 met 1% stijgen o.b.v. uitlopende CAO’ s uit 2011en stijgende sociale lasten a.g.v. bezuinigingen op de sociale zekerheid door het Rijk in2012. Vanaf 2013 t/m 2016 zullen de brutolonen en sociale lasten per fte naarverwachting jaarlijks met 1% stijgen. Dit zal worden gecompenseerd door uitstroom vancliënten met hogere functielonen en instroom met max. 5 jaar minimumloon. Hierdoorstijgen de loonkosten Wsw per fte vanaf 2013 t/m 2016 per saldo niet.De jaarlijkse indexatieverhoging van de budgetvergoeding per standaardeenheid wordt in2012, onder druk van Rijksbezuinigingen, op nihil geraamd. Deze impliciete budgetkortingzal tot en met 2016 doorgaan. In 2011 is er eveneens sprake van extra, expliciete,budgetkorting. In 2012 wordt de rijksbijdrage Wsw tijdelijk bevroren op het niveau 2011maar vanaf 2013 zal naar verwachting de totale korting op de rijksbijdrage weer oplopenvan € 2,7 mio tot een niveau van € 7,6 mio in 2016.20092010201120122013201420152016WswWwnvTot aalj aar7.Het verwachte exploitatietekort 2011 van WAA groep nv ad € 900.000 en het tekortvanhet Schap vóór resultaat deelneming 2012 en na gemeentelijke bijdragen ad € 1,5 miozijnde € 946.000 zal in 2011 resp. 2012 worden gedekt door een tussen Schap en NVevenredig verdeelde onttrekking aan het eigen vermogen. Het hierdoor verminderdeweerstandvermogen zal in 2013 en 2014, er vanuit gaande dat er geenexploitatieoverschotten in die jaren zijn, worden aangevuld middels aanvullendegemeentelijke bijdragen.WAA groep nv verricht, maximaal binnen haar mogelijkheden, een uiterste inspanningom de effecten van deze kortingen in haar eigen exploitatie op te vangen. Inonderstaande tabel is dit aangegeven:in € 1000 2012 2013 2014 2015 2016Primaire taakstelling afbouw gemeentelijke 1.515 2.125 2.532 2.881 3.033

ijdr.Bij: Subsidiekorting Wsw o.b.v. hoofdlijnennotitie 2.700 5.600 6.600 7.600 7.400WWNVTotaal target extra rendement WAA groep nv 4.215 7.725 9.132 10.481 10.433Af: door NV in reguliere eigen exploitatie3.269 4.173 4.839 5.465 5.928opgevangenRestant = te dekken extra tekort a.g.v.subs.korting946 3.552 4.293 5.016 4.505Te dekken door:- inzet weerstandsvermogen 946 PM PM PM PM- extra gemeentelijke bijdragen 0 3.552 4.293 5.016 4.505* extra gemeentelijke bijdrage aanvullingweerstandsvermogen923 923Er zijn door de uitvoeringsorganisatie (en dochtermaatschappij) WAA groep nv plannenuitgewerkt om de kortingen vanaf 2013 zoveel als mogelijk volledig in haar eigen exploitatieop te vangen. Vooralsnog is het effect hiervan als PM opgenomen. Het is zeker niet uit tesluiten dat de rijksbezuinigingen in de toekomst nog verder zullen gaan dan nu al isaangekondigd. Deze onzekerheid is als risico opgenomen in de risicoparagraaf (zie onderOverige paragrafen, blz. 19 e.v.).8.9.De jaarlijkse bijdrage van de niet-deelnemende gemeenten wordt in 2012 geraamd op€ 28.000. Deze bijdrage per fte, welke is afgeleid van de bijdrage van de deelnemendegemeenten, zal bij veranderende exploitatietekorten ook aangepast worden.De stijging van het algemeen prijspeil is vanaf 2011 vastgesteld op 2% per jaar.10. Conform vigerende wetgeving zullen extra benodigde middelen ter dekking van tekorten,zowel in 2012 als in volgende jaren, worden gedekt uit (aanvullende) gemeentelijkebijdragen. Zoals eerder aangegeven zal de gemeentelijke bijdrage, onder invloed van degewijzigde omstandigheden, sterk afwijken van wat eerder is vertaald in het strategischeplan van WAA groep nv en van het Schap. De gemeentelijke bijdragen 2012 t/m 2016zullen zich naar verwachting ontwikkelen conform onderstaande grafiek:De extra inspanningen en extra ambities van WAA groep NV kunnen voor 2012 voor alsnogniet worden ingevuld omdat de bestuurlijke besluitvorming rondom de businessplannen van

WAA groep nv hieromtrent in combinatie met de toekomstplannen t.a.v. uitvoering van deWsw/WWNV voor 2013 en volgende jaren nog niet is afgerond.Op basis van de genoemde uitgangspunten ziet de meerjarenraming er als volgt uit:Meerjarenperspectief(in € uro’ s x 1.000)2011 2012 2013 2014 2015Rijkssubsidie Wsw 20.092 20.092 16.570 14.311 12.301Overige baten 28 28 28 27 23Totaal baten 20.120 20.120 16.598 14.338 12.324Uitvoerings- en plaatsingskosten 21.503 21.958 20.424 18.489 16.839Overige kosten 656 665 674 683 693Totaal lasten 22.159 22.623 21.098 19.172 17.532Concernresultaatresultaat deelnemingvoor- 2.039 - 2.503 - 4.500 - 4.834 - 5.208Resultaat deelneming 473 -462 -462Onttrekking bestemmingsreserve 46 39 40 40 40Onttrekking vrije reserves 0 473 -462 -462 0Gemeentelijke bijdrage 1.993 1.518 5.383 5.717 5.168Voorzieningen en reservesConform de verplichtingen vanuit de wet FIDO is onderstaand een meerjarig overzichtopgenomen van de reserves en voorzieningen van het Schap.Omschrijving Ultimo Ultimo Ultimo Ultimo Ultimo2011 2012 2013 2014 2015Algemene reserve 655 182 644 1.106 1.106Bestemmingsreserve 395 356 316 276 236Totaal reserves 1.050 538 960 1.382 1.342Geen voorzieningen 0 0 0 0 0Totaal voorzieningen 0 0 0 0 0Totaal reserves envoorzieningen1.050 538 960 1.382 1.342

Overige paragrafenRisicoparagraafHet Schap kent zowel risico’ s als publiekrechtelijke organisatie als risico’ s vanuit hetondernemerschap omdat zij volledig aandeelhouder is in de uitvoeringsorganisatie WAA groepnv. De verschillende risico’ s die het Schap loopt, zijn niet anders dan in de primairebegroting 2012 aangegeven en worden onderstaand nogmaals benoemd.Risico’ s voor het Schap als publiekrechtelijke organisatieDe risico’ s die het Schap loopt als publiekrech telijke organisatie zijn in 2012 groter dan invoorgaande jaren. Vanaf eind 2010 wordt steeds duidelijker dat meer dan in vorige jaren definanciële risico’ s voor de uitvoering van de Wsw a.g.v. de reeds lopende maar ook verderaangekondigde Rijksbezuinigingen voor de komende jaren de agenda in heel SW land zullenbepalen. In combinatie met de geplande uitrol van de Wet Werken naar Vermogen zal diteen forse stempel gaan drukken op de toekomstige vorm, inhoud en financiering van deWsw.In het algemeen zijn onderstaande risico’ s voor het Schap WAA te onderscheiden:1.Risico’ s uit hoofde van de WswDe grootste opbrengstpost voor WAA blijft bestaan uit vergoedingen voor uitvoering van deWsw die door de centrale rijksoverheid wordt vastgesteld. Onder invloed van een zich steedsverder terugtrekkende en naar verwachting sterk bezuinigende centrale overheid én een teverwachten grote wijziging in het Wsw-kader met de geplande invoering van de nieuweWetWerken naar Vermogen vanaf 2013, loopt het Schap in dit opzicht de komende jaren grotefinanciële risico’ s. Daarnaast wordt de rijksvergoeding bepaald in een landelijke, politiekeomgeving die veranderlijk is en waar maatschappelijke waarden vaker prevaleren bovenbedrijfseconomische rationaliteit. Ook dit is een risico. Zeker in het licht van de reedsaangekondigde rijksbezuinigingen voor 2011, 2012 en volgende jaren is een forse korting opde rijksbijdrage Wsw langzamerhand meer een gegeven en meer dan een risico. In dezeprimaire begroting 2012 van het Schap is een aanzet gedaan de verwachtingen op dit punt teconcretiseren en te vertalen in een meerjarenperspectief. Het is echter zeker niet uit tesluiten dat de rijksbezuinigingen op de Wsw en het hele terrein van gesubsidieerde arbeidverder zullen gaan dan tot nu toe is aangenomen. Dit is nadrukkelijk wel een extra risicovoor zowel WAA als haar deelnemende gemeenten!Vanaf 2008 is de gehele regie en financiering van de Wsw bij de individuele gemeentenneergelegd. Hierdoor is er een zgn. knip gemaakt tussen beleid, regie en financieringenerzijds en uitvoering anderzijds. Het zal duidelijk zijn dat een dergelijke knip eenzorgvuldige afstemming vereist, zowel in de praktijk van alle dag als op middellange enlange termijn. Op een wat lange termijn is de afstemming vorm gegeven in het Strategischeplan van WAA groep nv en het Schap wat in 2008 door alle participanten is onderschreven enformeel vastgesteld. In de dagelijkse gang van zaken en uitvoering is deze afstemmingechter ook steeds een opletter en potentiële bron van risico’ s. Zo kunnen bijvoorbeeld te lateen/of foutieve (door)betalingen van Wsw-subsidie door gemeenten aan het Schap zorgenvoor financieringsperikelen. En het feit dat elke gemeente op zich voor de Wsw een andereeigen koers kan varen met een eigen ‘ colour locale’ in de uitvoering, kan een bron vanverschillen en hiermede een risico zijn. In potentie kunnen er immers verschillende richtingenen zelfs (tegenstrijdige) belangen ontstaan tussen de participanten in één Schap. Last butnot least kunnen bestuurlijke en praktische uitvoeringszaken ook niet goed of volledigmatchen waardoor er een afbreukrisico ontstaat t.a.v. regie en uitvoering en rechtmatigheiden doelmatigheid t.a.v. Wsw subsidie.

Gemeenten hebben begin 2009 expliciet aangegeven de Wsw integraal via het Schap te latenuitvoeren. Dit laat echter onverlet de mogelijkheid dat gemeenten ook anders kunnenbesluiten. Door een tweede uitvoerder voor de Wsw in te schakelen krimpt de Wsw-bezettingvan het Schap waardoor huidige schaalvoordelen in de uitvoering kunnen teruglopen en zelfsgeheel of gedeeltelijk wegvallen waardoor de exploitatie van het Schap onder druk komt testaan.2.Risico´s naar aanleiding van gemeentelijke herindelingHet in 2009 ingezette herindelingsproces in de regio Noord Limburg is in 2010 stopgezet. Hetis echter nog maar de vraag of hier sprake is van afstel of uitstel. Dit proces is direct vanbelang voor WAA omdat een mogelijke verkleining van het Wsw-verzorgingsgebied, kanleiden tot een geringer gemeentelijk draagvlak via een lager aanbod van SW geïndiceerdpersoneel. Hierdoor kan de bedrijfsvoering (nog) sterker onder druk komen te staan terwijlde financiële draagkracht onder de onderneming WAA kleiner wordt. Hierdoor kunnen in detoekomst activiteiten onder druk komen te staan. De risico´s voor WAA uit deze optiek zijnbijna niet in te schatten maar daarom niet minder aanwezig.3.Demografische risico´sHet maatschappelijk probleem van een vergrijzende samenleving gaat vanzelfsprekend nietaan WAA voorbij. Sterker nog: een analyse van het SW-personeelbestand van WAA geeftaan dat deze problematiek zich bij WAA nog ve el nadrukkelijker zal manifesteren dangemiddeld. De gemiddelde leeftijd van het personeel is in elk opzicht hoger dan hetgemiddelde in den lande. Een stijging van de gemiddelde leeftijd gaat gepaard met hogereuitvoeringskosten. Hierbij valt dan onder andere te denken aan hogere loonkosten per fte(meer functie-eindlonen) en hogere prepensioenkosten en vervangingskosten doordat meergebruik gemaakt wordt van seniorenregelingen c.a.Op nationaal niveau wordt er steeds nadrukkelijker nagedacht over te nemen maatregelenom werknemers langer in het arbeidsproces te houden. In de Cao ’ s die vanaf 2001 zijnafgesloten, voor zowel Wsw- als niet-Wsw-personeel, is echter nog steeds de omgekeerdebeweging zichtbaar: seniorenregelingen en FPU-achtige modellen stimuleren medewerkersom op relatief jonge leeftijd te stoppen met werken, omdat deze regelingen gepaard gaanmet financieel aantrekkelijke voorwaarden voor de medewerker. In 2004 zijn concreetmaatregelen genomen op landelijk niveau om deze ontwikkelingen te ker en. Maatschappelijkbestaat hier echter zoveel weerstand tegen dat het nog maar de vraag is of alles uiteindelijkzo in uitvoering wordt gebracht.Nog los van het sterk kostenverhogende effect van deze maatregelen voor de individuelebedrijven, zal duidelijk zijn dat bovenstaande ontwikkelingen een risico vormen voor debedrijfsvoering van WAA.4.Fiscale risico´sVanaf 2000 wordt er door de rijksoverheid gewerkt aan een publiek model waarinMarktwerking en Deregulering (M&D) centraal staan. De basisgedachte die hierin uitgewerktwordt, is dat zoveel mogelijk activiteiten onder het regime van de vrije markt moet komen.Op die manier worden, volgens het Rijk, deze activiteiten, via het principe van volkomenconcurrentie, zowel op prijs- als kwaliteitsgebied geoptimaliseerd. Ondanks het feit dat deoverheid op dit punt, na de recente ‘ tegenslagen’ bij het openbaar vervoer en denutsbedrijven, ietwat voorzichtiger is geworden, speelt deze basisgedachte nog steeds. Er isbij deze M&D-operatie sprake van mogelijke uitbreiding van het toepassingsgebied van deWet Vennootschapsbelasting (Wet Vpb) van private ondernemingen sec naar private enpublieke ondernemingen die in een reguliere marktomgeving kunnen opereren. In dat gevalvalt WAA als Gemeenschappelijke Regeling en als overheids-nv met haar werkactiviteitenook onder de bepalingen van de Wet Vpb en loopt WAA (en haar deelnemende gemeenten)het risico dat mogelijke overschotten van het Schap en WAA groep nv in de toekomstworden ‘ afgeroomd’ met vennootschapsbelasting. Hoewel het verruimen van de wet Vpb nogsteeds niet concreet bekend gemaakt is via ministeriële richtlijnen, loopt de discussie sinds

eind 2010 op ambtelijk niveau binnen de rijksoverheid nog steeds. In 2011 zijn er op ditniveau zelfs al diverse voo rbereidende onderzoeken en acties in gang gezet en loopt degehele WAA entiteit een heel concreet risico.5.Financieringsrisico´sIn de wet FIDO (FInanciering Decentrale Overheid) is onder andere opgenomen datgemeenten en gemeenschappelijke regelingen in hun begroting een treasurystatuut moetenopnemen, waarin een uiteenzetting wordt gegeven van de risico´s met betrekking tottreasurybeheer. Voor een uiteenzetting van deze risico´s wordt verwezen naar de toelichtingonder ‘ Financiering’ .Bedrijfsrisico’ s vanuit het ondernemerschapDoor de juridische splitsing vanaf 1-1-2004 loopt het Schap als Gemeenschappelijke Regelinggeen directe risico´s uit hoofde van het ondernemerschap. Als 100% aandeel-houder in WAAgroep nv loopt het Schap deze risico´s natuur lijk wel. Immers, de resultaten van WAA groepnv zullen, via de waardering van de deelneming in de nv, een effect hebben op de resultatenvan het Schap. In de jaren 2008 tot en met 2010 zijn de risico’ s die hieruit voortvloeien,onder invloed van de ongekend hevige economische recessie, zeer expliciet zicht- envoelbaar geworden. Begin 2011 lijkt het erop dat er sprake is van een economisch herstel ende weg omhoog weer opgepakt wordt door economisch Nederland maar eind 2011 dreigtwederom een kentering naar beneden. Het risico wat echter voortvloeit uit hetondernemerschap is echter altijd iets wat blijft, inherent is aan de structuur en afzetmarktenwaar WAA groep nv op opereert en toenemen zal naarmate de onderneming zich meer enmeer profileert en opereert als een regulier bedrijf.Een ander risico vanuit die optiek is het gegeven dat met de vaststelling van destrategienota in 2008 door WAA Groep nv met deelnemende gemeenten afspraken zijngemaakt om d.m.v. meer gemeentelijke opdrachten meer omzet en r endement voor WAAgroep nv mogelijk te maken via oa. inbesteding. De invulling hiervan loopt vanaf 2008 nietgeheel conform oorspronkelijke afspraken en planning. In het kader van mogelijkeverdergaande bezuinigingen bij gemeenten, neemt het risico van ver der achterblijvendeomzet uit deelnemende gemeente toe waardoor de exploitatie van WAA groep nv en hetSchap verder onder druk kan komen te staan.Het Schap is eigenaar van alle (onder)gronden, waardoor milieurisico´s aanwezig blijven. Elkbedrijf in Nederland heeft steeds weer te maken met een zich nog steeds in zeer sterktempo uitbreidende en aanscherpende milieuwetgeving. Het principe “ de vervuiler betaalt”wordt steeds meer vertaald in regelgeving, uitbreiding in verslag- en regelgeving en inconcrete heffingen. Ondanks het feit dat WAA van mening is dat er momenteel geen sprakeis van vervuiling van ondergronden, in welke zin dan ook, is hier wel altijd een latent risicoaanwezig.Onderhoud kapitaalgoederenWAA Venlo e.o. heeft behoudens grond geen andere kapitaalgoederen. Derhalve is er geensprake van onderhoud van kapitaalgoederen.

FinancieringOnderstaand zijn de kasgeldruimte en de renterisico’ s voor 2011 weergegeven. Dezeoverzichten zijn opgesteld volgens de voorschriften van de Wet Fido zoals deze vanaf1 januari 2009 gelden.Uit beide overzichten blijkt dat het Schap van 2012 t/m 2015 ruim voldoet aan de hiervoorgeldende normen.Liquiditeitspositie in relatie tot de kasgeldlimietBedragen x € 1.0003 e kwartaal 2010Stappen (1-4)(1) Vlottendeschuld(2) Vlottendemiddelen(3) Netto vlottend ofoverschot middelenultimo juli 2.541 2.592 - 51ultimo augustus 2.260 992 1.268ultimo september 3.171 1.930 1.241(4) Gemiddelde van (3) 819Stappen (5-9) Variabelen Bedragen(5) Kasgeldlimiet (KGL) 1.914(6a) = (5>4) Ruimte onder de KGL 1.095(6b) = (4>5) Overschrijding van de KGL 0Berekening kasgeldlimiet (5)(7) Begrotingstotaal 2010 23.346(8) Percentage regeling 8,2%(5) = (7) x (8) / 100 Kasgeldlimiet 1.9144 e kwartaal 2010Stappen (1-4)(1) Vlottendeschuld(2) Vlottendemiddelen(3) Netto vlottend ofoverschot middelenultimo oktober 750 2.031 - 1.281ultimo november 760 550 210ultimo december 3.598 608 2.990(4) Gemiddelde van (3) 640Stappen (5-9) Variabelen Bedragen(5) Kasgeldlimiet (KGL) 1.914(6a) = (5>4) Ruimte onder de KGL 1.274(6b) = (4>5) Overschrijding van de KGL 0Berekening kasgeldlimiet (5)(7) Begrotingstotaal 2010 23.346(8) Percentage regeling 8,2%(5) = (7) x (8) / 100 Kasgeldlimiet 1.914

1 e kwartaal 2011Stappen (1-4)(1) Vlottendeschuld(2) Vlottendemiddelen(3) Netto vlottend ofoverschot middelenultimo januari 4.026 765 3.261ultimo februari 2.580 560 2.020ultimo maart 2.211 519 1.692(4) Gemiddelde van (3) 2.324Stappen (5-9) Variabelen Bedragen(5) Kasgeldlimiet (KGL) 1.817(6a) = (5>4) Ruimte onder de KGL 0(6b) = (4>5) Overschrijding van de KGL 507Berekening kasgeldlimiet (5)(7) Begrotingstotaal 2011 22.159(8) Percentage regeling 8,2%(5) = (7) x (8) / 100 Kasgeldlimiet 1.8172 e kwartaal 2011Stappen (1-4)(1) Vlottendeschuld(2) Vlottendemiddelen(3) Netto vlottend ofoverschot middelenultimo april 2.365 676 1.689ultimo mei 678 528 150ultimo juni 910 522 388(4) Gemiddelde van (3) 742Stappen (5-9) Variabelen Bedragen(5) Kasgeldlimiet (KGL) 1.817(6a) = (5>4) Ruimte onder de KGL 1.074(6b) = (4>5) Overschrijding van de KGL 0Berekening kasgeldlimiet (5)(7) Begrotingstotaal 2011 22.159(8) Percentage regeling 8,2%(5) = (7) x (8) / 100 Kasgeldlimiet 1.817

Renterisico vaste schuldBedragen x € 1.000StapVariabelenRenterisico(norm)2012 2013 2014 2015(1) Renteherziening 0 0 0 0(2) Aflossingen 481 481 336 336(3) Renterisico 481 481 336 336(4) Renterisiconorm 4.525 4.525 4.525 4.525(5a) = (4>3) Ruimte onder risiconorm 4.044 4.044 4.044 4.044(5b) = (3>4) Overschrijding risiconorm 0 0 0 0Berekening Renterisiconorm(4a) Begrotingstotaal 2012 22.623 22.623 22.623 22.623(4b) Percentage regeling 20% 20% 20% 20%(4) =(4a x 4b/100) Renterisiconorm 2012 4.525 4.525 4.525 4.525Verbonden partijenHet Schap kent slechts één verbonden partij, namelijk WAA groep nv (gevestigd aan deEdisonstraat 8 te Venlo), waarvan het Schap 100% eigenaar is. WAA groep nv voertnamens het Schap de Wsw uit op basis van een 5-jarig contract.Het begrote resultaat van WAA groep nv voor 2012 is € 0. De begrote totale exploitatie vande WAA groep nv (totaal baten+lasten) over 2012 bedraagt ongeveer € 67.000.000.Lokale heffingenHet Schap kent geen lokale heffingen.GrondbeleidHet Schap kent geen grondbeleid. Alle gronden die WAA in eigendom heeft, zijn om niet inerfpacht gegeven aan de WAA groep nv. Het Schap houdt de gronden in eigendom en is nietvoornemens op korte termijn over te gaan tot verkoop hiervan.

Programmabegroting2012

ProgrammabegrotingBegroting2012 na 1 ewijzigingBegroting2012 voorwijzigingBegroting2011 nawijzigingRealisatie2010Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten BatenRijkssubidie Wsw20.092 18.083 20.092 21.659Bijdr.niet-deelnemendegemeenten 28 28 28 72Diverse baten 0 0 0 186Totale baten20.120 18.111 20.120 21.917–Administratiekosten 53 53 52 52Overige uitvoerings- enplaatsingskosten 21.958 21.758 21.503 23.703Personeelskosten17 17 16 16bestuurRentekosten minus206 206 206 211opbrengstenKosten wachtlijstbeheer216 216 212 207/ indicatieOverige algemene173 173 170 490kosten22.623 22.423 22.159 24.679Totale lasten- 2.503 - 4.312 - 2.039 - 2.762ExploitatieresultaatResultaatdeelnemingen473 0 0 0Concernresultaat - 2.030 - 4.312 - 2.039 - 2.762DekkingconcernresultaatGemeentelijkebijdragen WswOnttrekkingen aanbestemmingsreserveOnttrekkingen aanalgemene reserveTotale dekkingconcernresultaat1.518 4.273 1.993 3.03339 39 46 49473 0 0 - 3202.030 4.312 2.039 2.762

Kasstroomoverzicht( x € 1.000 )Begroting2012na wijz.Begroting2012voor wijz.Begroting2011na wijz.Realisatie2010Resultaat incl. gemeentelijke bijdragen - 512 - 39 - 46 271Mutaties in werkkapitaal 0 0 0 76Kasstroom uit operationele activiteiten - 512 - 39 - 46 347Resultaat deelnemingen 473 0 0 0Kasstroom uit investeringsactiviteiten 473 0 0 0Aflossingen van langlopende schulden - 481 - 481 - 481 - 481Kasstroom uit financieringsactiviteiten - 481 - 481 - 481 - 481Mutatie geldmiddelen - 520 - 520 - 527 - 134

Toelichting op de programmabegrotingRijksvergoeding WswBegroting2012 nawijzigingBegroting2012 voorwijzigingBegroting2011 nawijzigingRealisatie2010Rijksvergoeding Wsw regulier 20.092 18.083 20.092 21.659Af: korting rechtmatigheid 0 0 0 0Totaal rijksbijdrage 20.092 18.083 20.092 21.659Aantal SE incl. Begeleid werken 780,0 780,0 780,0 799,8Rijksvergoeding Wsw regulier per SE(x € 1)25.759 23.183 25.759 27.080De omvang van de door het Schap van de (deelnemende) gemeenten te ontvangenvergoeding is gebaseerd op de (voorlopige) taakstelling 2012 van de gemeenten. In debegroting 2012 voor wijziging werd rekening gehouden met een korting op de Wsw-subsidievan 10% als gevolg van de al in 2009 aangekondigde rijksbezuinigingen. In de begroting2012 na wijziging is rekening gehouden met een Rijksbijdrage per SE / arbeidsjaar diebevroren is op het niveau van 2011. De loonkosten Wsw (volgens CAO) en sociale lasten(incl. pensioenlasten) zullen naar verwachting in 2011 met 2% en in 2012 met 1% stijgen.Hierdoor blijft in 2012 nog een subsidiegat t.o.v. de loonkosten Wsw van 8% ofwel ca.€ 1,6 mio.Bijdragen niet-deelnemende gemeentenDe voor 2012 begrote bijdragen van niet-deelnemende gemeenten blijven gelijk tenopzichte van 2011 door een gelijkblijvend aantal medewerkers uit niet-deelnemendegemeenten.Overige uitvoerings- en plaatsingskostenDit betreft de vergoeding aan WAA groep nv voor het uitvoeren van de Wsw, conform deUitvoerings- en plaatsingsovereenkomst tussen het Schap en WAA groep nv.Begroting2012 nawijzigingBegroting2012 voorwijzigingBegroting2011 nawijzigingRealisatie2010Uitvoerings- en plaatsingskosten perSEDekkingsgraad rijkssubsidie :Uitvoerings- en plaatsingskosten perSE28.151 27.894 28.873 29.6350,915 0,831 0,938 0,914Ten opzichte van de begroting 2011 na wijziging dalen de uitvoerings- en plaatsingskostenper SE in 2011 met 2,5 %. Dit ondanks een stijging van de loonkosten Wsw i.c.m. deoplopende begeleidingskosten. De lastenverlaging is een gevolg van een dekking vanexploitatietekorten in 2012 via inzet van weerstandvermogen.

Personeelskosten bestuurBegroting2012 nawijzigingBegroting2012 voorwijzigingBegroting2011 nawijzigingRealisatie2010Salarissen en sociale premies 17 17 16 16Totaal 17 17 16 16Rentekosten minus – opbrengstenBegroting2012 nawijzigingBegroting2012 voorwijzigingBegroting2011 nawijzigingRealisatie2010Rentekosten leningen o/g 166 166 193 219Rentekosten overige 40 40 13 27Renteopbrengsten 0 0 0 - 75Totaal 206 206 206 171Kosten wachtlijstbeheer / indicatieDit betreft de vergoeding aan WAA groep nv voor het uitvoeren van het wachtlijstbeheer ende indicatie van de Wsw, conform de Uitvoerings- en plaatsingsovereenkomst tussen hetSchap en WAA groep nv. In 2012 is € 216.000 begroot (2011 begroot € 212.000).Overige algemene kostenBegroting2012 nawijzigingBegroting2012 voorwijzigingBegroting2011 nawijzigingRealisatie2010Projectkosten 39 39 46 49Kosten modernisering Wsw 10 10 10 0Onvoorzien 51 51 51 0Accountantskosten 9 9 9 40Reorganisatiekosten 0 0 0 400Overige 64 64 54 1Totaal 173 173 170 490De projectkosten worden, op basis van bestuursbesluiten, gedekt uit de bestemmingsreserve.De post onvoorzien wordt begroot om eventuele verschillen tussen de ontvangenRijksbijdrage en Uitvoerings- en plaatsingsbijdrage Wsw a.g.v. afwijkingen tussen begroteen definitieve Wsw-taakstelling, voor het Schap in 2012 te kunnen opvangen.In de realisatie 2010 is een eenmalige bijdrage opgenomen van € 400.000 die het Schapverschuldigd is aan WAA groep nv ter

dekking van frictie- en reorganisatiekosten zoals die voortkomen uit het strategisch plan“ Zelfbewust van Denken naar Doen” van WAA groep nv uit sept. 2008. Dezereorganisatiekosten worden, eveneens op basis van bestuursbesluiten, in 2010 vollediggedekt uit (aanvullende) gemeentelijke bijdragen.Resultaat deelnemingDit betreft een onttrekking aan de overige reserves van de deelneming in WAA groep nvmiddels een dividenduitkering ter dekking van het begrote exploitatietekort 2012. Mogelijkhieraan verbonden extra kapitaallasten die hiermee gemoeid kunnen zijn als PMopgenomen. Indien deze kosten zich voordoen kunnen deze naar verwachting wordengedekt uit de post Overige (zie Overige algemene kosten) door verlaging van de overigeexterne dienstverlening.Gemeentelijke bijdrage WswBegroting2012 nawijzigingBegroting2012 voorwijzigingBegroting2011 nawijzigingRealisatie2010Reguliere gemeentelijke bijdrage 1.518 1.518 1.993 2.633Aanvullende gemeentelijke bijdrage0 2.755 0 400voor frictie- en reorganisatiekostenTotaal gemeentelijke bijdrage Wsw 1.518 4.273 1.993 3.033€Aantal SE incl. Begeleid werken 780,0 780,0 780,0 799,8Gemeentelijke bijdrage per SE (x 1) 1.946 5.478 2.555 3.792KengetallenBegroting2012 nawijzigingBegroting2012 voorwijzigingBegroting2011 nawijzigingRealisatie2010Aantal Wsw-ers in SE (gemiddeld) 780,0 780,0 780,0 799,8Rijkssubsidie regulier per SE 25.759 23.183 25.759 27.080Uitvoerings- en plaatsingskosten per SE 28.151 27.894 27.568 29.635Dekkingsgraad rijkssubsidie :uitvoerings- en plaatsingskosten per SE0,915 0,831 0,934 0,914Ziekteverzuim Wsw 12,0% 12,0% 12,0% 13,7%