Groeimarkt toerisme kan Zaanse economie meer ... - Zaanbusiness

adviesR. (Remco) SiebenaccountmanagerPrivate BankingDe nieuwe hypotheekregels,een overzichtIn het lenteakkoord is afgesproken dat de hypotheekrenteaftrek wordt beperkt. Inmiddels is er meer duidelijk watdit gaat betekenen voor bestaande en nieuwe huizenbezitters. Naast deze wijziging, zijn er meer veranderingen.Zoals de norm voor de Nationale Hypotheekgarantie (NHG). Onderstaand een overzicht van de wijzigingen.Renteaftrek nieuwe woningen (starters)Vanaf 2013 heeft u alleen nog maar recht ophypotheekrenteaftrek indien uw hypotheekgedurende de looptijd van maximaal dertigjaar volledig annuïtair of lineair wordtaf gelost. Combinaties met bijvoorbeeld eenaflossingsvrije hypotheek blijven wel mogelijk.Echter, alleen voor dat deel waarop uaflost, heeft u hypotheekrenteaftrek. Eenvoorbeeld: stel dat u een hypotheek nodigheeft van € 200.000. U sluit een annuïtairehypotheek van € 175.000 af en een aflossingsvrijdeel van € 25.000. Op dat momentheeft u alleen renteaftrek over de hypotheekvan € 175.000. Daarnaast blijft denorm dat u maximaal 50% van de waardevan de woning aflossingsvrij mag afsluitenonverminderd van toepassing. De aftrekmaatregelgeldt voor nieuwe aankopenvanaf 1 januari 2013, waarbij de transportdatum(overdracht) bij de notaris bepalendis. Indien u eerder passeert dan blijvende huidige fiscale mogelijkheden vantoepassing.Renteaftrek bestaande woningenDe verplichte aflossing geldt alleen voornieuwe aankopen van starters na 1 januari2013 en niet voor bestaande (gedeeltelijk)aflossingsvrije hypotheken. De bestaandehypotheek wordt vastgesteld op het bedragdat u op 31 december 2012 heeft geleend.Voor de bestaande lening blijven de oudenormen gelden, evenals de duur van renteaftrek(maximaal 30 jaar). Bij verhogen vande lening (bijvoorbeeld bij verhuizing of verbouwing)gaat voor het meerdere wel de eisgelden dat u alleen renteaftrek heeft, mitsdeze in 30 jaar volledig annuïtair of lineairwordt afgelost. In geval van verhuizinggeldt dat het oude deel wordt gecorrigeerdvoor de verkoopwinst (bijleenregeling).Daar naast blijft de norm dat maximaal 50%van de waarde van de woning aflossingsvrijmag worden afgesloten van toepassing.Voor hypotheken die afgesloten zijn voor1 augustus 2011 geldt deze eis weer niet.Maximale lening op het onderpandDe maximale lening ten opzichte van dewaarde van het onderpand bedraagt op ditmoment 106% (inclusief 2% overdrachtsbelasting)van de marktwaarde. Vanaf 2013wordt deze norm geleidelijk verlaagd naar100% (inclusief overdrachtsbelasting). Ditbetekent dat u geen hogere hypotheek kuntkrijgen dan de waarde van de woning endat u eigen geld moet hebben om eenwoning te kunnen kopen. De afbouw naar100% gebeurt in zes stappen met eenverlaging van 1% per jaar. Voor 2014betekent dit dat u nog maar 105% van demarktwaarde kan lenen. Vanaf 2019 geldteen maximale verstrekking van 100% vande marktwaarde. Er geldt één uitzonderingop deze eis. Indien geld geleend wordt voorduurzame, energiebesparende investeringen,mag dit bovenop de marktwaardevan de woning geleend worden.Overdrachtsbelasting blijft 2%De overdrachtsbelasting blijft ook in de toekomst2% over de waarde van de woning.Verlaging normen NationaleHypotheekgarantie (NHG) aankoopPer 1 juli 2012 gaat het maximale leningsbedragvoor hypotheken met NHG omlaagvan € 350.000 naar € 320.000. Dat betekentdat de maximale koopsom (inclusief verbouwing)of koop-/aanneemsom (inclusiefmeerwerk) bij nieuwbouw maximaal€ 296.296 bedraagt. Komt u boven dezewaarde uit, dan is een lening met NationaleHypotheekgarantie niet mogelijk en gaatu een hogere rente betalen. Deze verlagingis van toepassing voor alle offertes uitgebrachtna 1 juli 2012. ZB verschijnt op6 juli, dan is dit achterhaald.Vanaf 1 juli 2013 wordt de grens verderverlaagd tot € 290.000 om per 1 juli 2014te eindigen op € 265.000. Om in aanmerkingte komen voor NHG geldt in datgeval een maximale koopsom (inclusiefverbouwing) van € 268.518 respectievelijk€ 245.370.De lang verwachte duidelijkheid komt inzicht. Voor bestaande hypotheekbezitters ishet belangrijk om te weten dat bestaandehypotheken worden ontzien van de nieuweregels. Toch zullen er in de praktijk zeercomplexe en moeilijke situaties ontstaanwaarbij oude en nieuwe regels met elkaarin conflict gaan komen. Wij helpen u hiergraag bij. Heeft u vragen? Neem dancontact op met één van de accountmanagersPrivate Banking van RabobankZaanstreek via privatebanking@zaanstreek.rabobank.nl of telefonischvia (075) 890 30 30.12 Zaanbusiness 115 juli 2012