1. Resultaten 2011 - Mitros

Bij schending van het integriteitsbeleid kunnen (arbeidsrechtelijke) maatregelen wordengenomen.IntegriteitsincidentenIn 2011 is er één melding geweest van het vermoeden van een overtreding van deintegriteitscode. Deze melding heeft geleid tot een gerechtelijke ontslagprocedure, waarna dearbeidsovereenkomst is ontbonden. Ook is in het verslagjaar één melding ontvangen in het kadervan ongewenste omgangsvormen. Na onderzoek zijn ook hier passende arbeidsrechtelijkemaatregelen genomen.12.3 RisicomanagementRisicobeheersing & managementcontrolsysteemVoor de realisatie van de maatschappelijke opgave zijn een goede financiële gezondheid en debeschikbaarheid van financiële middelen voor zowel de korte als de lange termijn essentieel.Daarom stelt Mitros eisen aan haar vermogenspositie, die is gebaseerd op de risico’s die zijloopt.Naast financiële risico’s loopt Mitros ook niet-financiële risico’s die het realiseren van debedrijfsdoelstellingen in de weg kunnen staan. Mitros streeft ernaar een geïntegreerdebenadering van financiële en niet financiële risico’s toe te passen. Deze vorm van Enterprise RiskManagement (ERM) wordt gezien als een ondernemingsbreed proces om potentiëlegebeurtenissen te signaleren die invloed kunnen hebben op het behalen van deondernemingsdoelstellingen. Kortom, een referentieraamwerk voor het inrichten en beoordelenvan een omvattend en samenhangend risicomanagement- en een intern beheerssysteem.Risico’s op het gebied van bijvoorbeeld projectontwikkeling, treasury, ICT en HRM worden hierbijafhankelijk van elkaar beoordeeld en beheerst.De gekozen systematiek moet ertoe bijdragen dat de: bedrijfsactiviteiten zo doelmatig en efficiënt mogelijk worden uitgevoerd; financiële en operationele informatie volledig en betrouwbaar is; handelingen en beslissingen in overeenstemming zijn met de voor de organisatie geldendewet- en regelgeving; goede informatie beschikbaar is, waarna; de juiste activiteiten worden uitgevoerd.De beheersingsmethodiekOm het behalen van de bedrijfsdoelstellingen te borgen heeft Mitros een systeem ontwikkeld. Ditmodel bestaat uit vier onderdelen: risicomanagement gebaseerd op COSO II; kwaliteitsmanagement gebaseerd op het INK model; prestatiemanagement: via begroting & rapportages conform de P&C cyclus. Daarnaast is hettoetsingskader voor de Raad van Commissarissen herijkt; beoordelingsyclus medewerkers.Mitros vertaalt haar ondernemingsdoelstellingen per jaar in een jaarsnede (beleidsbrief) om dedoelstellingen voor het desbetreffende jaar inzichtelijk te krijgen. Aan deze doelstellingen wordenactiviteiten gekoppeld die nodig zijn om deze doelstellingen te behalen. Om deze set tecompleteren voert Mitros vervolgens op organisatieniveau een risicoanalyse uit om de risico’s inbeeld te krijgen die een bedreiging vormen voor de realisatie van het ondernemingsplan en voertMitros een scenarioanalyse uit, waarin de impact van diverse economische scenario’s op definanciële positie van Mitros wordt gemeten. Op basis van de onderkende risico’s treft Mitrosbeheersmaatregelen om de deze risico’s af te zwakken. Ten slotte wordt het jaarplan van de heleorganisatie volgens dezelfde systematiek over de bedrijfsonderdelen uitgerold, waardoor iedereafdeling een jaarplan met bijbehorende activiteiten heeft dat aansluit bij de doelstellingen van het46