Presentatie Bestuur toezicht en financiële rapportage.
Presentatie Bestuur toezicht en financiële rapportage.
Presentatie Bestuur toezicht en financiële rapportage.
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Evaluatierapport 2005 t.a.v.<br />
Interne risicobeheersing voldo<strong>en</strong> aan eis I<br />
• 1. T<strong>en</strong> aanzi<strong>en</strong> van financiële verslaggeving risico’s:<br />
• wordt verklaard dat de risicobeheersings- <strong>en</strong><br />
controlesystem<strong>en</strong> e<strong>en</strong> redelijke mate van zekerheid<br />
gev<strong>en</strong> dat de financiële verslaggeving ge<strong>en</strong> onjuisthed<strong>en</strong><br />
van materieelbelang bevat;<br />
• wordt verklaard dat de risicobeheersings- <strong>en</strong><br />
controlesystem<strong>en</strong> in het verslagjaar naar behor<strong>en</strong><br />
hebb<strong>en</strong> gewerkt;<br />
• wordt verklaard (te) dat er ge<strong>en</strong> indicaties zijn dat de<br />
risicobeheersings- <strong>en</strong> controlesystem<strong>en</strong> in het lop<strong>en</strong>de<br />
jaar niet naar behor<strong>en</strong> zull<strong>en</strong> werk<strong>en</strong>;<br />
• ev<strong>en</strong>tuele tekortkoming<strong>en</strong> die mogelijkerwijs materiële<br />
gevolg<strong>en</strong> kunn<strong>en</strong> hebb<strong>en</strong> <strong>en</strong> in het verslagjaar<br />
respectievelijk het lop<strong>en</strong>de jaar zijn geconstateerd<br />
word<strong>en</strong> gemeld,waarbij tev<strong>en</strong>s aangebrachte of<br />
geplande verbetering<strong>en</strong> word<strong>en</strong> aangegev<strong>en</strong>.<br />
4 december 2008 14