De tussentijdse rapportage (Prorap 2012-1) - Gemeente Venlo

verlaging van diverse materiële budgetten zonder dat daardoor de ondersteuning c.q.
dienstverlening in gevaar komt. Vanaf 2013 wordt de taakstelling ingevuld door vacatures
tengevolge van het natuurlijk verloop niet meer in te vullen. De gevolgen hiervan worden
momenteel in beeld gebracht om de effecten daarvan zoveel als mogelijk te beperken. Naast
verbeterslagen richting een meer robuuste interne dienstverlener, zal in de nabije toekomst
in toenemende mate "confectie" worden aangeboden en zal de ruimte voor "maatwerk" sterk
worden gereduceerd.
- 5 Financiële gevolgen “Ondernemen in dienstverlening
De doorontwikkeling van de afdeling Bedrijfsvoering voorziet in een afname van in totaal
9,72 fte waarvan 1,92 verband houden met de afbouw van de formatie door het wegvallen
van taken i.v.m. regionalisering van de Brandweer Venlo. Verder is rekening gehouden met
een andere wijze van dekking van de VIP-pool; niet langer afhankelijk van projecten en dus
niet meer risicovol. De formatieve bezetting van de huidige VIP-pool komt na de
doorontwikkeling volledig ten laste van de personeelskostenbegroting. Deze maatregel,
samen met de invulling van op dit moment niet voorziene functies voor Treasury, functioneel
applicatiebeheer One-World e.d. zorgt ervoor dat het financiële effect van vermindering van
de formatie met 7,8 beperkt blijft. Het resterende voordeel wordt ingezet voor de
bedrijfsvoeringstaakstelling van de afdeling Bedrijfsvoering.
-9 Uitvoeringskosten gemeentelijke belastingen
Op 1 april 2011 heeft de gemeente Venlo samen met de twee Limburgse waterschappen de
Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW) opgericht. BsGW voert de
heffing en invordering van de gemeentelijke belastingen voor ons uit. Volgens de begroting
2012 van BsGW is de bijdrage van Venlo berekend op € 2,314 miljoen. In de primitieve
begroting van Venlo hebben wij rekening gehouden met een bijdrage van € 2,507 miljoen.
Het structurele voordeel van € 193.000 wordt met name veroorzaakt door een tweetal
besluiten van eind 2011. Het betreft:
1. overheveling van de wet Waardering Onroerende Zaken (WOZ) -waarderingstaken aan
BsGW;
2. toetreding van twee nieuwe deelnemers.
Ad 1. Overheveling WOZ-waardering.
Bij de uitbesteding van de belastingwerkzaamheden aan het WBL in 2009 was het de
bedoeling om ook de waardebepalende taken over te hevelen. In 2010 en 2011 heeft de
gemeente Venlo de WOZ-deskundigheid geborgd en de werkprocessen geoptimaliseerd,
zodat de integratie bij BsGW kon worden geëffectueerd. In september 2011 is de raad
hierover geïnformeerd (RIB nr. 93). De overheveling van deze taken levert een structureel
financieel voordeel op van € 110.000 op jaarbasis. De gemeente moet nog wel enkele
voorinvesteringen voor haar rekening nemen tot een maximum bedrag van € 155.000. Deze
voorinvesteringen komen in 2012 ten laste van de besparingen op de uitvoeringskosten,
zodat het voordeel vanaf 2013 wordt gerealiseerd.
Ad 2. Uitbreiding BsGW.
In 2011 heeft BsGW twee toetredingsverzoeken ontvangen, van de gemeente Bergen en de
gemeente Nederweert. De raad heeft op 21 december 2011 (raadsbesluit nr. 97) ingestemd
met deze toetredingsverzoeken. De uitbreiding is geëffectueerd per 1 januari 2012.
Voor de gemeente Venlo levert deze uitbreiding een structureel financieel voordeel op van
€ 83.000. Naast dit structurele voordeel ontvangt Venlo als één van de oprichters van BsGW
een eenmalige goodwillvergoeding van totaal € 52.800 (bovenop het genoemde structurele
voordeel). Deze goodwill wordt in 2012 aan ons uitgekeerd tot een bedrag van € 28.400 en
de volgende vijf jaar (tot en met 2017) jaarlijks € 4.900.
Tegenover deze voordelen staan de volgende onvoorziene uitvoeringskosten:
- Uitvoeringskosten forensenbelasting (€ 16.750 / structureel).
In 2011 is de forensenbelasting ingevoerd. De perceptiekosten -die op maximaal € 16.750
per jaar worden geraamd - waren nog niet in de begroting opgenomen.
4-28