Greystone Holding BV - Akd

VERSLAG ex artikel 137 FAILLISSEMENTSWET
In het faillissement van Greystone Holding B.V.
Faillissement
: Greystone Holding B.V.
statutair gevestigd te Den Dolder
Faillissementsnummer
: 02 / 442 F
Datum uitspraak : 6 november 2002
Rechter-Commissaris
: mr. T. Pavićević
Curator
: jhr. mr. B.W.J.M. de Roy van Zuidewijn
Correspondentieadres
: Postbus 59280, 1040 KG Amsterdam
1. ALGEMEEN
1.1 Opmerkingen vooraf
Dit rapport bevat het verslag als bedoeld in artikel 137 Fw van de curator van
Greystone Holding B.V. (hierna: ‘Greystone Holding’) per 25 september 2008.
Het faillissement hangt nauw samen met het op 22 maart 2006 door de Rechtbank
Utrecht uitgesproken faillissement van Stichting Beheer Derdengelden Greystone
(hierna: ‘Stichting Greystone’). In beide faillissementen fungeerde mr. G.C. van Daal
tot 12 juli 2006 als curator. Op 12 juli 2006 is aan mr. Van Daal ontslag verleend en
is mr. A.S.K. Terng tot curator aangesteld. Bij beschikking van 14 november 2006 is
aan mr. Terng ontslag verleend en is jhr. mr. B.W.J.M. de Roy van Zuidewijn tot
curator aangesteld.
1.2 Oprichting en adres
De vennootschap is in 1969 opgericht als naamloze vennootschap en in 1972
omgezet in een besloten vennootschap. De huidige naam en statuten dateren van 23
maart 1995. Enig aandeelhouder sedert 23 maart 1995 is Mura Investments Limited,
Tortola, Britse Maagdeneilanden. Greystone Holding is statutair gevestigd te Den
1
AKDPVW:#1455791v4

Dolder en hield haar kantoor aan zowel de Parkweg 10 te Utrecht als de
Bierbrouwersweg 29 te Woerden.
1.3 Bestuur
Per 1 juli 2001 tot 27 juli 2001 stond de heer L.R. Versluis ingeschreven als
bestuurder. Per 27 juli 2001 tot 15 mei 2002 was de heer H.G.J. Vos als zodanig
ingeschreven. De statutair bestuurder sedert 15 mei 2002 was de heer F.P.
Huiskamp.
1.4 Bedrijfsactiviteiten
Greystone Holding maakte haar onderneming van financiële dienstverlening. In dat
kader sloot Greystone Holding onder de naam ‘Greystone Financial Services’ met
diverse klanten in binnen- en buitenland overeenkomsten ten behoeve van het
verstrekken van krediet aan hen. Greystone Financial Services was de handelsnaam
van Greystone Holding en vermoedelijk ook van Greystone Trust AG, een
rechtspersoon opgericht naar Zwitsers recht. De inhoud van de overeenkomsten
kwam er in essentie op neer dat Greystone Financial Services binnen 30 tot 60
dagen aan de klant een aantrekkelijk krediet zou verstrekken, nadat de klant een
waarborgsom ter grootte van 10 à 15% van het krediet op de bankrekening van
Greystone Holding danwel Stichting Greystone had gestort. Een deel van de
hoofdsom van het krediet zou belegd worden bij een beleggingsinstelling met een
hoog rendement waardoor op termijn met dat rendement tot aflossing van de
hoofdsom kon worden gekomen. Indien het krediet niet verstrekt zou kunnen worden,
zou de waarborgsom op eerste verzoek van de klant worden teruggestort.
1.5 Faillissement
Op 6 november 2002 is Greystone Holding in staat van faillissement verklaard.
Failliet beweerde financieel intermediair te zijn. Echter is gebleken dat Greystone
Holding geen activiteiten heeft ontwikkeld waardoor enige autonome, laat staan
winstgevende, omzet is gegenereerd. Bovendien is de curator ook niet gebleken van
enige relatie die Greystone Holding als financieel intermediair met financiële
instellingen zou moeten hebben onderhouden. De aanmerkelijke bedragen van
klanten die op de bankrekening van Greystone Holding zijn gestort en die Greystone
Holding op grond van het met de client gesloten contract zou onderbrengen op een
bankrekening van de Stichting Greystone, zijn door de (feitelijke) bestuurders
besteed aan aanzienlijke kosten van Greystone Holding en geldopnames ten laste
van Greystone Holding. Op deze manier werden de gestorte bedragen van klanten
2
AKDPVW:#1455791v4

onttrokken aan de bankrekening van Greystone Holding, zonder dat er ook maar op
enige manier sprake was van een belegging van de inleggelden of het vasthouden
van de gelden als waarborg voor de gesloten kredietovereenkomsten. Na het
uitblijven van de beloofde kredietfaciliteit eisten de klanten hun inleggelden bij
Greystone Holding op. In de zomer van 2002 had Greystone Holding aanmerkelijke
schulden, waardoor het faillissement nog een kwestie van tijd was.
1.6 Administratie
Het Openbaar Ministerie heeft de administratie van Greystone Holding in 2003 voor
strafrechterlijk onderzoek in beslag genomen. De curator heeft van het Openbaar
Ministerie dozen met papieren van de administratie van de failliet terug ontvangen.
Er was door Greystone Holding geen behoorlijke boekhouding bijgehouden. In de
aanwezige administratie werden geen jaarstukken aangetroffen. De laatst
gedeponeerde jaarstukken betreffende die van 1997. De administratie van Greystone
Holding was niet dusdanig geordend dat daaruit met weinig moeite de rechten en
verplichtingen van Greystone Holding zijn te kennen. Van enige systematische
administratie van Greystone Holding is waarschijnlijk nooit sprake geweest.
1.7 Werkzaamheden curator
1.7.1 Onderzoek geldstromen
De curator heeft met name veel tijd gespendeerd om inzicht te krijgen in de rechten
en verplichtingen van Greystone Holding. Hiertoe zijn de bankrekeningen onderzocht
van Greystone Holding en zijn de geldstromen via die bankrekeningen in kaart
gebracht. Daarnaast is ook onderzoek gedaan naar de geldstromen tussen
Greystone Holding en de stichtingen die ook deel uitmaakte van de organisatie van
Greystone Holding. Het betreffen met name geldstromen tussen Greystone Holding
en de Stichting Beheer Derdengelden Greystone maar ook Greystone Holding en de
Stichting Beheer Derdengelden Advocatenkantoor Faber c.s. Er is in eerste instantie
voor het storten van de waarborgsom gebruik gemaakt van de rekeningen van
Stichting Beheer Derdengelden Greystone bij de Fortis Bank in Baarle Hertog. Toen
deze bankrekeningen in het najaar 2001 wegens onregelmatigheden, bestaande uit
afboekingen die niet in overeenstemming waren met het doel van de rekeningen,
door het Belgische Openbaar Ministerie waren geblokkeerd is in samenwerking met
mr. J.J. Faber, toentertijd advocaat te Utrecht, voor het storten van de waarborgsom
gebruik gemaakt van de Stichting Beheer Derdengelden Advocatenkantoor Faber
c.s.
3
AKDPVW:#1455791v4

1.7.2 Procedure bij de Rechtbank van Koophandel te Brussel
Greystone Holding is in 2006 in vrijwaring gedagvaard voor de Rechtbank van
Koophandel te Brussel door Hanzlik, met wie Greystone Holding een contract had
afgesloten. Hanzlik heeft een vordering op de Stichting Greystone van EUR
312.521,47. Hanzlik heeft Greystone Holding in vrijwaring opgeroepen omdat Hanzlik
van mening is dat ook Greystone Holding aansprakelijk is voor de terugbetaling van
voornoemd bedrag. In de procedure is verweer gevoerd en is gevorderd Hanzlik niet
ontvankelijk te verklaren nu zijn vorderingen op Greystone Holding op grond van art.
26 Fw alleen ter verificatie bij de curator kunnen worden dienen. De Rechtbank van
Koophandel te Brussel heeft nog geen vonnis gewezen. Zie ook openbare verslagen
12, 13, 15 en 17.
1.7.3 Strafrechtelijke procedure tegen de heren H.G.J. Vos en L.R. Versluis
Tegen de heren H.G.J. Vos en L.R. Versluis is strafrechtelijk onderzoek gedaan naar
de gang van zaken bij Greystone Holding en Stichting Greystone. Het aanvankelijk
door de Belgische Justitie ingestelde onderzoek is overgedragen aan de
Nederlandse Officier van Justitie die de heren Vos en Versluis inmiddels ook heeft
vervolgd. Daarop zijn zij bij vonnis van de rechtbank Utrecht van 17 oktober 2006
veroordeeld tot respectievelijk 42 en 30 maanden gevangenisstraf, wegens
(medeplegen van) oplichting en wegens lidmaatschap aan een criminele organisatie.
In het hoger beroep van Vos heeft het hof het vonnis van de rechtbank in stand
gelaten, met dien verstande dat de gevangenisstraf is verlaagd van 42 maanden tot
35 maanden. Vos heeft cassatie tegen dit arrest ingesteld. Het hoger beroep van
Versluis staat op zitting van 10 oktober 2008. De curator volgt het verloop van deze
strafrechtelijke procedures.
1.8 Rechter-commissaris
De curator heeft regelmatig overleg gevoerd met de rechter-commissaris. Voorzover
vereist heeft de rechter-commissaris toestemming gegeven voor de
rechtshandelingen van de curator.
In dit faillissement is mr. W.W. de Nijs Bik tot rechter-commissaris benoemd. Per 1
oktober 2005 is mr. W.W. de Nijs Bik als zodanig teruggetreden en mr. C.S. Schoorl
als opvolgend rechter-commissaris benoemd. Per 29 januari 2007 is mr. C.S.
Schoorl als zodanig teruggetreden en mr. T. Pavićević als opvolgend rechtercommissaris
aangesteld.
4
AKDPVW:#1455791v4

2. ACTIVA
Het saldo op de faillissementsrekening bedraagt per 2 september 2008 EUR
263.610,53. Op dit bedrag zijn diverse boedelkosten reeds in mindering gebracht. Er
dient nog rekening te worden gehouden met nog niet betaalde boedelkosten
waaronder kosten voor juridische dienstverlening van de door de boedel
ingeschakelde advocaat in Belgie en het salaris van de curator. Voor een uitgebreid
overzicht wordt verwezen naar het tussentijds financieel verslag (bijlage 1).
3. PASSIVA
Naast het salaris curator en het honorarium van de advocaat in Belgie heeft het UWV
een boedelvordering ingediend van EUR 33.584,53. Voor wat betreft de preferente
vorderingen is er ambtshalve bezwaar gemaakt tegen de aan Greystone Holding
opgelegde belastingaanslagen Vpb, omzetbelasting en loonbelasting. De door de
boedel ingediende bezwaarschriften zijn grotendeels afgewezen. De hoogte van de
vordering van de fiscus bedraagt nu EUR 117.332,92. Daarnaast heeft het UWV
preferente vorderingen ingediend voor een totaal bedrag van EUR 91.909,06.
Voor wat betreft de concurrente vorderingen wordt verwezen naar de aan dit verslag
aangehechte lijst van voorlopig erkende en betwiste schuldvorderingen (bijlage 2). In
totaal is er een bedrag van EUR 1.523.980.22 aan schuldvorderingen voorlopig
erkend en voor een bedrag van EUR 1.234.037,30 betwist.
4. VOORUITZICHTEN
Uitgaande van het gerealiseerd actief, de omvang van de boedel- en preferente
vorderingen en de werkzaamheden die nog moeten worden verricht ziet het er niet
naar uit dat er aan de concurrente crediteuren enige uitkering kan worden gedaan.
Amsterdam, 23 september 2008
B.W.J.M. de Roy van Zuidewijn
curator
5
AKDPVW:#1455791v4