Hoe stel ik mijn ondernemingsplan op - UNIZO.be
Hoe stel ik mijn ondernemingsplan op - UNIZO.be
Hoe stel ik mijn ondernemingsplan op - UNIZO.be
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Agentschap Ondernemen<br />
<strong>Hoe</strong> maak je een <strong>ondernemingsplan</strong>?<br />
Unizo – Vlaamse Startersdag<br />
Brugge, 18 mei 2011<br />
Roel Jacobus
Inhoud<br />
1. Voor<strong>stel</strong>ling Agentschap Ondernemen<br />
2. <strong>Hoe</strong> maak <strong>ik</strong> een <strong>ondernemingsplan</strong>?<br />
3. Praktisch voor<strong>be</strong>eld: De Bi<strong>op</strong>older
Voor wie?<br />
Het Agentschap Ondernemen brengt<br />
het economisch <strong>be</strong>leid van de Vlaamse Overheid<br />
naar elke ondernemer:<br />
• een (kandidaat-)starter<br />
• een ervaren ondernemer<br />
• een buitenlandse investeerder<br />
• een groot <strong>be</strong>drijf<br />
• een kmo
Wat doet Agentschap Ondernemen?<br />
► Ondernemingen actief informeren en adviseren over<br />
overheidsmaatregelen en -steun, complementair met de<br />
verschillende <strong>be</strong>drijfsorganisaties<br />
► Het ontw<strong>ik</strong>kelen van tools om ondernemers te<br />
ondersteunen in hun <strong>be</strong>drijfsvoering (bv. energiescan,<br />
milieuchecklist, Startkompas,…)<br />
► Accountmanagement: <strong>be</strong>geleiden van een complex<br />
dossier doorheen de Vlaamse administratie<br />
► Subsidies verlenen aan projecten en <strong>be</strong>drijven.
Starters<strong>be</strong>geleiding Agentschap Ondernemen<br />
• Ondersteuning bij ontw<strong>ik</strong>keling van ondernemersproject<br />
• Cruciale vraag: is <strong>mijn</strong> zaak haalbaar ?<br />
• Gratis werkinstrument: Startkompas<br />
• Vanaf zomer/najaar 2011: gesubsidieerde<br />
haalbaarheidsstudie voor prestarters bij Unizo/Voka<br />
• Begeleiding bij zoeken gepaste steun en financiering<br />
• Indienpunt voor de ‘Startlening’ en ‘Plan Jonge<br />
Zelfstandige’ van het Participatiefonds<br />
• Accountmanagers zijn coach, kritisch klankbord,<br />
oriënteren en doorverwijzen
Het businessplan:<br />
hoe <strong>be</strong>gin je eraan?
Wat is de<br />
geheime<br />
succesformule<br />
voor<br />
Belgische<br />
Wafels<br />
in New York?
Geheime formule<br />
ONDERNEMINGSPLAN<br />
Goede voor<strong>be</strong>reiding<br />
=<br />
Slaagkansen verhogen
Wat is een <strong>ondernemingsplan</strong>?<br />
• Duidelijke <strong>be</strong>schrijving van het doel van de<br />
onderneming (missie) en hoe je dat wil <strong>be</strong>re<strong>ik</strong>en<br />
(strategie)<br />
• Vele modellen, basisinhoud vergelijkbaar.<br />
Bijv. Unizo Startersplan (online), AO Startkompas<br />
(excel invuldocument),…<br />
• Bekn<strong>op</strong>t en eenvoudig (max. 30 bladzijden)<br />
• Uitgeschreven + cijfermatig onderbouwd<br />
• VOOR-principe:<br />
Volledig, Objectief, Overzichtelijk en Realiseerbaar
Ondernemingsplan<br />
1. Projectvoor<strong>stel</strong>ling<br />
2. Omgevingsanalyse<br />
3. Commercieel plan<br />
4. Organisatieplan<br />
5. Financieel plan
1. Projectvoor<strong>stel</strong>ling<br />
• Beschrijf uitvoerig wat je precies van plan <strong>be</strong>nt te<br />
gaan doen<br />
• Waarom denk je dat jouw project zal slagen?<br />
• Wat houdt je eventueel nog tegen om te kunnen<br />
starten?
2. Omgevingsanalyse<br />
Omgevingsfactoren<br />
overheid<br />
trends<br />
evoluties<br />
Wat is er in de ruime omgeving<br />
dat <strong>mijn</strong> project raakt?<br />
Concurrenten<br />
directe<br />
indirecte<br />
Onderneming<br />
Ondernemer<br />
Markt/Sector<br />
Leveranciers<br />
Klanten
Leer van je<br />
concurrenten:<br />
mystery sh<strong>op</strong>ping !<br />
Checklist concurrenten<br />
ligging<br />
<strong>op</strong>eningsuren<br />
concurr diensten/assortimenten<br />
communicatie & <strong>be</strong>kendheid<br />
service<br />
prijsniveau<br />
personeel<br />
klanten
3. Het commercieel plan: de 4 P’s<br />
? ?
3. Het commercieel plan: de 4 P’s
3. Het commercieel plan
4. Het organisatieplan<br />
• Algemene organisatie: <strong>op</strong>eningsuren, personeel,…<br />
• Juridische vorm: eenmanszaak of vennootschap?<br />
(welke?)<br />
• Administratieve formaliteiten: ondernemingsloket,<br />
vergunningen, boekhouding,…
4. Het organisatieplan<br />
• Algemene organisatie: <strong>op</strong>eningsuren, personeel,…<br />
• Juridische vorm: eenmanszaak of vennootschap?<br />
(welke?)<br />
• Administratieve formaliteiten: ondernemingsloket,<br />
vergunningen, boekhouding,…
5. Het financieel plan<br />
• Investeringsplan<br />
• Financieringsplan<br />
• Vaste kosten<br />
• Varia<strong>be</strong>le kosten Marges<br />
Einddoel:<br />
break-even = doodpuntomzet
Ondernemingsplan<br />
1. Projectvoor<strong>stel</strong>ling<br />
2. Omgevingsanalyse<br />
3. Commercieel plan<br />
4. Organisatieplan<br />
5. Financieel plan<br />
= interne haalbaarheid
Ondernemingsplan<br />
1. Projectvoor<strong>stel</strong>ling<br />
2. Omgevingsanalyse<br />
3. Commercieel plan<br />
4. Organisatieplan<br />
5. Financieel plan<br />
Interne haalbaarheid<br />
Externe haalbaarheid<br />
Risicograad<br />
DOEN!<br />
Project<br />
her<strong>be</strong>kijken
Voor<strong>be</strong>eld haalbaarheidsstudie:<br />
De Bi<strong>op</strong>older<br />
Calorieverantwoord eten & zweten
1. Projectvoor<strong>stel</strong>ling<br />
• BVBA met 3 vriendinnen/vennoten: kok, diëtist,<br />
schoonheidsspecialiste<br />
• Bio-<strong>be</strong>levingscentrum ‘De Bi<strong>op</strong>older’:<br />
• Wellness & schoonheidszorgen<br />
• Verko<strong>op</strong> bio-organische producten met advies<br />
• Biorestaurant<br />
• Voor individuen en groepen<br />
• Midden tot hoog marktsegment<br />
• Vestigingsplaats: Westkapelle (Knokke)<br />
• Niet: hoeve, <strong>be</strong>d & breakfast, kinderboerderij, therapieën,<br />
seminarieruimte
2. Omgevingsanalyse<br />
• Omgeving:<br />
• Vlotte <strong>be</strong>re<strong>ik</strong>baarheid (snel- en toegangswegen)<br />
• In straal van 100 km, 5 miljoen inwoners<br />
(B, NL)<br />
• Nabij: landelijke rust, toeristische trekpleisters<br />
(Kust, Brugge, Sluis), regio Brugse Ommeland<br />
• Sector: wellness, bio en hoevetoerisme in de lift<br />
• Concurrenten: divers aanbod wellness en biorestaurants,<br />
nog geen combinatie
2. Omgevingsanalyse - locatie
2. Omgevingsanalyse - sector
3. Commercieel plan
• Prijs (incl. BTW):<br />
• Wellness: per sessie 2 uur € 80<br />
• Lichaamsverzorging: € 20 tot 100 (afhankelijk van verzorging en<br />
product)<br />
• Verko<strong>op</strong> bio-organische producten: van potje choco € 3,5 tot<br />
biolederen boekentas € 60<br />
• Restaurant: € 1,8 tot € 25<br />
• Promotie:<br />
• Website www.bi<strong>op</strong>older.<strong>be</strong><br />
• Advertenties: lokale pers, lifestylemagazines,…<br />
• Banners <strong>op</strong> websites (toerisme, horeca)<br />
• Free publicity in pers<br />
• Direct mailing: leden CGWSB (ChiqueGeitenWollenSokkenBond)<br />
• Flyers in VVV’s, winkelpunten, diëtisten,…<br />
• …
4. Organisatieplan<br />
• Bvba<br />
• 3 vennoten:<br />
• 1 wellness/schoonheidsspecialiste<br />
• 1 diëtist-winkelierster<br />
• 1 kok<br />
• 3 werknemers:<br />
• 1 assistent wellness/schoonheidsspecialiste<br />
• 1 zaalpersoneel<br />
• 1 allround netheid<br />
• Functie<strong>be</strong>schrijving, werkschema’s<br />
• Openingsuren: 9 tot 23 uur, dinsdag gesloten<br />
• Reglementering: stedenbouwkundig, milieu (Vlarem), hygiëne<br />
(HACCP), voeding (FAVV), muziek (Sabam), biola<strong>be</strong>ls, veiligheid,…
5. Financieel plan<br />
Investeringen<br />
Oprichtingskosten (notaris, ondernemingsnr.) € 2.000,00<br />
Materiële vaste activa € 627.500,00<br />
(gebouw, verbouwing, inrichting, machines en toe<strong>stel</strong>len)<br />
Vlottende activa € 30.750,00<br />
(voorraad grondstoffen en handelsgoederen, geld)<br />
Opstartkosten (website, <strong>op</strong>ening) € 1.500,00<br />
Voorfinanciering BTW € 26.775,00<br />
Totaal € 688.525,00
Financiering<br />
Eigen middelen (<strong>op</strong>richters) € 68.525,00<br />
Winwin-lening € 100.000,00<br />
Lening bank <strong>op</strong> 20 jaar € 250.000,00<br />
Lening bank <strong>op</strong> 5 jaar € 20.000,00<br />
Participatiefonds (Starteo) 10 jaar € 250.000,00<br />
Totaal € 688.525,00
Vaste kosten jaar 1<br />
Huisvesting € 15.100,00<br />
Administratie € 3.784,00<br />
Marketing € 6.600,00<br />
Exploitatie, productie en transport € 6.510,00<br />
Personeelskosten € 173.400,00<br />
Financiële kosten € 22.400,00<br />
Kapitaalsaflossing € 49.849,00<br />
Totaal (kasstroom<strong>be</strong>nadering) € 277.643,00
Varia<strong>be</strong>le kosten<br />
Bruto winstmarge<br />
• Wellness 100 %<br />
• Lichaamsverzorging: manuele verzorging100%, producten 33%<br />
• Verko<strong>op</strong> bio-organische producten 40%<br />
• Food/drink 60 %:<br />
1 maaltijd: gemiddeld € 15 verko<strong>op</strong>prijs incl. BTW<br />
12,40 €<br />
+21% BTW*<br />
15 € verko<strong>op</strong>prijs<br />
40%<br />
4,95 € aanko<strong>op</strong><br />
ingrediënten<br />
nten<br />
60%<br />
7,45 €<br />
winstmarge<br />
* 21% voor drank en 6% voor voeding. In de oefening wordt de BTW gemakkelijkheidshalve <strong>be</strong>rekend <strong>op</strong> 21%.
Prognose bruto winstmarge:<br />
• 40% van de omzet via wellness<br />
• 5% van de omzet via manuele lichaamsverzorging<br />
• 5% van de omzet via lichaamsverzorgingsproducten<br />
• 20% van de omzet via verko<strong>op</strong> bio-organische producten<br />
• 30% van de omzet via food/drink<br />
=> gemiddelde bruto winstmarge:<br />
(40%x100%) + (5%x100%) + (5%x33%) + (20%x40%) + (30%x60%) = 72,65%
Breakevenomzet<br />
Omzet nodig om alle vaste kosten te kunnen <strong>be</strong>talen<br />
= vaste kosten / bruto winstmarge<br />
= € 277.643/ 72,65 % = € 382.166 (excl. BTW)<br />
Incl. BTW: € 382.166 + 21% = € 462.421<br />
Hiervan: € 184.968 wellness (=40 % van omzet)<br />
€ 23.121 lichaamsverzorging (=5% van omzet)<br />
€ 23.121 verzorgingsproducten (=5% van omzet)<br />
€ 92.484 verko<strong>op</strong> winkel (=20% van omzet)<br />
€ 138.726 restaurant (=30% van omzet)
Is een omzet van € 462.421 intern haalbaar?<br />
• 48 weken/jaar <strong>op</strong>en, 6 dagen/week <strong>op</strong>en<br />
• Alle prijzen BTW in<strong>be</strong>grepen<br />
• Wellness: gemiddelde prijs per sessie van 2 uur = € 80<br />
• 40 % breakevenomzet via wellness = €184.969<br />
• Wellness<strong>be</strong>urten: 2.312/jaar, 48/week, 8/dag<br />
• Lichaamsverzorging – <strong>be</strong>handeling: gemiddelde prijs per sessie = € 40<br />
• 5% breakevenomzet via <strong>be</strong>handeling = € 23.121<br />
• Behandelingen: 578/jaar, 12/week, 2/dag<br />
• Lichaamsverzorgingsproducten: gemiddeld gebru<strong>ik</strong> per klant = € 15<br />
• 5% breakevenomzet via producten= € 23.121<br />
• Verk<strong>op</strong>en van € 15: 1.541/jaar, 32/week, 5/dag
Is een omzet van € 462.421 intern haalbaar? (vervolg)<br />
Alle prijzen BTW in<strong>be</strong>grepen<br />
• Winkel: gemiddelde <strong>be</strong>steding per klant = € 25<br />
• 20% breakevenomzet via winkel = € 92.484<br />
• Verk<strong>op</strong>en van € 25: 3.699/jaar, 77/week, 13/dag<br />
• Restaurant: gemiddelde verko<strong>op</strong>prijs per maaltijd = € 15<br />
• 30 % breakevenomzet via restaurant = € 138.726<br />
• Maaltijden: 9.248 jaar, 192/week, 32/dag
Externe haalbaarheid?<br />
Kunnen we een omzet van € 462.421 uit de markt halen?<br />
Marktonderzoek<br />
- Ligging: aantrekkingskracht regio, welvaartsindex<br />
- Bestedingsgedrag: huishoudbudgetonderzoek, sectorcijfers, welvaartsindex,…<br />
- Concurrentie: directe en indirecte
Te <strong>be</strong>halen marktaandeel<br />
• Breakevenomzet (incl. BTW) € 462.421<br />
• Marktpotentieel (statistisch <strong>be</strong>rekend) € 2.300.000<br />
• Dit <strong>be</strong>tekent dat De Bi<strong>op</strong>older 20% van het<br />
marktpotentieel moet <strong>be</strong>halen om break-even te zijn.<br />
• <strong>Hoe</strong> sterk zijn de concurrenten?<br />
DOEN OF NIET?
Haalbaarheid<br />
Indien ja<br />
• Haalbaarheidsplan verder uitwerken met actieplan<br />
• Omzetprognose d.m.v. resultatenprognose en/of kasplan<br />
• Financiers overtuigen van de haalbaarheid<br />
• Startersformaliteiten vervullen<br />
Indien nee<br />
• Haalbaarheidsplan terug aanpassen
Agentschap Ondernemen<br />
AO West-Vlaanderen<br />
Jan Breydellaan 107<br />
8200 Sint-Andries/Brugge<br />
Tel : 050 32 50 00<br />
Fax : 050 32 50 01<br />
www.agentschapondernemen.<strong>be</strong>
Change language