Jaarverslag Stichting Roparun Evenementen 2011/2012
Jaarverslag Stichting Roparun Evenementen 2011/2012
Jaarverslag Stichting Roparun Evenementen 2011/2012
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Jaarstukken <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong>
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Inhoudsopgave<br />
Jaarstukken<br />
<strong>Jaarverslag</strong> <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> 1<br />
Jaarrekening 13<br />
Balans per 31 juli <strong>2012</strong> 14<br />
Staat van baten en lasten over de periode 1 augustus <strong>2011</strong> tot en met<br />
31 juli <strong>2012</strong> 15<br />
Kasstroomoverzicht over de periode 1 augustus <strong>2011</strong> tot en met 31<br />
juli <strong>2012</strong> 16<br />
Toelichting behorende tot de jaarrekening <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> 17<br />
Overige gegevens 33<br />
Statutaire regeling omtrent de bestemming van het saldo van baten en lasten 33<br />
Bestemming van het saldo van baten en lasten <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> 33<br />
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 34<br />
i
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
<strong>Jaarverslag</strong> <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Inleiding<br />
De <strong>Roparun</strong> is een estafetteloop van meer dan 500 kilometer van Parijs en Hamburg naar<br />
Rotterdam waarbij mensen, in teamverband, een sportieve prestatie leveren om op die manier<br />
geld op te halen voor mensen met kanker. Ook wel een avontuur voor het leven genoemd. Dat<br />
blijkt overigens ook uit het motto dat al jaren is: "Leven toevoegen aan de dagen, waar vaak<br />
geen dagen meer kunnen worden toegevoegd aan het leven". Waar al vanaf het begin vanuit<br />
Parijs werd gelopen, is in <strong>2012</strong> voor het eerst een tweede <strong>Roparun</strong> georganiseerd vanuit<br />
Hamburg, gelijktijdig naast de <strong>Roparun</strong> vanuit Parijs.<br />
Een <strong>Roparun</strong>team bestaat uit maximaal acht lopers die ieder gemiddeld zo'n 65 kilometer lopen<br />
oftewel meer dan 1 ½ marathon. Daarnaast bestaat een team uit minimaal twee fietsers en nog<br />
een aantal mensen in de begeleiding. Denk hierbij aan chauffeurs, verzorgers, cateraars en<br />
wegkapiteins. Teams zijn zelf verantwoordelijk voor de invulling van deze taken en gemiddeld<br />
bestaat een team uit 25 personen.<br />
Naast de sportieve inspanning, moet er ook een inspanning geleverd worden om geld op te halen<br />
voor het doel. Teams doen dit door het organiseren van allerlei acties. Denk hierbij aan het<br />
inpakken van boodschappen, het wassen van auto's, het houden van collectes en het zoeken naar<br />
sponsors. Ook zijn de leden van een team verplicht <strong>Roparun</strong> loten te verkopen waarvan de<br />
opbrengst ten goede komt aan het doel. De drie teams met de hoogste opbrengst en de zes teams<br />
die een prijs hebben gewonnen naar aanleiding van hun gelopen snelheid worden gehuldigd<br />
tijdens de slotavond van de <strong>Roparun</strong> die een aantal weken na de finish plaatsvindt. Op die avond<br />
wordt ook de totale opbrengst van de <strong>Roparun</strong> bekend gemaakt. De afgelopen edities van de<br />
<strong>Roparun</strong> is al meer dan EUR 51 miljoen opgehaald voor palliatieve zorg aan mensen met<br />
kanker.<br />
De <strong>Roparun</strong> organisatie bestaat sinds augustus 2002 uit twee stichtingen. Aan de ene kant<br />
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong> die verantwoordelijk is voor de organisatie van de <strong>Roparun</strong> en<br />
aan de andere kant <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg die verantwoordelijk is voor de besteding<br />
van de gelden die via de organisatie van de <strong>Roparun</strong> worden binnengehaald. Dit jaarverslag<br />
behandelt <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong>.<br />
Algemene informatie<br />
De statutaire naam van de <strong>Stichting</strong> is <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong>, statutair gevestigd in<br />
Rotterdam, kantoor houdend in Schiedam aan de Jan van Galenstraat 40 (3115 JG).<br />
De stichting heeft als doel het organiseren van hardloopwedstrijden en andere evenementen<br />
waarbij zoveel mogelijk opbrengsten worden gegenereerd die uitsluitend en onverkort ten goede<br />
komen aan <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg.<br />
Het beleid is er op gericht om een gestage groei te realiseren waarbij er naar gestreefd wordt dat<br />
de stichting kosten neutraal het jaar kan afsluiten. Een eventueel negatief resultaat kan worden<br />
aangevuld door <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg. Een eventueel positief resultaat kan ten<br />
goede komen aan <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg.<br />
1
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Binnen de <strong>Roparun</strong> organisatie houdt <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong> zich bezig met de<br />
organisatie en uitvoering van de ‘evenementen’. De focus ligt hierbij op het voornaamste en het<br />
meest in het oog springende evenement, namelijk de hardloopestafette in het Pinksterweekend<br />
(de oorspronkelijke ‘<strong>Roparun</strong>’). Echter, in de ontwikkeling van de <strong>Roparun</strong> past zowel een<br />
verdere groei en ontwikkeling van dit specifieke evenement (bijvoorbeeld door middel van<br />
meerdere startlocaties) als ook de organisatie van andere passende evenementen die zowel de<br />
bekendheid en/of opbrengst van <strong>Roparun</strong> ten goede komen.<br />
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong> streeft er naar optimale evenementen te organiseren, die<br />
voldoen aan de volgende uitgangspunten:<br />
1. Hoogwaardige kwaliteit. <strong>Evenementen</strong> die goed en professioneel georganiseerd zijn.<br />
Aantrekkelijk om aan mee te doen, mee te werken of aan verbonden (bijv. sponsoring)<br />
te zijn. <strong>Evenementen</strong> die leiden tot voldoende deelname, tevreden deelnemers,<br />
medewerkers en sponsors.<br />
2. Veilig en verantwoord. Elk evenement dient zodanig georganiseerd en uitgevoerd te<br />
worden dat zowel deelnemers, vrijwilligers als de omgeving geen gevaar lopen en<br />
overlast zoveel mogelijk vermeden wordt.<br />
3. Een optimale verhouding van kosten, baten en kwaliteit. Elke evenement dient in principe<br />
- na de aanloopfase – in zichzelf kostendekkend te zijn en daarnaast een netto opbrengst<br />
te generen ten behoeve van <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg.<br />
Strategische doelstellingen <strong>Roparun</strong> <strong>2012</strong> – 2016<br />
Een strategische doelstelling is een globale omschrijving van wat we over een langere periode<br />
gezien willen bereiken. In het meerjarenbeleidplan worden voor de <strong>Roparun</strong> (zowel <strong>Stichting</strong><br />
<strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg als <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong>), de volgende doelstellingen<br />
opgenomen:<br />
De continuïteit van <strong>Roparun</strong> waarborgen<br />
Streven naar een verantwoorde en realistische groei (3-5%) in teams en opbrengst binnen het<br />
huidige concept<br />
Actief zoeken en ontwikkelen van 5 (hoofd)doelen<br />
Verkennen nieuwe groeimogelijkheden<br />
De juridische structuur van de instelling is een stichting met een bestuur dat wekelijks<br />
vergadert. De samenstelling van het bestuur is aan het begin van het boekjaar <strong>2011</strong> – <strong>2012</strong> als<br />
volgt:<br />
Henk van der Velde Voorzitter<br />
Martin den Boer Secretaris<br />
Jacco Zanstra Vice-voorzitter en Penningmeester<br />
Peter Dennig Algemeen Bestuurslid<br />
Judith Somers Algemeen Bestuurslid<br />
Jan de Vuijst Algemeen Bestuurslid<br />
2
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Gedurende het boekjaar heeft Henk van der Velde zijn voorzitterschap neergelegd omdat hij<br />
vanaf 11 november <strong>2011</strong> voorzitter is geworden van <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg. Zijn<br />
functie is toen overgenomen door Jacco Zanstra. Aan het einde van het boekjaar <strong>2011</strong> – <strong>2012</strong><br />
ziet het bestuur er als volgt uit:<br />
Jacco Zanstra Voorzitter<br />
Martin den Boer Vice-voorzitter en Penningmeester<br />
Peter Dennig Secretaris<br />
Judith Somers Algemeen Bestuurslid<br />
Jan de Vuijst Algemeen Bestuurslid<br />
Jacco Zanstra heeft per 31 juli <strong>2012</strong> afscheid genomen als bestuurslid. Daarnaast zijn er drie<br />
nieuwe bestuursleden aangetreden waardoor de samenstelling van het bestuur sinds 29 augustus<br />
<strong>2012</strong> als volgt is:<br />
Martin den Boer Voorzitter<br />
Peter Dennig Vice-voorzitter<br />
Judith Somers Secretaris<br />
Jan de Vuijst Penningmeester<br />
Irma Kenter Algemeen Bestuurslid<br />
Jos van Leeuwen Algemeen Bestuurslid<br />
Pascale Rombouts Algemeen Bestuurslid<br />
De bestuursleden van <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong> werden benoemd en ontslagen door het<br />
bestuur van <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg. Sinds 11 november <strong>2011</strong> zijn de statuten van<br />
beide stichtingen echter gelijk getrokken en nu worden de bestuursleden door het bestuur zelf<br />
benoemd. De besturen van beide stichtingen hebben regelmatig gezamenlijk overleg en ze zijn<br />
daardoor op de hoogte van elkaars werkzaamheden.<br />
Het bestuur heeft m.i.v. 1 augustus <strong>2011</strong> als opvolger van Thea van der Noord een nieuwe<br />
directeur aangesteld in de persoon van Michael Beenhakker.<br />
Van een toezichthoudend orgaan is (nog) geen sprake. Het bestuur sluit echter niet uit dat in de<br />
toekomst een toezichthoudend orgaan wordt aangesteld. In het boekjaar 2007 – 2008 heeft het<br />
bestuur een Raad van Advies aangesteld waarvan de leden gevraagd en ongevraagd met<br />
adviezen kunnen komen. In het afgelopen boekjaar heeft Jaap van den Berg afscheid genomen<br />
waardoor de Raad van Advies nu bestaat uit:<br />
Wilbert Louwers, notaris Kooijman Lambert Notarissen<br />
Jos van der Vegt Voorzitter Kamer van Koophandel Rotterdam en<br />
3
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
gedelegeerd commissaris Ahoy Rotterdam<br />
In het afgelopen boekjaar hebben er statutaire wijzigingen plaatsgevonden, de wijzigingen<br />
hebben betrekking op het eerder genoemde gelijk trekken van de statuten van beide stichtingen.<br />
CBF–Keur<br />
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg heeft op 1 augustus 2006 het CBF–Keur ontvangen.<br />
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong> is niet in het bezit van het CBF–Keur echter, door de<br />
verwevenheid met <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg is <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
gehouden aan een zelfde werkwijze. Dit komt vooral tot uiting in de samenstelling van de<br />
jaarrekening. Doordat <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg in het bezit is van het CBF–Keur<br />
betekent dit onder andere dat een donateur er op kan vertrouwen dat <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong><br />
Palliatieve Zorg verantwoord met een gift omgaat. Het bestuur van <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong><br />
Palliatieve Zorg vindt het belangrijk in het bezit te zijn van het keurmerk omdat het voor<br />
donateurs en sponsors net dat duwtje in de rug kan zijn om met de <strong>Roparun</strong> organisatie in zee te<br />
gaan. Het heeft een positieve uitstraling op de belanghebbenden van de stichting. Daar komt bij<br />
dat het Keurmerk een manier van werken oplegt waarbij openheid en controle een belangrijke<br />
plaats innemen. Inmiddels heeft <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg een nieuw Keurmerk<br />
certificaat ontvangen dat geldig is tot 1 augustus 2014.<br />
Volgens het CBF-keurmerk dient het bestuur een verantwoordingsverklaring vast te stellen en<br />
een samenvatting van deze verklaring op te nemen in het jaarverslag. De betreffende<br />
onderwerpen zijn op diverse punten in dit jaarverslag verwerkt. Andere aanbevelingen van de<br />
Commissie Keurmerk van het CBF met betrekking tot onderwerpen zoals samenstelling bestuur,<br />
statuten, verantwoordelijkheden en het jaarverslag zijn opgevolgd.<br />
Informatie over de activiteiten en de financiële positie<br />
De baten van <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong> die zijn verworven door het organiseren van de<br />
<strong>Roparun</strong> bedragen EUR 1.062.455 (<strong>2011</strong>: EUR 1.057.941). Aangezien er ook nog rentebaten<br />
van EUR 19.307 (<strong>2011</strong>: EUR 13.828) waren, zijn de totale baten in het boekjaar EUR 1.081.762<br />
(<strong>2011</strong>: EUR 1.071.769).<br />
De kosten van de organisatie van de <strong>Roparun</strong> bedroegen afgelopen jaar EUR 1.080.625 (<strong>2011</strong>:<br />
EUR 747.551). Door de kosten van beheer en administratie EUR 261.929 (<strong>2011</strong>: EUR 205.358)<br />
hierbij op te tellen, komt de som der lasten op EUR 1.342.554 (<strong>2011</strong>: EUR 952.909). Hierdoor<br />
komt het resultaat uit op negatief EUR. 260.792 (<strong>2011</strong>: EUR 118.860).<br />
Voor informatie over de activiteiten en de bestedingen aan goede doelen verwijzen we naar het<br />
jaarverslag van <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg.<br />
Beleid met betrekking tot reserves<br />
Continuïteitsreserve<br />
De stichting heeft bij aanvang van het boekjaar <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> een continuïteitsreserve van EUR<br />
369.611. Dit vermogen dient ter dekking van onvoorziene zaken en ter waarborging van de<br />
continuïteit op korte termijn. In de uitgangspunten ‘Reserves en Beleggingsbeleid’ van het<br />
4
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
CBF-Keur is opgenomen dat de continuïteitsreserve maximaal 1,5 maal de jaarlijkse kosten van<br />
de werkorganisatie mag bedragen.<br />
Om een sluitende begroting te presenteren heeft het bestuur besloten het tekort van het boekjaar<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> te neutraliseren door na aftrek van de bijdrage van EUR 137.500 van de <strong>Stichting</strong><br />
<strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg het tekort aan te vullen vanuit de continuïteitsreserve. Gevolg is dat de<br />
continuïteitsreserve op het einde boekjaar <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> EUR 172.087 bedraagt.<br />
Op het moment van de keuze van het opstarten van de tweede <strong>Roparun</strong> uit Hamburg was<br />
bekend dat dit de eerste jaren zou leiden tot tekorten aangezien het aantal deelnemers niet in<br />
verhouding stond met de te maken kosten. Daartoe is de reserve gevuld en wordt deze derhalve<br />
ook weer onttrokken. De kosten in aanvang zijn een inschatting van de werkelijkheid, het<br />
evenement moest tenslotte volledig opnieuw opgezet worden in een land met andere typeringen.<br />
Nu het eerste jaar erop zit en de begroting voor het tweede jaar is opgesteld is duidelijk<br />
geworden dat de termijn waarop deze <strong>Roparun</strong> zichzelf onder gelijkblijvende omstandigheden<br />
volledig gaat bedruipen een langere termijn gaat duren. Om hier verandering in te brengen heeft<br />
het bestuur besloten dat zowel de kosten als de opbrengstenkant dit jaar nadrukkelijk onder de<br />
loep zal worden genomen. Heroverweging met betrekking tot inschrijfgelden, kostenbeperkende<br />
maatregelen, het mogelijk aanstellen van een sponsorwerver en nadere bespreking met het<br />
bestuur van <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg over de verdeling van kosten, staan allemaal op<br />
de rol om te zorgen dat ook in 2014 en verder de <strong>Roparun</strong> gewoon van start gaat.<br />
Bestemmingsreserve<br />
Daarnaast is een bestemmingsreserve ter waarde van EUR 74.232 gevormd. Dit betreft de<br />
bestemmingsreserve financiering vaste activa, welke wordt gevormd voor zover eigen middelen<br />
noodzakelijkerwijs zijn aangewend ten behoeve van de financiering van vaste activa.<br />
Voorzieningen<br />
Met de Nederlandse belastingdienst is overeengekomen dat 1/5 deel van het inschrijfgeld in<br />
Nederland wordt belast. Het overige deel van het inschrijfgeld dient belast te worden in<br />
Frankrijk (2/5 deel) en België (2/5 deel). Dit alles naar rato van de afstand van de route in het<br />
betreffende land. De Belgische overheid heeft gemeld geen belasting te zullen heffen over het<br />
Belgische deel van de inschrijfgelden. Dit heeft tot gevolg dat 2/5 deel buiten de heffing van<br />
omzetbelasting blijft. De Nederlandse belastingdienst heeft in reactie hierop aangegeven haar<br />
eerdere besluit te zullen heroverwegen. In afwachting van de uitspraak van de Nederlandse<br />
belastingdienst wordt de BTW over het Belgische deel van de inschrijfgelden als voorziening<br />
opgenomen. In <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> is EUR 56.652 van deze voorziening vrijgevallen, zijnde de<br />
voorziening gevormd over de jaren 2004 tot en met 2006. De voorziening per 31 juli <strong>2012</strong><br />
betreft de BTW die de Nederlandse belastingdienst kan vorderen over de afgelopen vijf jaar.<br />
Kosten van beheer en administratie<br />
Het bestuur probeert de kosten zo laag mogelijk te houden. Dit geldt ook voor de kosten van<br />
beheer en administratie. De norm die het bestuur heeft vastgesteld is dat de kosten van beheer<br />
en administratie niet hoger mogen zijn dan 25% van de baten uit eigen fondsenwerving. In het<br />
afgelopen boekjaar was het percentage: 24,65%<br />
5
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Vrijwilligers<br />
De <strong>Roparun</strong> organisatie is voor een zeer groot gedeelte afhankelijk van vrijwilligers. Er zijn<br />
rond de 350 vrijwilligers betrokken bij de <strong>Roparun</strong> organisatie. Ongeveer 300 van hen zijn<br />
voornamelijk actief tijdens het evenement. De overige 50 zijn het gehele jaar door op de een of<br />
andere manier bezig met de <strong>Roparun</strong>. Het is hierbij wel belangrijk om op te merken dat de<br />
meeste vrijwilligers zich bezig houden met de organisatie van het evenement, dus zij vallen<br />
onder <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong> en niet onder <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg.<br />
Het vrijwilligersbeleid van het bestuur is er op gericht om de vrijwilligers aan zich gebonden te<br />
houden en om ze enthousiast te houden. Dit probeert het bestuur te bewerkstelligen door de<br />
vrijwilligers een unieke ervaring te bieden, namelijk tijdens de <strong>Roparun</strong>. Maar ook door ze uit te<br />
nodigen voor de slotavond die altijd net na de <strong>Roparun</strong> plaatsvindt, en door ze uit te nodigen<br />
voor bijeenkomsten zoals een Nieuwjaarsborrel en een Kickoff vlak voor de <strong>Roparun</strong>.<br />
Een ander belangrijk onderdeel van het vrijwilligersbeleid is er op gericht om de vrijwilligers<br />
betrokken te houden bij de organisatie. Dit probeert het bestuur te bewerkstelligen door de<br />
vrijwilligers op de hoogte te houden van alle ontwikkelingen door middel van nieuwsbrieven en<br />
informatie bijeenkomsten voor vrijwilligers. Overigens is dat in samenwerking met <strong>Stichting</strong><br />
<strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg.<br />
Communicatie met belanghebbenden<br />
De stichting heeft verschillende belanghebbenden waarmee gecommuniceerd moet worden. Met<br />
de vrijwilligers wordt gecommuniceerd via e-mail, nieuwsbrieven en de Ropareader (4 x per<br />
jaar). Zoals hierboven beschreven worden de vrijwilligers ook uitgenodigd voor verschillende<br />
bijeenkomsten.<br />
De sponsors worden elk jaar benaderd of ze weer geïnteresseerd zijn om te sponsoren.<br />
Daarnaast worden ze uitgenodigd om de finish van de <strong>Roparun</strong> bij te wonen. De hoofdsponsors<br />
worden ook uitgenodigd voor de <strong>Roparun</strong> Doelenavond waar de verschillende doelen hun<br />
cheques krijgen uitgereikt. Verder ontvangen alle sponsors de Ropareader.<br />
Met de deelnemende teams wordt vooral gecommuniceerd via e-mail maar ook via 3<br />
zogenaamde teambijeenkomsten die in de aanloop naar de <strong>Roparun</strong> worden georganiseerd. De<br />
teams krijgen daar alle belangrijke informatie uitgereikt. Overigens is het voor de teams<br />
belangrijk om de website in de gaten te houden aangezien daar ook alles wat betrekking heeft op<br />
de <strong>Roparun</strong> wordt gecommuniceerd. Daarbij wordt vanzelfsprekend ook gebruik gemaakt van<br />
Twitter en Facebook.<br />
De donateurs ontvangen een bedankbrief en een Ropareader. Het gaat hierbij overigens over de<br />
donateurs die bekend zijn bij de stichting en die rechtstreek aan de stichting schenken. De<br />
meeste donaties komen namelijk binnen via de teams.<br />
De doelen die worden ondersteund, ontvangen een Ropareader en zij worden uitgenodigd voor<br />
de <strong>Roparun</strong> Doelenavond waar zij symbolisch een cheque krijgen overhandigd met de donatie<br />
die ze hebben ontvangen.<br />
Informatie met betrekking tot het bestuur<br />
De taak van het bestuur is het uitzetten van het beleid voor de korte en lange termijn en de<br />
controle op een juiste uitvoering van het beleid. Het bestuur komt wekelijks bij elkaar om<br />
6
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
tijdens de bestuursvergadering alle relevante zaken te bespreken en om beslissingen te nemen.<br />
De bestuursleden worden benoemd door het bestuur en de zittingsduur van de leden is voor vijf<br />
jaar. De bestuursleden ontvangen geen vergoeding voor hun diensten. De enige vergoeding die<br />
de bestuursleden ontvangen, is een onkostenvergoeding van EUR 375 per kwartaal waaruit alle<br />
onkosten en dergelijke betaald moeten worden, of een kilometervergoeding. Het bestuur geeft<br />
uitvoering aan haar toezichthoudende taak door minimaal 1x per kwartaal alle financiële<br />
stukken te bespreken (balans, resultatenrekening en begroting). Ook dienen alle transacties op<br />
de verschillende bankrekeningen te worden geparafeerd.<br />
Nevenfuncties bestuursleden<br />
Martin den Boer:<br />
Manager klanten service bij Berendsen Textiel Service BV in Apeldoorn<br />
Peter Dennig:<br />
Projectmanager bij Visser & Smit / Hanab afd. HDD<br />
Judith Somers:<br />
Transfusiespecialist Sanquin Bloedvoorziening<br />
Internist-hematoloog Erasmus MC-Daniel den Hoed<br />
Jan de Vuijst:<br />
Gepensioneerd Senior Beheerder Eneco Solar, Bio & Hydro BV<br />
Irma Kenter:<br />
Hoofd Financiële en Juridische zaken Provincie Zuid-Holland<br />
Pascale Rombouts:<br />
Teamleider- Directielid Roncalli Mavo<br />
Jos van Leeuwen:<br />
Directeur SDU Information Solutions, onderdeel SDU uitgevers<br />
Bezoldiging directie<br />
De grondslag van de bezoldiging van de directie is in 2010/<strong>2011</strong> geëvalueerd door een<br />
onafhankelijk onderzoeksbureau waarbij via de “Hay-methode” een marktconforme beloning is<br />
bepaald.<br />
7
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Begroting<br />
Korte termijn doelstellingen EV <strong>2012</strong>/2013<br />
Dit zijn doelstellingen die we de in het betreffende jaar willen bereiken en die moeten leiden tot<br />
de realisatie van de lange termijn strategische doelstellingen. Korte termijn doelstellingen van<br />
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong> zijn:<br />
A1<br />
A2<br />
A3<br />
A4<br />
A5<br />
Het versterken en verder professionaliseren van het EV Bestuur<br />
Het versterken en verder professionaliseren van de Vrijwilligersorganisatie<br />
Het opstellen van een sluitende begroting <strong>2012</strong>/2013 en het verbeteren van de financiële<br />
sturing op de realisatie hiervan.<br />
Het verhogen van de directe sponsorbijdragen voor EV.<br />
Het borgen en verder verbeteren van de relatie met de belangrijkste Stakeholders.<br />
B1<br />
B2<br />
B3<br />
B4<br />
C1<br />
D1<br />
D2<br />
Een opschaling en uitbouw van de Hamburg route met een groter aantal teams.<br />
Het optimaal benutten van de capaciteit van de Parijs route met een passend aantal teams<br />
Een gestage groei van het aantal deelnemende en donerende teams (de teams die niet<br />
kunnen worden ingeschreven) in 2013.<br />
Het ondersteunen van de teams (d.m.v. randvoorwaarden) zodat deze in staat zijn hun<br />
sponsorinkomsten te vergroten.<br />
Het ondersteunen van het bestuur van PZ bij het bepalen van nieuwe doelen<br />
Het onderzoeken van mogelijkheden voor nieuwe passende evenementen<br />
Het waar mogelijk verbinden van de doelstellingen en combineren van activiteiten van<br />
PZ en EV.<br />
8
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Begroting <strong>2012</strong>/2013<br />
Werkelijk <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> Begroot <strong>2012</strong>/2013<br />
EUR EUR EUR EUR<br />
Baten<br />
Baten uit eigen fondsenwerving 1.062.455 1.027.000<br />
Financiële baten 19.307 15.000<br />
Som der baten 1.081.762 1.042.000<br />
Lasten<br />
Werving baten<br />
Kosten eigen fondsenwerving 1.080.625 1.062.500<br />
Beheer en administratie<br />
Kosten beheer en administratie 261.929 251.300<br />
Som der lasten 1.342.554 1.313.800<br />
Saldo baten en lasten -260.792 -271.800<br />
Bijdrage <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg 137.500 100.000<br />
-123.292 -171.800<br />
Baten uit eigen fondsenwerving<br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
EUR<br />
Begroot<br />
<strong>2012</strong>/2013<br />
EUR<br />
Sponsoring 83.019 85.000<br />
Inschrijfgelden 819.840 840.000<br />
Vrijval BTW-verplichting 56.652 –<br />
Verkoop goederen20.495 20.000<br />
Overige baten uit eigen fondsenwerving 82.449 82.000<br />
1.062.455 1.027.000<br />
9
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Overige baten en eigen fondsenwerving<br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
EUR<br />
Begroot<br />
<strong>2012</strong>/2013<br />
EUR<br />
Opbrengst begeleiderpakketten 35.996 35.000<br />
Opbrengst finish locatie 3.747 5.000<br />
Opbrengst slotavond 33.181 35.000<br />
Overige opbrengsten evenement 9.525 7.000<br />
82.449 82.000<br />
Financiële baten<br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
EUR<br />
Begroot<br />
<strong>2012</strong>/2013<br />
EUR<br />
Rentebaten 19.307 15.000<br />
Kosten eigen fondsenwerving<br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
EUR<br />
Begroot<br />
<strong>2012</strong>/2013<br />
EUR<br />
Kosten sponsoring 9.687 12.500<br />
Kosten finish locatie 121.968 135.000<br />
Kosten startlocatie Parijs 105.000 105.000<br />
Kosten startlocatie Hamburg 70.000 105.000<br />
Kosten wedstrijd/parcours 185.439 220.000<br />
Kosten logistiek 116.861 120.000<br />
Kosten marketing 148.942 110.000<br />
Kosten evenementen 59.490 65.000<br />
Kosten teams 92.623 100.000<br />
Kosten doelenavond 90.543 –<br />
Koten begeleiderspakketten 12.156 15.000<br />
Kosten auto 13.524 15.000<br />
Kosten vrijwilligers 49.781 45.000<br />
Diversen 4.611 15.000<br />
1.080.625 1.062.500<br />
10
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Kostenpercentage eigen fondsenwerving<br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
EUR<br />
Begroot<br />
<strong>2012</strong>/2013<br />
EUR<br />
Baten eigen fondsenwerving 1.062.455 1.027.000<br />
Kosten eigen fondsenwerving 1.080.625 1.062.500<br />
Kosten percentage eigen fondsenwerving 101,7% 103,5%<br />
Kosten beheer en administratie<br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
EUR<br />
Begroot<br />
<strong>2012</strong>/2013<br />
EUR<br />
Bestuur<br />
Onkostenvergoeding 12.984 15.000<br />
Organisatie-/vergaderkosten 7.650 5.000<br />
20.634 20.000<br />
Financiën, planning & control<br />
Advies- en accountantskosten 48.392 30.000<br />
Bankkosten 451 500<br />
48.843 30.500<br />
ICT<br />
ICT 2.219 5.000<br />
Personeelskosten<br />
Brutoloon 94.657 100.000<br />
Sociale lasten en pensioenen 23.152 30.000<br />
Overige -1.309 –<br />
Verdeling personeelskosten over beide stichtingen naar rato van inzet personeel 13.325 –<br />
129.825 130.000<br />
11
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Kosten beheer en administratie<br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
EUR<br />
Begroot<br />
<strong>2012</strong>/2013<br />
EUR<br />
Huisvesting en facilitair<br />
Doorbelasten huisvestingskosten 24.798 40.000<br />
Telefoon 8.498 10.000<br />
Afschrijving materiële vaste activa bedrijfsvoering 2.147 2.500<br />
Portokosten 8.793 9.000<br />
Kantoorbenodigdheden 1.494 1.500<br />
Drukwerk – 1.400<br />
Contributies en abonnementen 1.350 1.400<br />
Verbouwingskosten 12.941 –<br />
Overige 387 –<br />
60.408 65.800<br />
261.929 251.300<br />
Schiedam, 22 maart 2013<br />
Het Bestuur:<br />
Martin den Boer (voorzitter)<br />
Peter Dennig (vice-voorzitter)<br />
Judith Somers (secretaris)<br />
Jan de Vuijst (penningmeester)<br />
Irma Kenter (algemeen bestuurslid)<br />
Jos van Leeuwen (algemeen bestuurslid)<br />
Pascale Rombouts (algemeen bestuurslid)<br />
12
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Jaarrekening<br />
13
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Balans per 31 juli <strong>2012</strong><br />
(Na resultaatbestemming <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong>)<br />
31 juli <strong>2012</strong> 31 juli <strong>2011</strong><br />
EUR EUR EUR EUR<br />
Vaste activa<br />
Materiële vaste activa 1 74.232 –<br />
Vlottende activa<br />
Voorraden 2 28.101 36.907<br />
Vorderingen en overlopende activa 3 280.183 121.470<br />
Liquide middelen 4 130.650 576.483<br />
438.934 734.860<br />
513.166 734.860<br />
Reserves en fondsen<br />
Reserves 5<br />
Continuïteitsreserve 172.087 369.611<br />
Bestemmingsreserves 74.232 –<br />
246.319 369.611<br />
Voorzieningen 6 207.221 263.893<br />
Kortlopende schulden 7 59.626 101.356<br />
513.166 734.860<br />
14
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Staat van baten en lasten over de periode 1 augustus <strong>2011</strong> tot<br />
en met 31 juli <strong>2012</strong><br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Begroot<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Werkelijk<br />
2010/<strong>2011</strong><br />
EUR EUR EUR<br />
Baten<br />
Baten uit eigen fondsenwerving 9 1.062.455 967.200 1.057.941<br />
Financiële baten 10 19.307 8.400 13.828<br />
Som der baten 1.081.762 975.600 1.071.769<br />
Lasten<br />
Werving baten<br />
Kosten eigen fondsenwerving 11 1.080.625 938.400 747.551<br />
Beheer en administratie<br />
Kosten beheer en administratie 12 261.929 223.800 205.358<br />
Som der lasten 1.342.554 1.162.200 952.909<br />
-260.792 -186.600 118.860<br />
Bijdrage <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg 17 137.500 100.000 –<br />
Resultaat -123.292 -86.600 118.860<br />
Resultaatbestemming<br />
Toevoeging/onttrekking aan:<br />
Continuïteitsreserve 5 -197.524 119.611<br />
Bestemmingsreserves 5 74.232 -751<br />
-123.292 118.860<br />
15
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Kasstroomoverzicht over de periode 1 augustus <strong>2011</strong> tot en<br />
met 31 juli <strong>2012</strong><br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> 2010/<strong>2011</strong><br />
EUR EUR EUR EUR<br />
Resultaat -123.292 118.860<br />
Gecorrigeerd voor:<br />
Afschrijvingen 2.147 751<br />
Mutatie voorzieningen -56.672 48.298<br />
Mutatie in werkkapitaal (exclusief<br />
liquide middelen en kortlopend<br />
bankkrediet) -191.637 302.747<br />
Kasstroom uit operationele activiteiten -369.454 470.656<br />
Investeringen in:<br />
Materiële vaste activa bedrijfsvoering -76.379 –<br />
Kasstroom uit investeringsactiviteiten -76.379 –<br />
Mutatie langlopende schulden – –<br />
Kasstroom uit financieringsactiviteiten – –<br />
Nettokasstroom -445.833 470.656<br />
Saldo liquide middelen per 1-8-<strong>2011</strong>/2010 576.483 105.827<br />
Saldo liquide middelen per 31-7-<strong>2012</strong>/<strong>2011</strong> 130.650 576.483<br />
Mutatie liquide middelen -445.833 470.656<br />
16
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Toelichting behorende tot de jaarrekening <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Vestigingsplaats: Jan van Galenstraat 40, Schiedam.<br />
Activiteiten<br />
Volgens artikel 2 van de statuten streeft de stichting de volgende doelen na:<br />
1 De stichting heeft ten doel:<br />
het doen organiseren van hardloopwedstrijden en andere evenementen waarbij zoveel<br />
mogelijk opbrengsten worden gegenereerd die ten goede komen aan de stichting “<strong>Stichting</strong><br />
<strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg”, gevestigd te Rotterdam, en voorts al hetgeen met één en ander<br />
rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste<br />
zin van het woord.<br />
2 De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door:<br />
- overleg met autoriteiten;<br />
- werven van sponsors;<br />
- het voorbereiden van hardloopwedstrijden;<br />
- merchandising;<br />
- het organiseren van feestavonden en galadiners; en<br />
- het organiseren van sponsorbijeenkomsten.<br />
Algemeen<br />
De jaarrekening is opgesteld conform de Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen.<br />
Verslaggevingsperiode<br />
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van een verslagperiode van een jaar. Het boekjaar valt<br />
samen met het activiteitenjaar van <strong>Roparun</strong>, namelijk van 1 augustus tot 31 juli.<br />
Vergelijkende cijfers<br />
De cijfers 2010/<strong>2011</strong> zijn voor vergelijkingsdoeleinden op een enkele plaats geherrubriceerd.<br />
17
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Gebruik van schattingen<br />
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het Bestuur oordelen vormt en schattingen en<br />
veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de<br />
gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke<br />
uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende<br />
veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden<br />
opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden<br />
waarvoor de herziening gevolgen heeft.<br />
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de<br />
resultaatbepaling<br />
Algemeen<br />
De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de<br />
resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten.<br />
Voorzover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.<br />
Ontvangsten en uitgaven worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.<br />
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva<br />
Materiële vaste activa<br />
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met de<br />
cumulatieve afschrijvingen.<br />
De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire<br />
methode op basis van de economische levensduur.<br />
Inventaris: 20%.<br />
Verbouwing pand 10%.<br />
Voorraden<br />
Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Bij de waardering van de voorraden<br />
wordt rekening gehouden met de eventueel op balansdatum opgetreden waardeverminderingen.<br />
18
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Vorderingen en overlopende activa<br />
Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde, eventueel onder aftrek van een<br />
voorziening voor oninbaarheid.<br />
Reserves<br />
Continuïteitsreserve<br />
De continuïteitsreserve is gevormd om de continuïteit te waarborgen ingeval van (tijdelijk) sterk<br />
tegenvallende opbrengsten.<br />
Bestemmingsreserves<br />
De beperkte bestedingsmogelijkheid van de bestemmingsreserve is door het bestuur bepaald en<br />
betreft geen verplichting; het bestuur kan deze beperking zelf opheffen.<br />
Personeelsbeloningen/pensioenen<br />
Toegezegde pensioenregeling<br />
Uitgangspunt is dat de in de verslagperiode te verwerken pensioenlast gelijk is aan de over die<br />
periode aan het pensioenfonds verschuldigde pensioenpremies. Voor zover de verschuldigde<br />
premies op balansdatum nog niet zijn voldaan, wordt hiervoor een verplichting opgenomen. Als<br />
de op balansdatum reeds betaalde premies de verschuldigde premies overtreffen, wordt een<br />
overlopende actiefpost opgenomen voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds<br />
of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies.<br />
Grondslagen voor de resultaatbepaling<br />
Baten uit eigen fondsenwerving<br />
Donaties worden verantwoord in het boekjaar van ontvangst met uitzondering van ontvangsten<br />
die kunnen worden toegerekend aan een periode waarin een bepaalde actie heeft plaats<br />
gevonden.<br />
Overige ontvangsten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.<br />
19
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Verkoop goederen<br />
Opbrengsten uit de verkoop goederen worden onder de baten tegen de brutowinst opgenomen.<br />
De brutowinst is de netto-omzet verminderd met de kostprijs van de verkochte goederen. Onder<br />
de netto-omzet wordt verstaan de opbrengst onder aftrek van kortingen en over de omzet<br />
geheven belastingen. Onder de kostprijs wordt verstaan de inkoopwaarde van de goederen,<br />
verhoogd met de op de inkoop en verkoop drukkende directe (aan derden betaalde)<br />
verwervingskosten. De door de fondsenwervende instelling in dit verband gemaakte eigen<br />
kosten worden als kosten van fondsenwerving verantwoord.<br />
Kosten eigen fondsenwerving<br />
Kosten worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben.<br />
Kostentoerekening<br />
Kosten worden toegerekend aan de doelstelling, werving baten en beheer en administratie op<br />
basis van de volgende maatstaven:<br />
<br />
<br />
direct toerekenbare kosten worden direct toegerekend;<br />
niet direct toerekenbare kosten worden als volgt verdeeld:<br />
- Kosten evenementen 100% Eigen fondsenwerving<br />
- Bestuur 100% Beheer en administratie<br />
- Personeelskosten 100% Beheer en administratie<br />
- Huisvestingskosten 100% Beheer en administratie<br />
- Kantoor- en algemene kosten 100% Beheer en administratie<br />
- Afschrijving en rente 100% Beheer en administratie.<br />
20
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Toelichting op de Balans<br />
1 Materiële vaste activa<br />
Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt weer te geven:<br />
Verbouwing<br />
pand<br />
Inventaris<br />
Totaal<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Totaal<br />
2010/<strong>2011</strong><br />
EUR EUR EUR EUR<br />
Aanschafwaarde<br />
Stand per 1 augustus <strong>2011</strong> – 13.988 13.988 13.988<br />
Aankopen 66.006 10.373 76.379 –<br />
Stand per 31 juli <strong>2012</strong> 66.006 24.361 90.367 13.988<br />
Afschrijvingen<br />
Stand per 1 augustus <strong>2011</strong> – -13.988 -13.988 -13.237<br />
Afschrijvingen -1.650 -497 -2.147 -751<br />
Stand per 31 juli <strong>2012</strong> -1.650 -14.485 -16.135 -13.988<br />
Boekwaarde per 31 juli <strong>2012</strong> 64.356 9.876 74.232 –<br />
De materiële vaste activa worden geheel aangehouden voor de bedrijfsvoering. In <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> is<br />
naast het bestaande kantoorpand een tweede kantoorpand in gebruik genomen. De investeringen<br />
in <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> betreffen met name de verbouwingen en inventaris voor dit kantoorpand.<br />
2 Voorraden<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> 2010/<strong>2011</strong><br />
EUR EUR<br />
Voorraad beschikbaar voor de doelstelling 28.101 36.907<br />
De voorraad bestaat uit <strong>Roparun</strong> artikelen ten behoeve van de verkoop.<br />
In <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> is EUR 23.407 incourante voorraad afgeboekt (2010/<strong>2011</strong>: EUR 14.214). Deze<br />
afwaardering is verantwoord in de kostprijs omzet in de staat van baten en lasten.<br />
21
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
3 Vorderingen en overlopende activa<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> 2010/<strong>2011</strong><br />
EUR EUR<br />
Debiteuren 41.266 48.424<br />
Omzetbelasting 119.044 69.691<br />
Rekening-courant <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg 117.664 –<br />
Overige vorderingen en overlopende activa 2.209 3.355<br />
280.183 121.470<br />
De vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar. Een voorziening voor oninbaarheid<br />
voor debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht.<br />
Omzetbelasting<br />
Met de belastingdienst is de afspraak gemaakt dat het inschrijfgeld slechts gedeeltelijk in<br />
Nederland wordt belast. Het saldo <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> betreft de te vorderen omzetbelasting over het 2 e<br />
kwartaal <strong>2012</strong> en juli <strong>2012</strong>. Deze vordering is hoger dan voorgaand jaar, door de gestegen<br />
kosten eigen fondsenwerving.<br />
Rekening-courant <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg<br />
Inzake aflossing en zekerheden zijn geen afspraken gemaakt.<br />
4 Liquide middelen<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> 2010/<strong>2011</strong><br />
EUR EUR<br />
Banken 126.349 575.121<br />
Kasmiddelen 2.798 1.362<br />
Gelden onderweg 1.503 –<br />
130.650 576.483<br />
De liquide middelen zijn terstond opeisbaar.<br />
22
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
5 Reserves<br />
31 juli <strong>2012</strong> 31 juli <strong>2011</strong><br />
EUR EUR<br />
Continuïteitsreserve 172.087 369.611<br />
Bestemmingsreserves 74.232 –<br />
246.319 369.611<br />
De mutaties in de reserves zijn als volgt weer te geven:<br />
Continuïteitsreserve<br />
Bestemmingsreserves<br />
Totaal<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Totaal<br />
2010/<strong>2011</strong><br />
EUR EUR EUR EUR<br />
Stand per 1 augustus 369.611 - 369.611 250.751<br />
Mutaties:<br />
Toevoeging via resultaatbestemming – 74.232 74.232 119.611<br />
Onttrekking via resultaatbestemming -197.524 – -197.524 -751<br />
Stand per 31 juli 172.087 74.232 246.319 369.611<br />
Continuïteitsreserve<br />
De continuïteitsreserve wordt gevormd voor de dekking van risico’s op korte termijn en om<br />
zeker te stellen dat de stichting ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen.<br />
Het bestuur heeft de continuïteitsreserve bepaald op EUR 172.087.<br />
Bestemmingsreserves<br />
Dit betreft de bestemmingsreserve financiering vaste activa, welke wordt gevormd voor zover<br />
eigen middelen noodzakelijkerwijs zijn aangewend ten behoeve van de financiering van vaste<br />
activa.<br />
Het verloop is als volgt:<br />
EUR<br />
Stand per 1 augustus <strong>2011</strong> –<br />
Mutaties:<br />
Toevoeging via resultaatbestemming 74.232<br />
Stand per 31 juli <strong>2012</strong> 74.232<br />
23
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
6 Voorzieningen<br />
31 juli <strong>2012</strong> 31 juli <strong>2011</strong><br />
EUR<br />
EUR<br />
Voorziening BTW 207.221 263.893<br />
Met de Nederlandse belastingdienst is overeengekomen dat 1/5 deel van het inschrijfgeld in<br />
Nederland wordt belast. Het overige deel van het inschrijfgeld dient belast te worden in<br />
Frankrijk (2/5 deel) en België (2/5 deel). Dit alles naar rato van de afstand van de route in het<br />
betreffende land. De Belgische overheid heeft gemeld geen belasting te zullen heffen over het<br />
Belgische deel van de inschrijfgelden. Dit heeft tot gevolg dat 2/5 deel buiten de heffing van<br />
omzetbelasting blijft. De Nederlandse belastingdienst heeft in reactie hierop aangegeven haar<br />
eerdere besluit te zullen heroverwegen. In afwachting van de uitspraak van de Nederlandse<br />
belastingdienst wordt de BTW over het Belgische deel van de inschrijfgelden als voorziening<br />
opgenomen. In <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> is EUR 56.652 van deze voorziening vrijgevallen, zijnde de<br />
voorziening gevormd over de jaren 2004 tot en met 2006. De voorziening per 31 juli <strong>2012</strong><br />
betreft de BTW die de Nederlandse belastingdienst kan vorderen over de afgelopen vijf jaar.<br />
7 Kortlopende schulden<br />
31 juli <strong>2012</strong> 31 juli <strong>2011</strong><br />
EUR<br />
EUR<br />
Crediteuren 33.504 67.717<br />
Loonheffing 2.184 3.509<br />
Rekening-courant <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg – 8.784<br />
Overige schulden en overlopende passiva 23.938 21.346<br />
59.626 101.356<br />
Rekening-courant <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg<br />
Inzake aflossing en zekerheden zijn geen afspraken gemaakt.<br />
24
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Overige schulden en overlopende passiva<br />
31 juli <strong>2012</strong> 31 juli <strong>2011</strong><br />
EUR<br />
EUR<br />
Advies- en accountantskosten 15.650 11.250<br />
Reservering vakantiegeld en vakantiedagen 8.288 10.096<br />
23.938 21.346<br />
De kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan één jaar.<br />
8 Niet in de balans opgenomen verplichtingen<br />
Meerjarige financiële verplichtingen<br />
Er zijn langlopende onvoorwaardelijke verplichtingen aangegaan ter zake van operationele<br />
leasing.<br />
De verplichtingen die hieruit voortvloeien bedragen EUR 13.954, waarvan EUR 9.850 voor<br />
<strong>2012</strong>/2013.<br />
25
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Toelichting op de Staat van baten en lasten<br />
9 Baten uit eigen fondsenwerving<br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Begroting<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Werkelijk<br />
2010/<strong>2011</strong><br />
EUR EUR EUR<br />
Sponsoring 83.019 87.600 97.053<br />
Inschrijfgelden 819.840 720.000 680.043<br />
Vrijval BTW-verplichting 56.652 - 174.104<br />
Verkoop goederen 20.495 36.000 19.478<br />
Overige baten uit eigen fondsenwerving 82.449 123.600 87.263<br />
1.062.455 967.200 1.057.941<br />
Vrijval BTW-verplichting<br />
In 2010/<strong>2011</strong> betreft dit de vrijval van de BTW-verplichting over het Franse deel van de<br />
inschrijfgelden over de periode 2004 tot en met 2010 van EUR 222.402 en een last van<br />
EUR 48.298 voor mogelijke BTW-heffing over het traject in België voor het jaar 2010/<strong>2011</strong>.<br />
In <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> betreft de incidentele bate de vrijval van de BTW-voorziening getroffen over het<br />
Belgische deel van de inschrijfgelden over de periode 2004 tot en met 2006 (EUR 56.652).<br />
Verkoop goederen<br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Begroting<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Werkelijk<br />
2010/<strong>2011</strong><br />
EUR EUR EUR<br />
Netto omzet 56.677 – 44.530<br />
Kostprijs -36.182 – -25.052<br />
Netto winst 20.495 36.000 19.478<br />
Marge 36% – 43%<br />
De daling van de marge ten opzichte van voorgaand jaar wordt met name veroorzaakt door een<br />
hogere afboeking van incourante voorraad in <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong>.<br />
26
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Overige baten uit eigen fondsenwerving<br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Begroting<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Werkelijk<br />
2010/<strong>2011</strong><br />
EUR EUR EUR<br />
Opbrengst begeleiderspakketten 35.996 66.000 46.700<br />
Opbrengst finish locatie 3.747 14.400 3.288<br />
Opbrengst slotavond 33.181 43.200 30.791<br />
Overige opbrengsten evenement 9.525 – 6.484<br />
82.449 123.600 87.263<br />
In <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> zijn er weer minder begeleiderspakketten verkocht (643 ten opzichte van 855<br />
voorgaand jaar), waardoor deze opbrengsten achter blijven op de begroting en op voorgaand<br />
boekjaar. In 2010/<strong>2011</strong> waren 855 pakketten verkocht ten opzichte van 1.069 pakketten in<br />
2009/2010.<br />
10 Financiële baten<br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Begroting<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Werkelijk<br />
2010/<strong>2011</strong><br />
EUR EUR EUR<br />
Rentebaten 19.307 8.400 13.828<br />
19.307 8.400 13.828<br />
De rentebaten over de liquide middelen stijgen ten opzichte van voorgaand jaar. Door een<br />
positief resultaat van de stichting in 2010/<strong>2011</strong>, had de stichting in de eerste helft van het<br />
boekjaar gemiddeld een hoger saldo liquide middelen dan in 2010/<strong>2011</strong>.<br />
27
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Werving baten<br />
11 Kosten eigen fondsenwerving<br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Begroting<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Werkelijk<br />
2010/<strong>2011</strong><br />
EUR EUR EUR<br />
Kosten sponsoring 9.687 24.000 8.807<br />
Kosten finish locatie 121.968 150.000 126.202<br />
Kosten startlocatie 174.785 74.400 75.743<br />
Kosten wedstrijd/parcours 185.439 178.800 130.122<br />
Kosten logistiek 117.076 – 44.694<br />
Kosten marketing 148.942 116.400 103.309<br />
Kosten evenementen 59.490 103.200 52.743<br />
Kosten teams 92.623 128.400 73.104<br />
Kosten doelenavond 90.543 49.200 45.220<br />
Kosten begeleiderspakketten 12.156 33.600 15.468<br />
Kosten auto 13.524 25.200 10.993<br />
Kosten vrijwilligers 49.781 49.200 51.822<br />
Diversen 4.611 6.000 9.324<br />
1.080.625 938.400 747.551<br />
De kosten van het evenement stijgen in <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> door de organisatie van de tweede <strong>Roparun</strong><br />
(Hamburg-Rotterdam). De kosten van de doelenavond zijn dit jaar incidenteel hoger, doordat bij<br />
deze gelegenheid tevens afscheid werd genomen van de vorige bestuursleden.<br />
Kostenpercentage eigen fondsenwerving<br />
Onderstaand is de verhouding van de kosten eigen fondsenwerving in relatie tot de baten eigen<br />
fondsenwerving procentueel weergegeven:<br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Begroting<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Werkelijk<br />
2010/<strong>2011</strong><br />
Baten eigen fondsenwerving 1.062.455 967.200 1.057.941<br />
Kosten eigen fondsenwerving 1.080.625 938.400 747.551<br />
Kostenpercentage eigen fondsenwerving 101,7% 97,0% 70,7%<br />
28
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
12 Kosten beheer en administratie<br />
Werkelijk<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Begroting<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Werkelijk<br />
2010/<strong>2011</strong><br />
EUR EUR EUR<br />
Bestuur<br />
Onkostenvergoeding 12.984 12.000 14.857<br />
Organisatie-/ vergaderkosten 7.650 1.800 –<br />
20.634 13.800 14.857<br />
Financiën, planning & control<br />
Advies- en accountantskosten 48.392 36.000 32.903<br />
Bankkosten 451 600 146<br />
48.843 36.600 33.049<br />
ICT<br />
ICT 2.219 12.000 4.437<br />
Personeelskosten<br />
Brutoloon 94.657 96.000 97.380<br />
Sociale lasten 15.495 24.000 15.487<br />
Pensioenen 7.657 – 9.186<br />
Overige -1.309 – 85<br />
Verdeling personeelskosten over beide stichtingen naar rato<br />
van inzet personeel 13.325 – –<br />
129.825 120.000 122.138<br />
Huisvesting en facilitair<br />
Doorbelaste huisvestingskosten 24.798 18.000 13.678<br />
Telefoon 8.498 9.600 8.881<br />
Afschrijving materiële vaste activa bedrijfsvoering 2.147 3.600 751<br />
Portokosten 8.793 4.800 4.736<br />
Kantoorbenodigdheden 1.494 3.000 861<br />
Drukwerk – 1.200 –<br />
Contributies en abonnementen 1.350 1.200 1.870<br />
Verbouwingskosten 12.941 – –<br />
Overige 387 – 100<br />
60.408 41.400 30.877<br />
261.929 223.800 205.358<br />
29
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
13 Toelichting lasten verdeling<br />
Specificatie en verdeling kosten naar bestemming.<br />
Werving<br />
baten<br />
Beheer en<br />
administratie<br />
Totaal<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Begroot<br />
<strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Totaal<br />
2010/<strong>2011</strong><br />
eigen<br />
fondsenwerving<br />
EUR EUR EUR EUR EUR<br />
Lasten<br />
Kosten evenementen 1.080.625 – 1.080.625 938.400 782.000<br />
Bestuur – 20.634 20.634 13.800 11.500<br />
Financiën, planning & control – 48.843 48.843 36.600 30.500<br />
ICT – 2.219 2.219 12.000 10.000<br />
Personeelskosten – 129.825 129.825 120.000 100.000<br />
Huisvesting en facilitair – 60.408 60.408 41.400 34.500<br />
Totaal 1.080.625 261.929 1.342.554 1.162.200 968.500<br />
14 Personeelsbestand<br />
Gedurende het boekjaar <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> bedroeg het gemiddeld aantal werknemers 2,75 FTE<br />
(2010/<strong>2011</strong>: 3,0 FTE).<br />
30
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
15 Bezoldiging directie<br />
Het bestuur heeft het bezoldigingsbeleid, de hoogte van de directiebeloning en de hoogte van<br />
andere bezoldigingscomponenten vastgesteld. Het bezoldigingsbeleid wordt periodiek<br />
geactualiseerd. De laatste evaluatie was in boekjaar 2010/<strong>2011</strong> en daarbij is gebruik gemaakt<br />
van een onafhankelijk onderzoeksbureau waarbij via de “Hay-methode” een marktconforme<br />
beloning is bepaald.<br />
Dienstverband<br />
Aard contract<br />
Onbepaalde tijd<br />
Uren 40<br />
Part-time percentage 75%<br />
Periode<br />
Gehele boekjaar<br />
EUR<br />
Bezoldiging<br />
Brutoloon 30.780<br />
Vakantiegeld 2.462<br />
Gratificatie 685<br />
Pensioenpremie 2.771<br />
Premie ziektekostenverzekering 2.325<br />
Totaal bezoldiging <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong> 39.023<br />
Totaal bezoldiging 2010/<strong>2011</strong><br />
Nihil<br />
In 2010/<strong>2011</strong> werd er door de <strong>Stichting</strong> geen vergoeding aan de directie betaald waardoor de<br />
bezoldiging over dat jaar nihil bedraagt.<br />
16 Bezoldiging Bestuur<br />
De leden van het Bestuur ontvangen de maximale vrijwilligersvergoeding van EUR 1.500 per<br />
jaar of een kilometervergoeding.<br />
31
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
17 Bijdrage <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg<br />
De bijdrage van <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> Palliatieve Zorg aan de <strong>Stichting</strong> bedraagt voor <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
EUR 137.500 (2010/<strong>2011</strong>: nihil).<br />
Schiedam, 22 maart 2013<br />
Bestuur:<br />
Martin den Boer (voorzitter)<br />
Peter Dennig (vice-voorzitter)<br />
Judith Somers (secretaris)<br />
Jan de Vuijst (penningmeester)<br />
Irma Kenter (algemeen bestuurslid)<br />
Jos van Leeuwen (algemeen bestuurslid)<br />
Pascale Rombouts (algemeen bestuurslid)<br />
32
<strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Overige gegevens<br />
Statutaire regeling omtrent de bestemming van het saldo van baten en<br />
lasten<br />
Omtrent de bestemming van het saldo van baten en lasten is in de statuten van de stichting geen<br />
bepaling opgenomen.<br />
Bestemming van het saldo van baten en lasten <strong>2011</strong>/<strong>2012</strong><br />
Van het resultaat over het boekjaar is EUR 74.232 toegevoegd aan de bestemmingsreserves en<br />
een bedrag van EUR 197.524 is onttrokken aan de continuïteitsreserve.<br />
33
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant<br />
Aan het bestuur van <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong><br />
Verklaring betreffende de jaarrekening<br />
Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening over het gebroken boekjaar geëindigd op<br />
31 juli <strong>2012</strong> van <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong> te Rotterdam gecontroleerd. Deze<br />
jaarrekening bestaat uit de balans per 31 juli <strong>2012</strong> en de staat van baten en lasten over de<br />
periode 1 augustus <strong>2011</strong> tot en met 31 juli <strong>2012</strong> met de toelichting, waarin zijn opgenomen een<br />
overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere<br />
toelichtingen.<br />
Verantwoordelijkheid van het bestuur<br />
Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het<br />
vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het<br />
jaarverslag, beide in overeenstemming met RJ 650 Fondsenwervende instellingen. Het bestuur<br />
is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als zij het noodzakelijk acht<br />
om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel<br />
belang als gevolg van fraude of fouten.<br />
Verantwoordelijkheid van de accountant<br />
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze<br />
controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht,<br />
waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons<br />
geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een<br />
redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van<br />
materieel belang bevat.<br />
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie<br />
over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn<br />
afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het<br />
inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als<br />
gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant<br />
de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en<br />
voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die<br />
passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een<br />
oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de<br />
stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte<br />
grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de<br />
stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de<br />
jaarrekening.<br />
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om<br />
een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.<br />
KPMG Accountants N.V., ingeschreven bij het handelsregister in Nederland onder<br />
nummer 33263683, is een dochtermaatschappij van KPMG Europe LLP en lid van<br />
het KPMG-netwerk van zelfstandige ondernemingen die verbonden zijn aan KPMG<br />
International Cooperative (‘KPMG International’), een Zwitserse entiteit.<br />
34
Oordeel<br />
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling<br />
van het vermogen van <strong>Stichting</strong> <strong>Roparun</strong> <strong>Evenementen</strong> per 31 juli <strong>2012</strong> en van het resultaat<br />
over de periode 1 augustus <strong>2011</strong> tot en met 31 juli <strong>2012</strong> in overeenstemming met RJ 650<br />
Fondsenwervende instellingen.<br />
Verklaring betreffende het jaarverslag<br />
Wij vermelden dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of<br />
het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig RJ 650<br />
Fondsenwervende instellingen is opgesteld. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor<br />
zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.<br />
Den Haag, 22 maart 2013<br />
KPMG Accountants N.V.<br />
J.A.A.M. Vermeeren RA<br />
35