Jaarverslag 2005 - Koninklijke Nederlandsche Roeibond

jaarverslag knrb 2005 def 21-02-2006 12:21 Pagina 10
K N R B J A A R V E R S L A G 2 0 0 5
K N R B J A A R V E R S L A G 2 0 0 5
Financieel jaarverslag
“2005”:
Het jaar stond in het teken van grote investeringen en andere activiteiten die financiële
verplichtingen met zich meebrachten. De bouw van het Olympisch Trainingscentrum,
de World Under 23 Championships (WU23), de implementatie van het nieuwe administratiepakket
en de verdere professionalisering van het bondsbureau zijn daar de
voorbeelden van. Niet alles kon vooraf al worden voorzien en begroot, en sommige
omvangrijke beslissingen vergden dus van het bestuur tussentijdse afwegingen.
Eén en ander leidde in 2005 tot een positief financieel resultaat.
Nieuw financieel pakket
2005 zou in het teken staan van de implementatie van een nieuw administratiepakket.
Helaas heeft de techniek ons te zeer in de steek gelaten om volledig te kunnen
vertrouwen op dit systeem. Hoewel herhaaldelijk deskundigen erbij zijn gehaald, is
uiteindelijk toch besloten om het jaar af te sluiten op het oude financiële systeem. Het
nieuwe systeem is inmiddels wel zo ingericht dat naar verwachting vanaf begin 2006 er
volledig mee kan worden gewerkt. Dit betekent dat er meer inzicht is te geven in de
financiële budgetten van o.a. projecten. Met de introductie van een Breedtesportoverleg,
naast het al bestaande Toproeioverleg, is beoogd om een betere financiële sturing te
geven aan voortgang van een activiteit. Dit ter voorkoming van forse overschrijdingen
dan wel onderbestedingen van budgetten. Daarnaast zullen vanaf 2006 kwartaalrapportages
voor het gehele bestuur meer inzicht moeten geven in de algemene
voortgang.
Op eigen benen........
De afgelopen jaren zijn de consequenties van de bezuinigingen van het ministerie van
VWS uitvoerig besproken in het jaarverslag. 2005 was het laatste jaar waarin de KNRB
nog subsidie kreeg. In totaal werden wij ruim €150.000 gekort op onze zogeheten
instellingssubsidie. In 2005 ontvingen wij nog € 79.134 van het ministerie. In de
begroting van 2004 is de eerste bezuinigingsronde opgevangen. De Algemene Leden
Vergadering van 2004 heeft ingestemd met een jaarlijkse contributieverhoging van
3,00 voor 2005 en 2006. De tweede verhoging van de contributie is afhankelijk gesteld
van mogelijk een stijging van (andere) inkomstenbronnen, bijvoorbeeld: substantiële
stijging en algemeen inzetbare sponsorinkomsten die voor 2006 of daarna zijn
gegarandeerd, of een substantiële stijging van het ledenaantal.
In juli van 2005 heeft het bestuur zich gebogen over de vraag in hoeverre ook in 2006
de contributie met de al goedgekeurde € 3,00 (€1,50 voor jeugdleden) moest worden
verhoogd. De stijging van het ledenaantal zet zich nog niet zodanig door dat de
opbrengst hiervan al substantieel is, en de algemeen inzetbare sponsorinkomsten zijn
ook onvoldoende om de terugval van de subsidie van VWS te dekken. Een nieuw
verdeelsysteem van de gelden van NOC*NSF leidt er in 2006 toe dat wel weer geld
beschikbaar komt voor de algemene ondersteunende taken van een bond. Deze bijdrage
wordt berekend aan de hand van het aantal leden (sporters) die zich hebben aangesloten
bij de bond. Het is dus van belang dat de ledenopgave van de verenigingen correct en
op tijd bij ons binnen is. Voor elke sporter ontvangt de bond namelijk ca. €3,50. Daar
staat tegenover dat enkele subsidies zijn weggevallen, netto stijgt de bijdrage met circa
€1,00 per roeiend lid. In dit licht hebben wij besloten om deze nieuwe inkomstenbron
conform de afspraak die in de ALV van 2004 is gemaakt, door te berekenen in een
vermindering van de contributieverhoging. Dit betekent dat in 2006 de contributie
zal stijgen met € 2,00 (€ 1,00 jeugdleden) in plaats van € 3,00.
Klinkende munt.....
De (olympische) successen van de équipe van de afgelopen jaren lijken zich nu te
gaan uitbetalen in klinkende munt. In het post-olympische jaar is het altijd maar weer
afwachten in welke mate financiële middelen beschikbaar komen om nieuwe successen
te realiseren. In 2005 was daarom voorzichtig begroot. Het nieuwe verdeelsysteem
NOC*NSF gaat in hoofdlijnen uit van een verdeelsleutel op basis van behaalde successen.
De afgelopen jaren hebben onze roeiers op WK’s en de Olympische Spelen een groot
aantal medailles behaald. Dit leidt er toe dat voor het nieuw meerjarig olympisch
programma 2008 het Topsportbudget kan rekenen op forse financiële ondersteuning
van NOC*NSF. In 2005 heeft dit al geleid tot een extra budget. Hierdoor ontstond
financiële ruimte om extra zaken uit te voeren en is het Olympisch Trainingscentrum
grotendeels ingericht.
Sponsor
Zoals al eerder in dit jaarverslag is gemeld, hebben wij onze hoofdsponsor Boekel De
Nerée langer aan de roeisport kunnen binden. De contractverlenging is voor 4 jaar en
duurt tot in 2009. Dat is goed nieuws, want het legt een solide basis voor de komende
jaren. Behalve directe financiële ondersteuning biedt Boekel De Nerée ook omvangrijke
steun in natura (zoals kledingpakketten), zeer gewaardeerde steun aan andere roeiactiviteiten
(zoals de Koninklijke – Holland Beker en de Boekel de Nerée Randstadregatta)
en zo nu en dan belangrijke juridische ondersteuning aan de bond.
Breedtesport
In 2002 heeft de KNRB afspraken gemaakt met het ministerie van VWS over een
meerjarenimpuls voor de breedtesport (de zogenaamde BreedteSportImpuls of BSI).
Afgesproken is dat tot 2008 een bedrag wordt ontvangen van € 621.613,00. Voor het
aangepast roeien is een dergelijke afspraak gemaakt ter waarde van € 113.898,83
(destijds fl. 251.000) tot 2007. Volgens een vast betalingsschema wordt jaarlijks een
voorschot overgemaakt. De KNRB moet minimaal 50% eigen middelen inbrengen om
geheel gebruik te kunnen maken van de subsidie. In 2008 (voor het aangepast roeien in
2007) moet verantwoording worden afgelegd over de behaalde resultaten. Deze moet
vergezeld gaan van een financieel verslag; op basis van dit verslag wordt de definitieve
subsidie vastgesteld. Indien te weinig programma-activiteiten zijn uitgevoerd binnen
de doelstelling van de subsidie, moet een deel van de ontvangen subsidies worden
terugbetaald. De afgelopen jaren heeft zich een onderbesteding voorgedaan op dit
programma. In de jaarrekening is daarom een voorziening (egalisatierekening
breedtesport) opgenomen, waarop de subsidie (inclusief het deel dat door de KNRB
is gereserveerd) is terug te vinden. Op 1 januari 2005 was de voorziening € 269.164.
Voor 2005 lag een aantal extra initiatieven op te plank, maar door de personele
onderbezetting op het bondsbureau is het niet gelukt om deze extra activiteiten te
ontplooien. Nu het bondsbureau bijna geheel is bezet met de aanstelling van een
nieuwe medewerker in de breedtesport, een tweede medewerker op korte termijn en een
beter financieel systeem denken wij de komende jaren met het ambitieus programma
naar verwachting de gehele meerjarenimpuls aan te spreken. Daarnaast is een verzoek
bij het ministerie van VWS ingediend om een jaar langer (tot en met 2008) gebruik te
kunnen maken van deze BSI-middelen. Dit verzoek maakt grote kans te worden
ingewilligd. Het is wel zaak om nu alvast na te denken op welke wijze wij de breedtesport
ook na de afloop van dit programma in 2009 kunnen blijven stimuleren. Daarbij
zal moeten worden gedacht aan activiteiten die aansluiten bij de nieuwe WMOwetgeving
(Wet Maatschappelijke Ondersteuning), die de gemeenten in ons land
grote verantwoordelijkheden geeft voor de bevordering van het maatschappelijk
welzijn, inclusief de breedtesport.
P A G I N A
0 8
P A G I N A
0 9