Jaarrekening 2009 en Begroting 2011 GGD BW Advies 20101102.pdf

ADVIES
BURGEMEESTER EN WETHOUDERS
Datum B&W-vergadering : 12-10-2010 Openbaar
Onderwerp : Jaarrekening 2009 en begroting 2011 GGD
Portefeuillehouder(s) : A. de Groot Afdelingshoofd B&R: I. Drupsteen
Paraaf : Paraaf:
Afdeling : Beleid en regie Datum : 30-09-2010
Taakveld : Volksgezondheid Reg. nr. :
Redacteur
: H.L. Klomberg
Betrokken afd./OR
: Fin.
Inspraak
: Nee
Bezwaar/beroep mogelijk : Nee
Conceptbesluit:
betreffende de GGD jaarrekening 2009
1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2009;
2. De raad voor te stellen de volgende zienswijze vast te stellen:
De gemeente Wormerland gaat akkoord met de jaarrekening 2009 en de voorgestelde bestemmingen voor
het positief saldo van € 800.287,-.
betreffende de GGD begroting 2011
3. Kennis te nemen van de begroting 2011;
4. Het AB van de GGD te adviseren overeenstemming te bereiken over een percentage van een taakstellende
korting;
5. De raad voor te stellen de volgende zienswijze vast te stellen: De gemeente Wormerland gaat voor alsnog
niet akkoord met de GGD begroting 2011. Hierbij het standpunt in te nemen dat de GGD een gewijzigde
begroting 2011 aanbiedt, waarin rekening is gehouden met een nader door het door het Algemeen bestuur
te bepalen percentuele taakstelling
6. De raad in een aparte brief te informeren over het besluit van het Algemeen Bestuur van de GGD d.d. 2
september 2010 inzake de harmonisatie van de huisvestingskosten van de JGZ 0-19 en de nadelige
financiële gevolgen van dit besluit voor de gemeente Wormerland van € 1.169,- per jaar.
Paraaf:
Akkoord
Bespreken
Het college heeft besloten
________ ________ burgemeester conform advies
________ ________ 1e wethouder conform advies met tekstuele wijzigingen i.o.m. portefeuillehouder
________ ________ 2e wethouder met wijzigingen
________ ________ 3e wethouder het advies aan te houden
________ ________ secretaris
Bevoegdheid:
Gemeenteraad (voorblad griffie vereist)
College van Burgemeester en Wethouders
Burgemeester
Delegatie/mandaat
Voorhangprocedure:
Ja (voorblad griffie vereist)
Nee
Naar de raad (voorblad griffie vereist)
1

Aanleiding en probleemstelling (Analyse)
Als gemeente stellen wij jaarlijks een budget beschikbaar aan de Gemeenschappelijke
Gezondheidsdienst (GGD) Zaanstreek-Waterland voor de uitvoering van de Wet publieke
gezondheidszorg (Wpg). Het doel van de GGD is het bewaken, beschermen en bevorderen van de
volksgezondheid van de inwoners in de regio Zaanstreek-Waterland. De uitvoering van de publieke
gezondheidszorg is in onze regio georganiseerd via een Gemeenschappelijke Regeling (GR). De
GGD stelt op grond van de GR elk jaar een begroting en een jaarrekening op. De begroting geeft de
financiële planning voor het komende boekjaar van de GGD weer. De jaarrekening geeft een
financieel beeld van de activiteiten en resultaten van het afgelopen jaar.
Op 15 juli 2010 ontvingen wij van de GGD Zaanstreek-Waterland de jaarrekening 2009 en de
programmabegroting 2011. De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld om voor 29 oktober
2010 hun zienswijze op de programmabegroting en de jaarrekening schriftelijk kenbaar te maken. Alle
ontvangen zienswijzen worden besproken in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 11
november 2010. Het Algemeen Bestuur neemt uiteindelijk een besluit over de begroting en de
jaarrekening. Wanneer de zienswijze van een gemeente niet de meerderheid in het bestuur krijgt, kan
er anders besloten worden dan die gemeente zou willen. De gemeente is dan gehouden het
meerderheidsbesluit te volgen.
Oplossingsrichtingen/beoogd resultaat
Toelichting betreffende de jaarrekening 2009
De jaarrekening 2009 heeft een positief saldo van € 800.287,-. Dit saldo is erg hoog en ligt niet in lijn
met de tweede bestuursrapportage over 2009 die in het najaar in het AB is besproken. De GGD geeft
aan dat het overschot is ontstaan door een lagere doorbetaling (dan begroot is) aan Evean in verband
met de uitvoering van de jeugdgezondheidszorg 0 tot 4 jaar. Daarnaast zijn de inkomsten uit projecten
hoger dan begroot. De GGD stelt voor om het resultaat 2009 als volgt te bestemmen:
1. Een bedrag van € 402.800 op basis van de geldende verdeelsleutel terug te storten aan de
gemeenten. Voor de gemeente Wormerland gaat het om een bedrag van € 22.525,-.
Geadviseerd wordt om met dit voorstel in te stemmen.
2. Een bestemmingsreserve te vormen van € 25.000 tbv ontwikkeling van de website en intranet.
De website van de GGD is sterk verouderd en voldoet niet mee aan de eisen van deze tijd.
Daarnaast is met de groei van de organisatie over verschillende locaties interne communicatie
van groot belang. Intranet draagt bij aan een betere communicatie. Geadviseerd om met dit
voorstel in te stemmen.
3. Een bestemmingsreserve te vormen van € 30.000 tbv een organisatiebrede training ‘omgaan
met agressie’. Scholing behoord betaald te worden uit het reguliere opleidingsbudget van de
GGD.
4. Een bestemmingsreserve te vorming van € 75.000 voor de afwikkeling van de integratie JGZ.
De integratie is per 1 januari 2010 een feit. Omdat de afwikkeling hiervan nog niet volledig is
gerealiseerd en de kosten niet exact kunnen worden ingeschat wordt geadviseerd met dit
voorstel in te stemmen.
5. Een bestemmingsreserve te vormen van € 80.000 voor de invoering van het digitaal
kinddossier. In 2009 is het geraamde bedrag niet volledig is uitgegeven, maar er zijn wel
verplichtingen aangegaan die betaald moeten worden. Geadviseerd wordt om met dit voorstel
in te stemmen.
6. Een bedrag van € 187.487 toe te voegen aan een, nieuw in te stellen bestemmingsreserve
‘frictiekosten projecten’. Het oorspronkelijke voorstel was om dit bedrag toe te voegen aan de
algemene reserve. Gemeente Zaanstad koopt op projectbasis veel extra diensten in bij de
GGD. Zaanstad wordt benadeeld indien de opbrengsten uit projecten verdeeld worden over
alle gemeenten, terwijl de Zaanstad hier veel in investeert. Daarom stelt het Algemeen
Bestuur voor om dit bedrag te bestemmen voor de wachtgeldverplichting die kan ontstaan bij
het beëindigen van projecten. Geadviseerd wordt om met dit voorstel in te stemmen.
2

Het Algemeen Bestuur stelt in tegenstelling tot het voorstel in de jaarrekening (pagina 39) voor om de
algemene reserve op maximaal 5% van de gemeentelijke bijdrage te stellen (in plaats van 7,5%). Het
maximum van de algemene reserve van de GGD bedraagt dan € 534.112. De stand op 1 januari 2009
is
€ 613.681. Dit betekent dat de algemene reserve wordt verlaagd met een bedrag van € 79.569,-. Dit
bedrag wordt naar rato van het definitieve inwonersaantal op 1 januari 2009, teruggestort naar de
gemeenten. Voor de gemeente Wormerland gaat het om een bedrag van € 3.973,-.
Toelichting betreffende de GGD begroting 2011.
In de GGD begroting 2011 is nog geen rekening gehouden met een bezuinigingstaakstelling van de
gemeenten.
De noodzaak tot bezuinigen is bij de behandeling van de begroting wel in het Dagelijks Bestuur (DB)
van de GGD besproken. Het DB heeft de directie een inhoudelijke opdracht gegeven onderzoek te
doen naar bezuinigingsmogelijkheden. De resultaten van dit onderzoek zijn eind 2010 bekend.
Naast dit onderzoek stellen alle gemeenten aan hun bestuursleden van het AB voor overeenstemming
te bereiken over een percentage van een taakstellende korting. Dit dient in het Algemeen bestuur
gezamenlijk te worden overeengekomen, aangezien een eenzijdige bezuinigingtaakstelling niet
mogelijk is. De GGD Z-W is immers een gemeenschappelijke regeling.
De financiële aanpassingen die samenhangen met de organisatiewijzigingen die per 1 januari 2010
zijn gestart zijn nog niet in de begroting 2011 verwerkt. Het gaat hierbij om de integratie van de
jeugdgezondheidszorg (iJGZ) 0-4 jaar, de overname van straathoekwerk (voor de gemeente
Zaanstad) en de oprichting van de nieuwe afdeling maatschappelijke gezondheidszorg (MGZ). Deze
wijzigingen hebben tot gevolg dat de kostentoerekening en de doorrekening van de overheadkosten
(voor huisvesting, ICT e.a.) per programma moet worden herzien. Dit zal resulteren in een
verschuiving van de lasten en baten tussen de verschillende programma’s. Op totaalniveau zijn deze
wijzigingen budgetneutraal. In de loop van 2010 wordt de begroting 2011 hierop aangepast.
Harmonisatie van de huisvestingskosten van de JGZ 0-19
Op 2 september 2010 heeft het Algemeen Bestuur van de GGD besloten de huisvestingskosten JGZ
0-19 buiten de begroting te houden en per gemeente af te rekenen op basis van werkelijke kosten.
Daarnaast is besloten de facilitaire ondersteuning van de medewerkers JGZ 0-4 uit te laten voeren
door de GGD en wel op te nemen in de GGD begroting. Verdeling van de kosten voor facilitaire
ondersteuning vindt dan plaats op basis van de geldende verdeelsleutel voor het programma JGZ.
Dit besluit heeft tot gevolg dat de jaarlijkse kosten voor huisvesting van de JGZ (consultatiebureau)
voor de gemeente Wormerland stijgen met een bedrag van € 1.169,-. In de voorgelegde begroting
2011 van de GGD is dit besluit nog niet verwerkt. Op dit moment wordt er gewerkt aan scenario’s om
de kosten voor de huisvesting van de JGZ te verminderen. Een advies hierover wordt later dit jaar aan
het college voorgelegd.
Vanwege de financiële gevolgen dat het besluit van het Algemeen Bestuur met zich meebrengt voor
de gemeente Wormerland wordt geadviseerd de raad hiervan tegelijk met de begroting 2011 van op te
hoogte te stellen. Een begrotingswijziging waarin de harmonisatie van de huisvestingskosten van de
JGZ 0-19 is verwerkt wordt begin 2011 aan de raad aangeboden.
Juridische gevolgen
In de gemeenschappelijke regeling GGD Zaanstreek-Waterland is opgenomen dat voor vaststelling
van de jaarrekening en begroting een zienswijze van de deelnemende gemeenteraden nodig is.
Financiële gevolgen
Ten gevolge van het positieve resultaat over 2009 ontvangt de gemeente Wormerland € 26.498,-
terug van de GGD. Voor de begroting 2011 wordt een bijdrage van de gemeente Wormerland
gevraagd van in totaal € 506.338,- Dit is € 20.001,- minder ten opzichte van de begroting 2010. Dit
positieve verschil zal voor een deel moeten worden aangewend om de herverdelingseffecten van de
huisvestingslasten op te vangen vanaf 2011. Daarnaast is het raadzaam de gemeentelijke begroting
nog niet op dit positieve verschil aan te passen, gezien de 1 e begrotingswijziging 2011 vaak een kleine
stijging van de daadwerkelijke kosten laat zien.
3

NB: Hierin is het besluit van het AB rond de huisvestingskosten JGZ 0-19 dus niet verwerkt. Dit
betekent dat het besluit van het Algemeen Bestuur van de GGD d.d. 2 september 2010 inzake de
harmonisatie van de huisvestingskosten van de JGZ 0-19 betekent voor gemeente Wormerland:
1. een verhoging van de GGD-bijdrage van 1.169 euro;
2. dat er voor 2011 een nieuwe huurcontract met de GGD zal moeten worden afgesloten;
3. dat moet worden bekeken of het bedrag, dat nu in de gemeentelijke begroting staat voor
huisvestingslasten, voldoende is om de huurlasten en servicekosten zelf te voldoen. (een
apart collegevoorstel over dit onderwerp wordt nog voorbereid).
Conceptbesluit
betreffende de GGD jaarrekening 2009
7. Kennis te nemen van de jaarrekening 2009;
8. De raad voor te stellen de volgende zienswijze vast te stellen:
De gemeente Wormerland gaat akkoord met de jaarrekening 2009 en de voorgestelde
bestemmingen voor het positief saldo van € 800.287,-.
betreffende de GGD begroting 2011
9. Kennis te nemen van de begroting 2011;
10. Het AB van de GGD te adviseren overeenstemming te bereiken over een percentage van een
taakstellende korting;
11. De raad voor te stellen de volgende zienswijze vast te stellen: De gemeente Wormerland gaat
voor alsnog niet akkoord met de GGD begroting 2011. Hierbij het standpunt in te nemen dat
de GGD een gewijzigde begroting 2011 aanbiedt, waarin rekening is gehouden met een nader
door het door het Algemeen bestuur te bepalen percentuele taakstelling
12. De raad in een aparte brief te informeren over het besluit van het Algemeen Bestuur van de
GGD d.d. 2 september 2010 inzake de harmonisatie van de huisvestingskosten van de JGZ 0-
19 en de nadelige financiële gevolgen van dit besluit voor de gemeente Wormerland van €
1.169,- per jaar.
Communicatie
Na instemming door de raad wordt bijgevoegde brief naar het AB van de GGD gezonden, dat de
jaarrekening 2009 en begroting 2011 vervolgens vaststelt.
4