jaarverslag 2006 - AZ Damiaan

10.000
9.000
8.000
7.000
6.000
5.000
4.000
3.000
2.000
1.000
0
3.000
2.500
2.000
1.500
1.000
500
0
-500
-1.000
-1.500
4.835
4.898
Cash flow - kortetermijnschuld
7.501
7.925
2002 2003 2004 2005 2006
573
1,689
-1.116
8.522
4.321 4.281 4.462 4.572
Cash flow KT schulden
Bedrijfsresultaat (cf. VIPA-norm)
2.103
1.755
348
2.092
1.790
303
2002 2003 2004 2005 2006
2.144
1.851
293
2.279
1.942
omzet vpdp bedrijfswinst marge
RATIO’ S 2002 2003 2004 2005 2006
1. NETTO RENDABILITEIT
VAN HET EIGEN VERMOGEN
-3,53 8,25 8,18 8,24 8,65
2. LIQUIDITEIT IN ENGE ZIN 1,01 1,08 1,12 1,20 1,27
3. SOLVABILITEIT 19,01 21,75 23,61 26,04 26,34
4 CASH FLOW 4.834.657,44 7.500.763,55 7.924.515,28 8.522.021,82 7.950.240,20
KT SCHULDEN 4.897.549,44 4.320.672,17 4.280.666,26 4.461.652,37 4.571.721,00
SALDO: CASH FLOW MIN
KORTE TERMIJNSCHULDEN
5. AANTAL DAGEN
KLANTENKREDIET
6. AANTAL DAGEN
LEVERANCIERSKREDIET
7. ROTATIE VAN DE
VOORRADEN
8. VIPA NORM (5%
BEDRIJFSWINST OP OMZET
VPDP)
-62.892,00 3.180.091,38 3.643.849,02 4.060.369,45 3.378.519,20
111,29 109,92 114,31 96,49 108,05
104,11 103,77 107,38 96,06 106,00
106,87 101,96 94,03 100,22 112,60
OMZET VPDP 1.689.012,30 1.754.721,28 1.789.725,45 1.851.355,69 1.941.949,59
BEDRIJFSWINST 573.121,75 2.102.779,81 2.092.499,69 2.144.192,37 2.278.810,03
MARGE -1.115.890,55 348.058,53 302.774,24 292.836,68 336.860,44
337
7.950
NETTO
RENDABILITEIT
VAN HET EIGEN
VERMOGEN
LIQUIDITEIT IN
ENGE ZIN
4. Cashflow ratio
Financiën
De cashflow geeft aan welke de effectieve
geldhoeveelheid is, die over het voorbije
boekjaar gegenereerd werd (= de winst +
alle niet-kas kosten). Met de cashflow dienen
de aflossingen, die binnen het jaar vervallen,
terugbetaald te worden. De cashflow dient
dus in principe groter te zijn dan de af te
lossen bedragen voor investeringskredieten
binnen het jaar. Voor AZ Damiaan wordt
vastgesteld dat de gegenereerde cashflow
de af te lossen bedragen ruimschoots
overschrijdt.
5. VIPA-Norm
De VIPA-norm voor criterium “financieel
gezond ziekenhuis” stelt dat het
bedrijfsresultaat hoger moet liggen dan
5% op de omzet verpleegdagprijs. Voor AZ
Damiaan wordt vastgesteld dat deze VIPAnorm
sinds 2003 telkens behaald wordt. De
marge bedraagt sinds 2003 jaarlijks meer
dan 300.000 €.
Grafieken
2002 2003 2004 2005 2006
-3,53 8,25 8,18 8,24 8,65
2002 2003 2004 2005 2006
1,01 1,08 1,12 1,20 1,27
2002 2003 2004 2005 2006
SOLVABILITEIT 19,01 21,75 23,61 26,04 26,34
2002 2003 2004 2005 2006
CASH FLOW 4.835 7.501 7.925 8.522 7.950
KT SCHULDEN 4.898 4.321 4.281 4.462 4.572
SALDO -63 3.180 3.644 4.060 3.379
2002 2003 2004 2005 2006
OMZET VPDP 1.689 1.755 1.790 1.851 1.942
BEDRIJFSWINST 573 2.103 2.092 2.144 2.279
MARGE -1.116 348 303 293 337
Financiën | jaarverslag 2006 | 25