Administratie Organisatie en Interne Beheersing ... - Scripties UMCG

Inleiding
Het Universitair Medisch Centrum Groningen is een groot en dynamisch ziekenhuis waar
patiëntenzorg op nummer één staat. Maar wat gebeurt er nu met de administratie?
Verloopt deze net zo goed als de patiëntenzorg?
Voor u ligt het verslag van ons onderzoek. Het onderzoek is uitgevoerd in opdracht van
het UMCG, sector E, afdeling Bedrijfsbureau. Vijf maanden lang hebben wij onderzoek
gedaan naar de administratieve organisatie en interne beheersing van de overige
zorginkomsten van drie laboratoriumafdelingen in het UMCG, te weten Laboratoriumgeneeskunde,
Pathologie en Medische Microbiologie.
De doelstelling van ons onderzoek luidt:
“Om meer inzicht in en duidelijkheid over de overige zorginkomsten te verschaffen
met behulp van een AO/IB-beschrijving. Concreet gezegd is het doel een beheersbare
en betrouwbare registratie voor het UMCG van de overige zorginkomsten te creëren.
Het is belangrijk dat alle verrichtingen van de afdelingen in het patiëntenregistratiebestand
TOREN terechtkomen en er wordt gefactureerd aan externe partijen”.
Ons onderzoek geeft het verloop van de processen overige zorginkomsten weer. Hierin
staat duidelijk wie wat wanneer vastlegt, wie wanneer waarvoor bevoegd en verantwoordelijk
is en welke controles zijn ingebouwd. Dit gebeurd op een zodanige wijze dat het
voor het UMCG mogelijk is om dit proces aan te sturen en te beheersen. Tevens brengen
wij de controlerisico‟s in kaart en formuleren voorstellen om deze risico‟s af te dekken.
Het uiteindelijke doel is om de volledigheid, juistheid en tijdigheid van de facturatie vast
te stellen aan externe partijen.
De probleemstelling luidt:
“Hoe moet het administratieve proces van de afdelingen Laboratoriumgeneeskunde,
Pathologie en Medische Microbiologie op het gebied van overige zorginkomsten eruitzien
zodat het proces beheersbaar, doeltreffend en
betrouwbaar is?”
In het verslag wordt eerst een kleine toelichting gegeven over het UMCG. Daarna wordt
de methode van onderzoek besproken. Vervolgens worden de procesbeschrijvingen
beschreven van Medische Microbiologie, Laboratoriumgeneeskunde en Pathologie met
de daarbij horende risico‟s en aanbevelingen. Daarna wordt TOREN toegelicht met een
informatieve beschrijving inclusief de risico‟s en aanbevelingen. Als laatste zullen
we in ons slot de conclusie bespreken.
7