beleidsvoornemens Protestantse Gemeente - Hervormde WBA te ...

eleidsvoornemens
2005-2010
college van kerkrentmeesters
van de
Protestantse Gemeente
te
Krimpen aan den IJssel
25-01-2005
Dit stuk mag als HET BELEIDSPLAN van het COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS aangeduid
worden
maar niet zonder reden wordt van voornemens in plaats van plan gesproken:
het is bedoeld ter voorbereiding van HET BELEIDSPLAN VAN DE TOEKOMSTIGE ALGEMENE
KERKENRAAD.
De wijkgemeente van bijzondere aard is niet inbegrepen
bij de beleidsvoornemens van het college van kerkrentmeesters
omdat die wijkgemeente een eigen college en separate middelen heeft.

Inhoudsopgave
1. Aanleiding en doel.................................................................................2
2. Opzet en vertrekpunt .............................................................................4
2.1. Kerkelijke bijdragen.....................................................................4
2.2. Ledenbestand .............................................................................6
2.3. Bezittingen..................................................................................9
2.4. Beleggingsbeleid.......................................................................10
2.5. Allocatiebeleid...........................................................................12
2.5.1. Orgel- en verjaardagfondsen...........................................13
3. Het nul-scenario ..................................................................................14
3.1. Het inkomstenbeleid .................................................................14
3.1.1. Kerkbalans / VVB beleid .........................................14
3.1.2. Collecte beleid ........................................................15
3.1.3. Solidariteitskas beleid .............................................15
3.1.4. Verhuur beleid ........................................................16
3.2. Het uitgavenbeleid ....................................................................17
3.2.1. Attentie beleid.........................................................17
3.2.2. Vrijwilligers beleid ...................................................17
3.2.3. Incassobeleid..........................................................18
3.2.4. Gebouwenbeleid.....................................................18
4. Het krimp-scenario ..............................................................................20
5. Organisatieveranderingen door de kerkvereniging...............................22
5.1. Samenstelling en bestuur College van Kerkrentmeesters .........22
5.2. Wijkbudgettering met planning & control cyclus ........................23
5.3. Gezamenlijke vaste commissies ...............................................23
5.4. Kerkelijk bureau en automatisering ...........................................24
5.5. Verzekeringen...........................................................................24
5.6. Archief ......................................................................................24
5.7. Kosters- en organistenvergoeding, oud papier inzameling …….25
Bijlagen: 1 a . Financiële analyse G en H 1999 -2010
1 b . Financiële meerjarenraming PKN 2005-2010
2. Meerjarenraming onderhoud gebouwen 2005-2010
3. Balans per 31-12-2003 hervormd
4. Balans per 31-12-2003 gereformeerd
5. Planning & Control Cyclus d.d. 17 december 2004
6. Verzekeringen
25-01-2005
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 1

1. Aanleiding en doel
25-01-2005
Eén van de taken van het college van kerkrentmeesters is het medewerken aan
de voorbereiding en de opstelling van het beleidsplan van de gemeente
(Ordinantie 11-2-7).
In het kader van de beoogde fusie in Krimpen aan den IJssel tussen de
Nederlands Hervormde Kerk en de Gereformeerde Kerk tot de Protestantse Kerk
in Nederland is begin 2004 vanuit de Kerkvoogdij resp. Commissie van Beheer
een PKN werkgroep samen gesteld. Doel van de werkgroep is naast het
inventariseren van verschillen in bezittingen, reserves, inkomsten en uitgaven het
formuleren van het financiële beleid over een periode van 5 jaar. De werkgroep is
gedurende 2004 negen keer bijeen geweest en is als volgt samengesteld.
Namens de Kerkvoogdij: Evert Meinen (De Wingerd), Henk Slappendel (De
IJsseldijkkerk), Nico Slooff (DB) en Ben Twigt (De Rank). Namens de Commissie
van Beheer: Jan Moerman (DB), Robert-Jan Snijders (De Wingerd) en Nic Visser
(De Ark). Tevens maakt Jan Baaij als toehoorder namens de wijkgemeente
bijzondere aard deel uit van de werkgroep.
Deze beleidsvoornemens voor de jaren 2005 t/m 2010 worden aangeboden aan
de afzonderlijke colleges van hervormde en gereformeerde kerkrentmeesters en
dienen als basis voor het uit te brengen advies aan de resp. g - en h - algemene
kerkenraad m.b.t. hun principebesluit om te komen tot een Protestantse Kerk in
Nederland in de gemeente in Krimpen aan den IJssel.
Deze beleidsvoornemens zijn dan tevens van toepassing voor het toekomstige
gezamenlijke College van Kerkrentmeesters indien de vereniging tot een
Protestantse Kerk in Nederland in Krimpen aan den IJssel heeft plaatsgevonden.
De wijkgemeenten hebben eveneens beleidsplannen die nodig zijn voor het
eigen beleidsmatig handelen. Op het centrale niveau moeten wel twee zaken nog
nader worden uitgewerkt. Ten eerste, de resultaten moeten onderling afgestemd
worden: de wijkplannen kunnen materiaal leveren voor het centrale beleidsplan,
maar het centrale plan is het enige dat voor de kerkorde bestaat (Ord. 4-8-5): de
wijkkerkenraden worden over het ontwerpbeleidsplan gehoord. Daarnaast
moeten de wijkplannen op financiële consequenties bekeken worden. Door het
college is bekeken of er sprake is van speciale financiële gevolgen. De conclusie
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 2

25-01-2005
is, dat dit niet het geval is. Daarom kan het college thans volstaan met het
schetsen van haar algemene beleidskader voor de komende jaren.
De bedoeling is dat de beleidsvoornemens van het college, na de vaststelling in
haar (nu nog afzonderlijke) vergaderingen, aangereikt worden aan de (centrale)
kerkenraad als bouwsteen voor het nieuwe centrale beleidsplan van de
protestantse gemeente voor de komende vijf jaren. Op de gebruikelijke wijze zal
het dan dienen als uitgangspunt voor de jaarlijkse begroting, en het overleg
daarover, en indien nodig jaarlijks bijgesteld worden. Zo’n bijstelling behoeft
dezelfde procedurele afhandeling als de vaststelling van het oorspronkelijke plan
(Ord. 4-8-5).
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 3

2. Opzet en vertrekpunt
25-01-2005
Het algemene uitgangspunt voor het kerkrentmeesterlijke beleidsplan is, dat er -
gelet op de analyse van de statistische gegevens - geen reden is om financiële
groei te veronderstellen. In concreto houdt dit in, dat uitsluitend een nul-scenario
en een krimp-scenario aan de orde zullen komen. Het eerste gaat na wat
gedaan kan worden om zolang mogelijk het huidige voorzieningenniveau te
handhaven. Lukt dat niet meer, dan zal er op de twee voornaamste kostenposten
gekrompen moeten worden, dus op predikanten en gebouwen. Hoe, met welke
prioriteit en in welke volgorde, daarover gaat het krimp-scenario. Overigens moet
wel bedacht worden, dat er zelfs in een krimp-scenario voor inhoudelijke groei
ruimte kan zijn. De bedoeling kan juist zijn om gelden vrij te maken voor nieuwe
taken.
2.1. Kerkelijke bijdragen
De huidige stand van zaken geeft het vertrekpunt. Het bereikte niveau van de
baten moet structureel bezien als plafond aangemerkt worden: er kan voor
incidentele projecten zeker nog wel met succes geld geworven worden, maar de
rek voor het jaarlijks in stand houden van het voorzieningenniveau lijkt eruit.
Deze conclusie is vooral gebaseerd op ontvangsten uit de gereformeerde VVB-
aktie (Vrijwillige Vaste Bijdrage) en de hervormde kerkbalans-aktie en de
opbrengsten van collectes. Zowel bij de gereformeerden als bij de hervormde is
er sprake van een stijging in resp. VVB voor kerk en onderhoud (4,5%) en
kerkbalans (9,9%) in de periode 1999-2003. Deze stijgingen hebben echter de
inflatie (gemiddeld 3% per jaar, in totaal 12,6%) niet bijgehouden. De
collecteopbrengsten zijn bij gereformeerd en hervormd met resp. 5,5% en 12,3%
gestegen. Ook hier is de inflatie groter geweest.
De totale ontvangsten voor VVB en kerkbalans zijn de laatste vijf jaar 7,7%
gestegen, terwijl de totale opbrengsten van de collectes toe zijn genomen met
10,7%. De totale PKN ontvangsten van gereformeerd plus hervormd zijn in de
afgelopen vijf jaar gestegen (8,0%) maar hebben de inflatie (12,6%) niet
bijgehouden. Per saldo heeft er een teruggang van 4,6% plaats gevonden in de
periode 1999 t/m 2003.
Ter toelichting het volgende
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 4

25-01-2005
Wat na afloop van een jaar ontvangen blijkt te zijn aan vrijwillige bijdragen, voor
de acties VVB en kerkbalans, is voor het structurele beleid het belangrijkste
gegeven. Wat toegezegd werd speelt voor het sturen in de loop van het jaar een
dominante rol.
Ontvangen VVB - / Kerkbalans bijdragen en collecte opbrengsten.
Jaar
VVB bijdragen
Kerk en
onderhoud
Gereformeerd Hervormd PKN (Gereformeerd + Hervormd)
Collecte
Opbrengsten
Kerkbalans
bijdagen
Collecte
Opbrengsten
VVB +
Kerkbalans
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 5
Totale
collecte
opbrengsten
Totale
ontvangsten
1999 140.242 10.942 209.148 34.543 349.390 45.485 394.875
2000 139.437 11.955 209.092 34.449 348.529 46.404 394.933
2001 143.341 10.816 214.869 34.602 358.210 45.418 403.628
2002 146.731 11.495 221.794 37.626 368.525 49.121 417.646
2003 146.509 11.547 229.776 38.803 376.285 50.350 426.635
Toename 4,5% 5,5% 9,9% 12,3% 7,7% 10,7% 8,0%
Bedragen in . De gemiddelde inflatie over de 4 jaar is 12.6%.
De collecteopbrengsten blijven belangrijk om de begroting sluitend te krijgen, ook
al nemen zij vergeleken met de VVB- en kerkbalans bijdragen een bescheiden
plaats in. De globale tendens is hier een lichte relatieve daling (12,6% -10,7% =
1,9%), vermoedelijk door teruglopend kerkbezoek.
Bij de hervormde kerkbalans actie wordt één toezeggingbedrag gevraagd dat
gebruikt wordt voor de instandhouding van de lokale Hervormde gemeente. In
tegenstelling tot dit ene bedrag wordt bij de gereformeerde VVB actie zes
afzonderlijke vrijwillige bijdragen gevraagd voor kerk, kerkonderhoud, Krimpens
kerkblad, zending, evangelisatie en diaconie. De eerste twee toezeggingen zijn
te vergelijken met het ene bedrag dat de kerkvoogdij vraagt, terwijl de laatste vier
toezeggingen over de laatste jaren een gemiddelde waarde van 40.000, -/
50.000, - per jaar vertegenwoordigt. Dit bedrag is dus niet in bovenstaand
overzicht opgenomen. Op het kerkblad moeten de hervormden zich apart
abonneren ( 13,50 per jaar in 2004) terwijl het blad bij de gereformeerden gratis
aan alle leden wordt verstrekt. Met uitzondering van het kerkblad is het raadzaam
in de toekomst niet te snel voor één uniforme geldinzameling actie te kiezen
omdat dit wellicht negatieve gevolgen voor de totale opbrengst zal hebben. Wel
kan gedacht worden aan het op één lijn brengen van de betaling voor het
Krimpens kerkblad waarbij een ieder die het blad wil ontvangen zich apart moet
abonneren.

Jaar
2.2. Ledenbestand
25-01-2005
Een nadere analyse van het ledenbestand maakt eveneens duidelijk, dat groei
van de inkomsten hoogst onwaarschijnlijk is. Zoals uit onderstaande tabel blijkt is
het aantal belijdende leden in de periode 1999-2003 aan hervormde zijde met
7,6% gedaald. Bij de gereformeerden is het aantal belijdende leden met 10,3%
teruggelopen. Het aantal belijdende leden van hervormd en gereformeerd samen
(PKN) is 8,5% teruggelopen gedurende de beschouwde periode.
Aantal Leden
Aantal pastorale
eenheden
Aantal belijdende
leden
Aantal bijdragende
eenheden
Aantal
doopleden
Jaar Ger. Herv. Ger. Herv. PKN Ger. Herv. PKN Ger. Herv.
1999 539 2.968 739 1.311 2.050 440 1.722 2.162 372 2.196
2000 524 2.934 713 1.296 2.009 436 1.681 2.117 368 2.180
2001 506 2.881 684 1.279 1.903 416 1.681 2.097 360 2.148
2002 491 2.827 667 1.236 1.903 400 1.629 2.029 346 2.091
2003 487 2.782 663 1.212 1.875 393 1.633 2.026 342 2.050
afname 9,6% 6,2% 10,3% 7,6% 8,5% 10,7% 5,2% 6,3% 8,1% 6,6%
Aantal leden op 1 januari
Het aantal bijdragende eenheden van hervormden en gereformeerden samen
(PKN) is met 6,3% afgenomen in dezelfde periode.
Onderstaande tabel geeft een overzicht van het bedrag dat per bijdragende
eenheid bij de VVB actie resp. kerkbalans actie is ontvangen in de afgelopen 5
jaar.
VVB en Kerkbalans ontvangsten per eenheid
Totaal
ontvangen
Gereformeerd VVB Hervormd Kerkbalans PKN / VVB + Kerkbalans
Aantal
bijdr.
eenheid
Bedrag
per
eenheid
Totaal
ontvangen
Aantal
bijdr.
eenheden
Bedrag
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 6
per
eenheid
Totaal
ontvangen
Aantal
bijdr.
eenheden
Bedrag
per
eenheid
1999 140.242 440 319 209.148 1722 121 349.390 2162 161
2000 139.437 436 320 209.092 1681 124 348.529 2117 165
2001 143.341 416 345 214.869 1681 127 358.210 2097 171
2002 146.731 400 367 221.794 1629 136 368.525 2029 182
2003 146.509 393 373 229.776 1633 141 376.285 2026 186
toename 4,5% - 10,7% 16,9% 9,9% - 5,2% 16,5% 7,7% - 6,3% 15,5%

25-01-2005
Bij gereformeerd is per eenheid gemiddeld 164 % meer aan de jaarlijkse actie
voor kerk en kerkonderhoud gegeven dan bij hervormd.
Bij de gereformeerden is het aantal bijdragende eenheden met 10.7%
afgenomen terwijl het bedrag per eenheid met 16,9% is toegenomen. Bij de
Hervormd is dit 5,2% resp. 16,5% is. Zowel Gereformeerd als Hervormd houdt bij
het bedrag per bijdragende eenheid de gemiddelde inflatie (12,6 %) over de
beschouwde jaren ruimschoots bij. De relatieve daling is veroorzaakt door de
daling van het aantal eenheden. Hoewel het aantal leden, en ook het aantal
bijdragers, geen dramatische daling vertoont gedurende de afgelopen 5 jaar is er
in de PKN situatie geen sprake van groei rekening houdend met de opgetreden
geldontwaarding.
De twee hoofdredenen waarom menselijkerwijs gesproken groei in de toekomst
niet waarschijnlijk is, zijn: onvoldoende aanwas voor de draagkrachtige maar
vergrijzende groep, en toename van de individualisatie waarin het eigenbelang
steeds meer voorop komt te staan. Door onvoldoende groei van jonge nieuwe
leden kunnen de goede bijdragen van de huidige ouderen onvoldoende worden
opgevangen door de aanwezige gemeenteleden, De individualisatie van de
maatschappij en het accent op consumeren (“wat heb ik eraan” of “wat krijg ik er
voor terug”) vergroot de kans op een verder teruglopende kerkgang en dus de
algehele financiële bijdrage. Als een minder omvangrijke jongere generatie
doorstroomt naar de leeftijdsgroep waar de bijdragen vooral van moeten komen
en die generatie toont een minder (structurele en intensieve) betrokkenheid dan
kunnen er al snel drastische gevolgen van financiële aard ontstaan. Het
protestants kerkelijke voorzieningenniveau zal dan ook noodzakelijkerwijs
aangepast moeten worden. Daar is verder niets dramatisch mee, want een tijdige
diagnose kan best leiden tot een succesvolle gerichte therapie van
mentaliteitsombuiging.
Het college van kerkrentmeesters wil graag binnen de Algemene Kerkenraad en
de individuele wijkkerkenraden over het bovenstaande de discussie voeren en
daarbij warm pleitbezorger zijn om met de ouderlingen en diakenen de
betrokkenheid van de gemeenteleden bij God en de kerk te intensiveren.
Binnen het kader van deze beleidsvoornemens legt het college voor de komende
vijf jaar het accent op het scenario van stabiliseren of noodzakelijkerwijs op het
krimp-scenario. Het college zal echter blij verrast zijn indien deze aanname
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 7

25-01-2005
onjuist blijkt te zijn en zal dan met vreugde invulling geven aan het uitwerken van
een groei-scenario.
We gaan er dus vanuit dat aan de inkomstenkant is weinig groei te verwachten
is. Aan de uitgavenkant is een stijging van de kosten zonder meer aannemelijk.
Wat zouden over enkele jaren de kosten zijn van het huidige
voorzieningenniveau?
De resultaten van de financiële analyses vanuit het verleden en prognoses voor
de toekomst zijn in bijlage 1 a en 1 b opgenomen. In bijlage 1 a is een financiële
analyse gemaakt van de gereformeerde en hervormde situatie vanaf 1999 t/m
2010 waarbij uitgegaan is van de door g en h in het verleden toegepaste van
elkaar verschillende administratieve uitgangspunten.
Een objectieve vergelijking tussen het g en het h saldo van baten en lasten in
een bepaald jaar is niet mogelijk omdat de ontvangen rente bij g een bate in de
jaarlijkse resultatenrekening vormt terwijl bij h de ontvangen rente aan de
onderhoudsfondsen wordt toegekend.
In bijlage 1 b is een meerjaren financiële analyse gemaakt voor de PKN situatie
waarbij ervoor gekozen is om de rente inkomsten van spaartegoeden
verhoudingsgewijs toe te voegen aan de betreffende onderhoudsvoorziening
gebouwen en de vervangingsreserve pastorie ter compensatie van de inflatie.
In deze ramingen zijn de wijzigingen in de kosten voor de predikanten
veroorzaakt door de nieuwe PKN structuur eveneens meegenomen. Er is daarbij
wat betreft de inkomsten uitgegaan van toch nog enige groei (0,5%). Dit
percentage is conservatief te noemen omdat dit minder is dan de gemiddelde
jaarlijkse groei over de afgelopen 5 jaar.
Naast de salariskosten vormen de kosten van gebouwen de grootste uitgaven.
Wat betreft de onderhoudskosten is daarbij de meerjarenraming
onderhoudskosten 2005-2010 voor de gebouwen gebruikt (bijlage 2).
Uit de meerjarenraming 2005-2010 (bijlage 1 b blijkt dat de resultatenrekening van
zowel gereformeerd als hervormd ieder jaar een progressief oplopend tekort
vertoont. Uit pag. 1 van dezelfde bijlage blijkt dat het geprognosticeerde
cumulatieve PKN exploitatietekort (cumulatief saldo baten en lasten) in 2010
231.701 bedraagt (voor g : 97.382 en voor h: 134.319).
De totale PKN voorziening voor onderhoud algemeen loopt op van 1.007.079
in 2005 tot 1.098.813 in 2010. (voor g loopt deze op van 130.605 tot
191.196 en voor h loopt deze op van 876.474 tot 907.617). De PKN (g)
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 8

25-01-2005
vervangingsreserve pastorie loopt op van 230.530 in 2005 tot 300.951 in
2010.
Hierbij wordt ervan uitgegaan dat deze verhogingen voldoende is om het
inflatieniveau in de komende jaren bij te houden.
Willen we het huidige voorzieningenniveau handhaven dan zijn er dus sowieso
maatregelen nodig. We behandelen dat bij het nul-scenario. Gerichte inspanning
is nodig om de aannames waar te maken (0,5% groei aan de inkomstenkant), en
meer dan dat: om het verwachte exploitatietekort te compenseren.
2.3. Bezittingen
De bezittingen van beide fusiepartners zijn opgenomen in de resp. balansen uit
de jaarrekeningen over 2003, die als bijlage 3 en 4 aan dit beleidsplan zijn
gehecht.
In de vorm van onroerend goed is dit:
Hervormd:
Gereformeerd:
• IJsseldijkkerk
• Kerkgebouw de Rank
• Kerkgebouw De Wingerd (50%)
• Pastorie IJsseldijk
• Pastorie De Vroedschap 26
• Pastorie Andante 13 (verkocht, i.v.m. vertrek predikant)
• Kerkgebouw De Ark
• Kerkgebouw De Wingerd (50%)
• Pastorie Populierenlaan 101
De financiële reserves in de vorm van vermogen die volgen uit de hervormde
en gereformeerde balans 2003 (bijlage 3 en 4) en uit de verkoop van de Andante
13 zijn als volgt:
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 9

Onderhoudsfondsen
(excl., orgel- en verjaardagfondsen)
Gereformeerd Hervormd PKN totaal
25-01-2005
72.000 567.000 639.000
Kapitaal 62.000 134.000 192.000
Vervangingsreserve pastorie 231.000 231.000
Orgel- en verjaardagfondsen 112.000 112.000
Eigen Vermogen *) 365.000 813.000 1.178.000
Aantal belijdende leden (jan. 2003) 663 1212 1875
Vermogen per belijdend lid (jan. 2003) 551 671 628
Andante 13 (opbrengst - boekwaarde) 217.000 217.000
Eigen vermogen (incl. Andante 13) 365.000 1.030.000 1.395.000
Vermogen per belijdend lid *) 551 850 744
*) vermogen is mede berekend op basis van boekwaarden zoals vermeld in de balansen.
Het gereformeerde vermogen is voor een deel belegd in een aan de predikant
verstrekte hypotheek ( 153.000, -), voor een ander deel belegd in Rabobank
ledencertificaten ( 98.000, -), terwijl het overige op bank- en spaarrekeningen
staat.
Het hervormde vermogen staat op deposito’s, bank – en spaarrekeningen.
Voordat we op het nul-scenario ingaan, is het goed om onze uitgangspunten van
het geldbeheer te vermelden. Dat beheer beïnvloedt namelijk mede de mate
waarin van een exploitatietekort sprake zal zijn. Onder de noemer van
allocatiebeleid stellen we de jaarlijkse toewijzing aan de fondsen aan de orde.
Allereerst gaan we kort in op het beleggingsbeleid, waarbij o.a. de vraag aan de
orde komt of we het vermeerderen van geld met geld als apart doel nastreven.
2.4. Beleggingsbeleid
Onze kerkrentmeesterlijke inkomsten zijn over een lange reeks van jaren niet
verkregen uit bezittingen, maar uitsluitend afkomstig uit zgn. levend geld. Met
andere woorden, het geld werd door onze leden gegeven met het gerichte doel
om de plaatselijke kerk in stand te houden. Bij het beheer van de gelden staat
daarom centraal: het geld beschikbaar houden voor het doel waartoe het
gegeven werd. Hoofddoelen van ons geldbeheer zijn daarom: het veiligstellen
van de hoofdsom en het minimaal neutraliseren van de geldontwaarding. En dus
niet het benutten van het geld als een aparte inkomstenbron, door geld met geld
te vermeerderen. Daar is op zich niets mis mee, maar het blijft ondergeschikt aan
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 10

25-01-2005
het hoofddoel: meer renteopbrengsten zijn alleen welkom als de genoemde
hoofddoelen niet aangetast worden Bij het beleggen, en daar rekent men
tegenwoordig ook het sparen toe, zullen dus de volgende regels in acht worden
genomen:
er zal alleen risico mijdend belegd worden, zodat zeker is dat altijd in ieder
geval de inleg weer terugkomt (met andere woorden er wordt niet belegd in
aandelen e.d. waarbij de inleg risico loopt) ;
in elk geval moet er een vaste basisrente zijn, die vooraf bekend is;
tenzij met een calamiteiten beding, worden gelden maximaal voor één jaar
vastgezet, dat wil zeggen: zijn dan niet-opvraagbaar zonder kosten; van het
beleggen in obligaties wordt daarom afgezien;
wisselende vervaldata hebben de voorkeur, meer naarmate een groter deel
van de gelden vastgezet wordt, omdat er dan voldoende flexibiliteit blijft en
er toch een hoger rentetarief zal gelden;
maximaal de helft van de gelden wordt voor 5 jaar of langer vastgezet;
alleen bij renteverschillen van meer dan 0,5 % wordt overboeking
overwogen.
gelden worden over tenminste 3 banken gespreid.
Met bovengenoemd beleggingsbeleid is binnen de Gereformeerde Kerk
pragmatisch omgegaan. Beschikbare middelen welke niet op korte termijn
benodigd zijn voor het doen van lopende uitgaven zijn belegd in Rabo-
ledencertificaten (laag risicoprofiel) en een hypothecaire lening aan de predikant
van De Ark. De Rabo ledencertificaten kennen een rentevergoeding welke 1 %
hoger ligt dan Staatsleningen welke aan gedefinieerde voorwaarden voldoet. Het
effectieve rendement beweegt zich thans op ca. 5 % per jaar. Niettemin kleeft
aan deze belegging een beperkt koersrisico.
De hypothecaire lening verstrekt aan dr. Den Hartogh is gewaardeerd op
nominale waarde en kent een overeengekomen jaarlijkse rentevergoeding en
aflossingverplichting. Tot zekerheid is tweede hypotheek verstrekt op het
woonhuis van de predikant, De Vroedschap 30 te Krimpen aan den IJssel. De
eerste hypotheekhouder (bank) heeft een beperkte vordering op de predikant
uitstaan uit hoofde van financiering van de eigen woning. Gelet op de huidige
woningmarkt is de vordering volledig gedekt door het zakelijke zekerheidsrecht.
Ten aanzien van de hypothecaire vordering op de predikant kan gesteld worden
dat hier sprake is van een tweezijdige overeenkomst welke niet eenzijdig kan
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 11

25-01-2005
worden opgezegd. Ofwel slechts met instemming van de predikant kan de
overeenkomst worden ontbonden. Slechts in theorie kan de predikant via een
bancaire instelling een nieuwe hypothecaire lening afsluiten en met de opbrengst
daarvan de lening van de kerk aflossen. Gezien het overeengekomen reële
rentepercentage zal dit niet optreden. Onderdeel van de overeenkomst is dat,
als dr. Den Hartogh niet meer verbonden is aan de gereformeerde kerk van
Krimpen aan den IJssel, hij verplicht is tot vervroegde aflossing over te gaan.
Zodra zich na de fusie goede mogelijkheden voordoen zullen de Rabo-
ledencertificaten door het College van Kerkrentmeesters worden verkocht.
Ook zal bij vertrek van dr. Den Hartogh geen nieuwe hypothecaire leningen door
het College aan de nieuwe predikant worden verstrekt. Wanneer de financiële
middelen het toestaan, zoals voor de overige predikanten ook heeft plaats
gevonden, zal de Kerk een adequate pastorie ter beschikking stellen, ook indien
hiervoor een hypotheek moet worden afgesloten. In de toekomst aan te stellen
predikanten zullen worden gehonoreerd volgens de generale regeling
predikantstraktementen behorend bij de kerkorde van de Protestantse Kerk in
Nederland.
2.5. Allocatiebeleid
Jaarlijks vindt bij de Hervormden toewijzing aan de onderhoudsfondsen voor elk
van de gebouwen plaats. Dit gebeurt steeds op basis van een doortimmerde
meerjarenraming voor het onderhoud (bijlage 2). Het beleid wordt voortgezet om
elk jaar te bezien in hoeverre het verantwoord is om in te teren op de
onderhoudsfondsen. Dit mede gelet op wat nodig is als een algemene
voorziening, waartoe geen gerichte inzamelingsacties gepast of mogelijk zijn.
Daarbij moet enerzijds aan incidentenopvang gedacht worden. Dat betreft niet
alleen het opheffen van schattingsfouten (jaarlijks blijken er verschuivingen in de
meerjarenramingen nodig te zijn), maar het gaat ook om ramingmissers (jaarlijks
blijken er toch weer onvoorziene uitgaven op te treden). Anderzijds dient een
algemene voorziening ook voor calamiteitenopvang. Aan langlopende
verplichtingen van met name de personeelskosten dienen voldaan te kunnen
worden. Daarnaast hoort voor herstel- en opruimingskosten in geval van rampen
een eerste kostenopvang mogelijk te zijn. Rekening houdend met elk van
bovengenoemde aspecten wordt per jaar in de begroting de toewijzing aan de
onderhoudsfondsen voorzien. Er wordt geen verschil gemaakt tussen klein
regulier onderhoud en grootonderhoud.
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 12

25-01-2005
Bij de gereformeerden wordt een voorziening grootonderhoud niet zichtbaar
gesplitst per gebouw en wordt het kleine reguliere onderhoud ten laste van de
staat van baten en lasten gebracht.
In de toekomst zal het principe van doortimmerde meerjarenramingen voor
onderhoud en een onderhoudsfonds per gebouw worden gecontinueerd waarbij
het principe van incidenten- en calamiteitenopvang gehandhaafd blijft. Gezien
het feit dat de fondsen per gebouw (incl. vervangingsreserve pastorie) ontstaan
zijn uit de algemene middelen o.a. verkregen uit de VVB- en Kerkbalansactie
dragen zij een bovenwijks karakter.
Op basis van deze uitgangspunten is aan het begin van de huidige beleidstermijn
nagegaan of de hoogte van de bestaande fondsen – mede gelet op de termijnen
voor afschrijving - correctie behoefde. Geconcludeerd werd dat er geen bijstelling
nodig was. Aan het einde van de vijfjarige termijn van deze beleidsvoornemens
zal een dergelijke check opnieuw uitgevoerd worden.
2.5.1. Orgel- en verjaardagsfondsen
De bestaande hervormde orgel- en verjaardagsfondsen in een aantal wijken
(Rank, IJsseldijk en Wingerd), die buiten de VVB- en Kerkbalans actie en
reguliere collecten tot stand zijn gebracht blijven in stand voor de betreffende
wijk. Uit het gereformeerde verjaardagsfonds (Ark en Wingerd) worden de kosten
van de kerktelefoon betaald. Bij hervormd is de kerktelefoon een diaconale taak.
Wijkgemeenten die geen eigen fonds hebben kunnen, indien gewenst, een
aanvang maken met het vormen van een fonds. De mogelijkheid dat de vorming
van deze fondsen ten koste gaat van inkomsten voor kerk en kerkonderhoud
moet worden vermeden. Onttrekking van gelden aan de orgelfondsen, hoewel
wijkgebonden, behoeft de goedkeuring van het college van kerkrentmeesters.
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 13

3. Het nul-scenario
25-01-2005
Welke maatregelen zijn nodig om het huidige voorzieningenniveau in stand te
kunnen houden? Zowel aan de inkomsten-kant als aan de uitgaven-kant zal er
alert gehandeld moeten worden. We hebben gezien bij de uitgangspunten, dat
er heel wat inspanningen nodig zullen zijn om een teruggang af te stoppen. We
kiezen voor de poging om alles in het werk te stellen een krimp-scenario te
voorkomen: vandaar het nul-scenario.
3.1. Het inkomsten-beleid
Aanname bij de financiële meerjarenraming 2005-2010 is een stijging van de
inkomsten met 0,5%. Om dat te kunnen halen, gegeven de gememoreerde
groeibeperkende factoren, zullen een reeks van maatregelen nodig zijn.
Onderstaand worden die per onderwerp gerubriceerd, en benoemd naar het
beleid op het subgebied.
3.1.1. Kerkbalans/VVB-beleid
De kerkenraden worden uitgenodigd om met nadere plannen te komen voor het
gericht bevorderen van de vitaliteit en aantrekkelijkheid van de gemeente. Dat is
de beste stimulans voor de betrokkenheid van de leden. En de betrokkenheid
blijft de basis voor het geefgedrag.
Het college van kerkrentmeesters vervolgt haar heldere beleid van de keuze-
oproep. Lid zijn hoort een bewuste keuze te zijn, waaraan minimale
consequenties verbonden zijn. Vooral het tijdig overdragen van
verantwoordelijkheidsbesef naar de jongere generatie is daarbij leidraad. Steeds
tot uitleg bereid, en met begrip voor bijzondere situaties, zal gemotiveerd en met
volharding aan het volgende gewerkt worden:
niet-betalers worden gemaand.
niet-voldoende betalers, dat zijn zij die minder bijdragen dan wat zij kosten,
zullen met ingang van deze beleidstermijn voortdurend benaderd worden;
eerst worden zij erop gewezen dat het bijdragen aan het plaatselijke
kerkenwerk weliswaar niet verplicht is maar dat het toch niet de bedoeling
kan zijn dat de andere leden hun kosten van inschrijving moeten betalen.
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 14

3.1.2. Collecte-beleid
25-01-2005
De opbrengst van de collectes vertoont zowel bij de gereformeerden als bij de
hervormden een stijgende tendens van resp. 5,5% en 12,3% in de periode 1999-
2003 (zie sub 2.1). Echter de totale inflatie van 12,6% in de laatste vier jaar werd
niet bijgehouden. Het college van kerkvoogden heeft in het verleden een speciale
commissie ingesteld die werd verzocht met aanbevelingen ter verbetering te
komen. Het blijkt niet eenvoudig om effectieve maatregelen voor te stellen, maar
er zijn wel enkele aspecten die voor de komende periode vooral nadere aandacht
vragen:
van het bevorderen van de kerkgang valt het meeste effect te verwachten;
voor het college is dit vooral een gegeven, maar acties ter verbetering door
de kerkenraad kunnen op actieve ondersteuning door het college rekenen;
het standaardbedrag dat men pleegt te geven zou omhoog kunnen, gezien
de algemene stijging van salarissen en overige inkomsten op bijstelling
aansturen: in het verleden leek de gulden wel de standaard voor de
meesten maar zoals we ooit op de gulden kwamen vanaf een kwartje, wordt
het nu tijd de overstap te maken naar 1 euro als nieuwe standaardgift;
het verhogen van de bestaande bedragen ( 0,50 en 0,75) van de
collectebonnen ligt dan tevens voor de hand; maar het zal in de komende
periode gericht aan de orde worden gesteld; allereerst door nadere
afspraken over de wenselijke bedragen voor collectebonnen en daarna via
voorlichting aan de gemeenteleden; daarnaast zullen ook andere vormen
van aftrekbare giften aan de orde komen, want de collectebonnen lijken
voor dat argument geen rol te spelen;
ook voor kerkrentmeesterlijke doeleinden zullen meer dan tot nu toe
collectes met een projectmatige karakter geïntroduceerd worden; de
ervaring is dat men meer geeft bij een concreet doel, uiteraard meer
naarmate dat doel ook aanspreekt.
3.1.3. Solidariteitskas beleid (voormalige generale kas)
De inkomsten via de inning van de bijdragen voor landelijke solidariteitskas zijn
uiteraard beperkt en verlopen bij de hervormden indirect: wij mogen, voor onze
activiteiten ten dienste van de landelijke bijdrage, de helft van de geïncasseerde
bedragen voor lokale doelen behouden. Hoewel beperkt, zijn er toch nog wel
mogelijkheden tot verhoging van de inkomsten langs dit spoor. Aan het volgende
wordt daarbij gedacht:
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 15

25-01-2005
wat de niet-betalende lidmaten en doopleden betreft wordt een rappel
gestuurd; dit zal een beperkt verhogend effect hebben op de inkomsten
voor de solidariteitskas.
er is ook een positieve bijwerking te verwachten van een maatregel aan de
uitgaven-kant: als de solidariteitskas, om de kosten te beperken niet meer
via een acceptgiro wordt geïnd maar middels een incasso-machtiging
verloopt, zal de gerichte en herhaalde voorlichting tot meer betalers leiden.
Deze inkomstenbron is bij de gereformeerden afwezig. Invoering hiervan dient
met de nodige voorzichtigheid te geschieden.
3.1.4. Verhuur-beleid
De inkomsten van verhuur vormen bij gereformeerd ca. 14 % van de inkomsten
en bij hervormd ca. 5 %. Een belangrijk deel van de jaarlijkse inkomsten.
Belangrijk is om zaken op elkaar af te stemmen en voorzover dit nog niet is
geschied zaken over de verhuur te regelen, in het bijzonder wat betreft de vraag
wat wel en niet onder verhuur gerekend moet worden. In concreto laat dit zich in
de volgende plannen vertalen die tot uitvoering worden gebracht.
voor het verhuur zal het rendement bepaald worden, door kosten gericht toe
te rekenen; waar mogelijk worden de kosten op gegevens over het feitelijk
gebruik gebaseerd; voor het overige worden schattingen benut;
de huurprijzen worden zonodig naar boven bijgesteld, alsmede de tarieven
voor consumpties; bij de introductie van de euro werd dit bewust
achterwege gelaten, maar een algemene aanpassing lijkt het onderzoeken
waard gezien de ontwikkelingen in de horeca na de invoering van de euro;
op grond van de nadere rendementsbepaling zouden verdere specifieke
verhogingen aan de orde kunnen komen, of het afbouwen van bepaalde
soorten verhuur;
wat de trouw- en rouwdiensten voor niet-kerkleden betreft wordt in overleg
met de algemene kerkenraad een gericht beleid uitgezet; de vergoedingen
voor predikant, organist en gebouw worden daarbij omschreven; ook voor
de gemeenteleden wordt nader aangegeven welke kosten ten laste van de
gemeente komen, en welke kosten als verhuur voor eigen rekening komen.
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 16

3.2 Het uitgaven-beleid
25-01-2005
De 'uitgaven beperken' correspondeert uiteraard met het 'verhogen van de
inkomsten'. Hier, bij het nul-scenario, gaat het niet om het schrappen van
uitgaven, maar om het reduceren van de kosten onder handhaving van het
voorzieningenniveau. Er zijn in feite nog maar een beperkt aantal maatregelen
mogelijk om de kosten verder te reduceren. De meest voor de handliggende
mogelijkheden zijn intussen al benut; op een enkel punt kan echter alsnog iets
gedaan worden en voorts is soms een verdere aanscherping geïndiceerd. De
concrete beleidsvoornemens zijn de volgende.
3.2.1. Attentie-beleid
Door gerichte voorlichting van eindgebruikers en door geregelde rappel-sessies
voor de bewustwording van de leidinggevenden (waaronder de
kerkrentmeesters) zal gewerkt worden aan het zuinig omgaan met gebouwen en
inventarissen, en het zorgvuldig gebruik van de overige materialen.
3.2.2. Vrijwilligers-beleid
In de afgelopen jaren is gewerkt volgens de heldere regel: professioneel maar
ongehonoreerd. Die regel is ingevoerd bij de discussie over het opzetten van een
hervormd kerkelijk bureau in 1993. Tot nu toe is die regel voor het bureau
consequent vol gehouden. Op andere gebieden zijn diverse afwijkingen te zien.
Enerzijds door te kiezen voor professioneel maar dan ook gehonoreerd (de
organisten). Anderzijds door te kiezen voor ongehonoreerd (beheer van de
gebouwen, en kosters tijdens de eredienst). Het college neemt zich voor om het
beleid in deze scherp te bewaken, wetend dat er steeds een spanningsveld is
tussen wat hoort en wat kan. Wél gaan honoreren kan een goede zaak zijn, maar
dat heeft uiteraard consequenties voor andere mogelijkheden. Bovendien is er al
gauw sprake van een aanzuigende werking voor andere groepen medewerkers.
Bedacht moet worden dat - gegeven de huidige financiële situatie - het stellig zal
betekenen de keuze voor het krimp-scenario. Anders gezegd: er moeten elders
dan mogelijkheden geschrapt worden. Dat zou een goede keuze kunnen zijn,
maar het moet wel duidelijk zijn dat er een keuze gemaakt moet worden; niet
alles kan meer tegelijk. Omgekeerd zal het college in de komende periode voor
de verschillende activiteiten nagaan of er minimum eisen zijn geformuleerd en
worden gehandhaafd: het mag niet zo zijn dat op de hoofdfuncties afgedongen
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 17

25-01-2005
wordt op de kwaliteit - voor het uitdragen van de centrale boodschap mogen er
geen belemmeringen worden ingebouwd of zelfs manifest aanwezig zijn.
3.2.3. Incassobeleid
Omdat de kosten van het geldverkeer steeds verder toenemen, zal het college
ook in de komende periode alert blijven op mogelijkheden om de bankkosten te
reduceren. Dit zal met name inhouden het verder voortzetten van het al vroeg
door ons ingezette beleid inzake incassomachtigingen. Dat blijft nog steeds de
veruit goedkoopste manier van betalen voor ons. Weliswaar is contant betalen
nog goedkoper, maar het beleid zal er juist op gericht zijn om dit zo ver mogelijk
terug te dringen. Dat leidt namelijk tot veel onnauwkeurige registraties en daaruit
volgende latere verwarring. Concrete maatregelen om meer via incasso's te gaan
innen zijn de volgende. Allereerst: het verder verhogen van het aantal incasso 's
bij de actie VVB / kerkbalans. Vooral degenen die nog via de oude
bankmachtigingen betalen, en degenen die zelf telkens een betalingsopdracht
uitschrijven, zouden alsnog overtuigd kunnen worden van de voordelen, en het
bij de kerk afwezig zijn van nadelen, van het automatisch innen via incasso's.
Een volgende en in feite nieuwe maatregel is: het vervangen van de acceptgiro's
voor de solidariteitskas. Dit vergt de eerste keer een algemene mailing of men
voor de komende tijd tot wederopzegging akkoord gaat met automatische
afschrijving van het vaste bedrag eind mei. Dit zou niet alleen bankkosten
schelen, maar ook de aanschaf van en het bedrukken van de acceptgiro's
uitsparen. Een laatste vergelijkbare maatregel betreft het kerkblad: ook de
jaarlijkse nota's voor het abonnement zijn via een incassomachtiging te innen.
Ook hier zal de eerste keer een algemene mailing verstuurd worden. Gevolgd
door latere herhalingen.
3.2.4. Gebouwenbeleid
Ook wat de kerkgebouwen en pastorieën betreft wordt uiteraard geregeld bezien
of bezuinigingen mogelijk zijn. De mogelijkheden voor kostenreductie zijn nogal
beperkt. Uiteraard zijn er wat het onderhoud betreft wel algemene maatregelen
mogelijk, maar die zijn óf al ingevoerd óf zijn in onze situatie niet van toepassing.
Zo zou de gangbare termijn voor renovatie aangepast kunnen worden (grondige
restauratie eens in de 30 jaar voor kerkgebouwen, en eens in de 25 jaar voor de
kerkelijke centra). Maar dit helpt in onze situatie niet, want wij hanteren de regel
dat zulke ingrijpende onderhoudswerkzaamheden via aparte projectfinanciering
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 18

25-01-2005
in speciale acties moeten worden opgelost. Wat uit een oogpunt van beheersing
van de kosten overblijft is de vraag of de gebouwen in eigendom moeten blijven
of dat huur goedkoper zou zijn, en meer flexibiliteit zou bieden. Na een eerste
verkenning rond die vraag is besloten dat dit op korte termijn geen soulaas biedt
en daarom zal de eigendomssituatie blijven. Wel zijn twee afgeleide maatregelen
voor de komende periode voorzien. Nadat de uitkomsten bekend werden van de
enquête onder predikanten en kerkvoogdijen over de pastorie is door het h-
college het standpunt ingenomen om geen aanpassing van het bestaande beleid
toe te passen: naast de kerkgebouwen ook de pastorieën in eigendom. Ten
behoeve van het beroepingswerk is er een nadere specificatie gemaakt van de
eisen die aan de pastorie, en het gebruik daarvan, gesteld moeten worden. De
vaak verborgen kosten die hierbij spelen vragen om transparant en consistent
beleid. Opnieuw is geprobeerd om de rechten en plichten van elke pastorie-
gebruiker als pseudo-huurder scherper vooraf vast te leggen. Daarnaast worden
de functionele vereisten van een pastorie afgewogen ten opzichte van het
gebruik van beschikbare multifunctionele centra waarover onze kerkgebouwen
beschikken. Wat de gebouwen betreft is vanzelfsprekend het allerbelangrijkste
de vraag of er al dan niet gebouwen zullen moeten worden afgestoten. Daarmee
overstijgen we echter de grenzen van het zgn. nul-scenario, en komen toe aan
een nadere beschouwing van het krimp-scenario. Dat is het onderwerp van het
volgende hoofdstuk.
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 19

4. Het krimp-scenario
25-01-2005
Het is bepaald niet denkbeeldig, dat het nul-scenario onvoldoende resultaat zal
hebben. Omdat het niet mogelijk is om over meerdere jaren een exploitatietekort
te aanvaarden, zal er dan inkrimping van het voorzieningenniveau aan de orde
moeten komen. De vraag is waar het keerpunt gesitueerd moet worden. Wij
beschikken thans over een buffer die de tijdelijke opvang van een teruggang
mogelijk maakt, maar voor hoelang? En is het niet verstandiger tijdig de tering
naar de nering te zetten, en aldus ruimte te scheppen voor wenselijke nieuwe
activiteiten. Juist voor revitalisering kan ook financiering van nieuwe initiatieven
wenselijk zijn.
De buffer is in de afgelopen jaar door de vacante wijkgemeenten IJsseldijkkerk
en De Rank toegenomen terwijl ook de verkoop van de hervormde pastorie van
De Wingerd (Andante 13) positief heeft bijgedragen. Omdat de handhaving van
het nul scenario niet waarschijnlijk is in verband met het gestaag afnemende
aantal bijdragende leden, moet nu toch begonnen worden met het serieus
overwegen van het krimp-scenario. Als wij nu de discussie daarover aanhangig
gaan maken, zijn pas in 2007 daadwerkelijke maatregelen te implementeren.
Essentieel voor de besluitvorming over een krimp-scenario is dat het nog niet
gaat over besluiten over concrete inkrimpingen. Het is van groot belang dat er
eerst consensus komt over de leidinggevende principes bij het inkrimpen. Het is
daarom zinvol ons bij deze beleidsvoornemens te beperken tot die principes.
Bij het bepalen van de prioriteitsvolgorde van structurele ombuigingen gaat het
om de elementaire vragen van een krimp-scenario. Welke maatregelen moeten
er eerst, welke erna, in gang gezet worden? Welke principiële overwegingen
spelen daarbij, en welke effectiviteits-overwegingen (wat zet meer of minder
zoden aan de dijk?).
Er wordt van uit gegaan dat voor alle wijkgemeenten m.i.v. 1 juli 2005 één
predikantsplaats beschikbaar is.
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 20

Voor het college zullen de volgende elementen worden beschouwd:
1. ongehonoreerde vrijwilligers in plaats van betaald werk
25-01-2005
voor elke categorie bepalen welke professionals beslist nodig zijn; nagaan
of daar goedkopere alternatieven voor zijn; nagaan of voor alternatieve
groepen (bijv. onderhoud) op vrijwilligers kan worden omgeschakeld; alles
afwegen tegen de consequentie van het elders gaan inkrimpen;
2. afscheid nemen van gebouwen
als er een significante kostenbesparing plaats moet vinden komt zowel
het afscheid nemen van een gebouw als van een predikantsplaats aan de
orde. Dit zijn namelijk de grootste kostendragers. Omdat aan pastorale
zorg voor gemeenteleden een grotere prioriteit wordt gegeven dan aan
het handhaven van een gebouw, zal tot het afstoten van een gebouw
worden gekozen. Welk gebouw op dat moment voor het afstoten in
aanmerking zak komen hangt van de situatie en de omstandigheden af
waarin deze kostenbesparing moet optreden. Wanneer afscheid van een
gebouw wordt genomen is in feite onderstaande sub. 4 aan de orde;
3. verminderen van predikantsplaatsen
In het geval dat het aantal bijdragende eenheden in het algemeen of in
een specifieke wijk daalt kan er besloten moeten worden het aantal
predikantsplaatsen te verminderen dan wel voor die specifieke wijk te
overwegen een part-time predikant aan te stellen.
4. samenvoegen van wijkgemeenten
dit is de meest vergaande maar wel meest effectieve maatregel, omdat
hierbij de twee voornaamste kostenposten gecombineerd worden: zowel
minder gebouwen als minder predikanten; uiteraard moet bij deze optie
meegewogen worden de mogelijkheid dat het aantal bijdragende leden
gaat teruglopen; het kan toch eerder aan bod komen dan waarschijnlijk
lijkt, omdat de eerdere opties geen soulaas bieden of omdat de externe
factoren ons tot een versnelde keuze dwingen.
Tijdig treffen van maatregelen blijft zinvol voor het scheppen van ruimte voor nieuwe
initiatieven, bijv. het stimuleren van het jeugdwerk door een professionele kracht.
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 21

25-01-2005
5. Organisatieveranderingen door de kerkvereniging
Door het samengaan van de hervormde kerk (met haar drie wijkgemeenten) met de
gereformeerde kerk in Krimpen aan den IJssel ontstaan er vier wijkgemeenten te
weten De Ark, De Rank, De IJsseldijkkerk en De Wingerd. Hierdoor ontstaan ook
veranderingen voor de bestaande hervormde en gereformeerde colleges van
kerkrentmeesters (resp. de voormalige kerkvoogdij en commissie van beheer). Ook
zullen zo hier en daar wijzigingen in de te volgen financiële procedures plaats
vinden. De bedoeling is deze veranderingen zodanig beheerst en gelijkmatig door te
voeren dat de motivatie van de vrijwillige kerkelijke medewerkers positief wordt
beïnvloed en er een grotere efficiëntie ontstaat.
5.1. Samenstelling van het College van Kerkrentmeesters.
Het toekomstige college van kerkrentmeesters zal bestaan uit 16 personen. Vier
vertegenwoordigers uit elk van de vier wijken. Uit de (s.o.w.) wijkgemeente De
Wingerd zullen er uit de g - en h - bloedgroep ieder twee kerkrentmeesters worden
afgevaardigd. Het college zal dan bestaan uit 6 g - en 10 h - kerkrentmeesters, een
evenwichtige afspiegeling van de wijkgemeenten. Vrouwen zijn in het college even
welkom als mannen. De meerderheid van het college van kerkrentmeesters dient uit
ouderlingen-kerkrentmeesters te bestaan. Het college van kerkrentmeesters wijst uit
zijn midden een voorzitter, een secretaris en een penningmeester aan. De voorzitter
is één van de ouderlingen-kerkrentmeester. Het college draagt er zorg voor dat de
boekhouding en het middelenbeheer niet in één hand zijn (Ord.11-2-5). De
gemeente wordt in vermogensrechtelijke aangelegenheden van niet-diaconale aard
vertegenwoordigd door de voorzitter en de secretaris van het college van
kerkrentmeesters tezamen. Het college van kerkrentmeesters wijst voor elk van
beiden uit zijn midden of uit de kerkenraad een plaatsvervanger aan (Ord.11-5-1).
Het dagelijks bestuur van het college zal bestaan uit een voorzitter, een vice-
voorzitter, een secretaris en een penningmeester, ieder komend uit een van de
wijkgemeenten. Voor het functioneren binnen het college en in het dagelijks bestuur
is de vertegenwoordiging uit de wijkgemeente belangrijk naast uiteraard de
geschiktheid voor de functie.
De vergaderingen zullen bij toerbeurt in de vier kerkgebouwen plaats vinden.
Bestaande telcommissies zullen tot één gezamenlijke telcommissie worden
samengevoegd.
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 22

5.2. Wijkbudgettering en Planning & Control cyclus.
25-01-2005
Binnen de hervormde kerk is het gebruikelijk dat de afzonderlijke wijkgemeenten een
taakstellend budget krijgen toegewezen voor wijkactiviteiten. Zonder bezwaar kan
het hervormde model worden overgenomen. Binnen de gereformeerde kerk is
eveneens sprake van budgettering op wijkniveau. Daarbij is het karakter iets minder
taakstellend. Zonder bezwaar kan het hervormde model worden overgenomen.
Aandacht verdient nog de bevoegdheid tot het verrichten van betalingen. Binnen de
hervormde kerk worden alle girale betalingen verricht door de kerkvoogdij. Wijken
kennen alleen een kleine kas. In de praktijk werkt dit systeem door een vanouds
bekende fiatteringsprocedure vrij goed. Bovendien wordt binnen de hervormde kerk
de betaling geautoriseerd door de penningmeester en feitelijk uitgevoerd door de
administrateur (functiescheiding, maar ook werkverdeling).
Binnen de gereformeerde kerk beschikken De Ark en De Wingerdgemeente over
een eigen girorekening. Een afweging moet worden gemaakt tussen beheersing en
uniformiteit (alles centraal) versus werklastverdeling (deel centraal). De Wingerd lijkt
wel genegen over te stappen naar het Hervormde model van centrale betaling. Voor
de Ark gemeente is dit nog niet onderzocht, doch redelijkerwijs mag verondersteld
worden dat het geen bezwaar zal ontmoeten.
De wijze en de tijd waarop in de hervormde kerk beleidsplannen en begrotingen
worden gemaakt en financiële verantwoording wordt afgelegd is beschreven in een
Planning & Control document (bijlage 5). Vastgesteld is dat aan gereformeerde zijde
inhoudelijk op dezelfde wijze met zaken wordt omgegaan, zij het op een wat minder
formele wijze en eveneens aan minder strakke tijdlijnen gebonden. Het bijgevoegde
document zal na de vereniging als basis dienen voor de daarin beschreven
activiteiten.
5.3. Gezamenlijke vaste commissies
Met de jeugdraad, de evangelisatiecommissie en het kerkblad hebben de h - en g -
colleges van kerkrentmeesters een financiële relatie. De vorming van de PKN in
Krimpen aan den IJssel zal geen nadelige invloed hebben op de financiële relatie
met de commissies. De efficiency neemt toe omdat er één aanspreekpunt zal zijn.
Wel zullen afspraken met de evangelisatiecommissie en het kerkblad moeten
worden gemaakt zodra de separate VVB bijdrage voor de evangelisatie en het
kerkblad niet meer wordt gevraagd.
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 23

5.4. Kerkelijk bureau en automatisering
25-01-2005
Zowel hervormd als gereformeerd hebben een kerkelijk bureau (resp. in De Rank en
in De Ark) waarin de ledenadministratie wordt bijgehouden en van waaruit resp. de
actie Kerkbalans en de VVB actie wordt georganiseerd. Beide bureaus functioneren
dank zij de belangeloze inzet van vrijwilligers.
De bedoeling is de kerkelijke bureaus in elkaar te schuiven t.b.v. de administratie
van de PKN in Krimpen aan den IJssel. Vooralsnog zijn de verschillen in de
gebruikte software significant. Mede om die reden moet de samenvoeging niet op
zeer korte termijn worden nagestreefd. Het beheersbaar blijven van de
(verschillende) administratieve systemen blijft voorop staan. Gestreefd wordt om in
overleg met beide beheerders van de bureaus binnen een tijdsbestek van twee á
drie jaar na de fusiedatum de administraties samen te voegen mits er geschikte
betrouwbare software ter beschikking is. De samenvoeging zal tot
kostenbesparingen leiden terwijl de tijdbesteding van vrijwilligers efficiënter wordt.
5.5. Verzekeringen / Onderhoud- en leveringcontracten
Door het combineren van verzekeringen en bestaande onderhoud- en
leveringscontracten kunnen wellicht in de toekomst besparingen worden
gerealiseerd. De thans lopende verzekeringen van de hervormde en de
gereformeerde kerk zijn in bijlage 6 bij dit plan gevoegd. Onderzocht zal moeten of
besparingen gerealiseerd kunnen worden door schaalvergroting. Dit geldt tevens
voor andere gemeenschappelijke beheerskosten.
5.6. Archief
Zowel hervormd als gereformeerd hebben in resp. De IJsseldijkkerk en in De Ark
een kerkelijk archief. Ieder archief staat onder beheer van een archivaris. Beide
archieven zijn volgens informatie van de archivarissen up to date. Op de fusiedatum
kunnen de archieven van hervormd en gereformeerd worden afgesloten en
tegelijkertijd kan met de opbouw van één PKN archief worden gestart. Bekeken moet
worden waar dit nieuwe archief gehuisvest wordt in verband met de relatieve
vochtigheid van de kelder in de IJsseldijkkerk. Ook kunnen delen van het archief
overgedragen worden aan het streekarchief Krimpenerwaard.
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 24

5.7. Kosters-, organistenvergoeding en oud papier inzameling
25-01-2005
De kosters in de IJsseldijkkerk, de Rank en de Wingerd krijgen geen vergoeding. Dit
is eveneens in de Ark het geval. De kosters hebben een vrijwilligersovereenkomst.
Het is de bedoeling de kosters ook in de toekomst als vrijwilligers zonder vergoeding
te blijven beschouwen die activiteiten verrichten op basis van een vrijwilligers-
overeenkomst.
De organisten in de IJsseldijkkerk, de Rank en de Wingerd krijgen dezelfde
vergoeding voor hun activiteiten volgens een speciale overeenkomst (overeenkomst
van opdracht). De extra functie van cantor voor de organist in de Wingerd wordt niet
door het College van Kerkrentmeesters maar uit een fonds van de Wingerd vergoed.
De organisten voor de Ark krijgen eveneens een vergoeding. In de toekomstige PKN
situatie zullen soortgelijke situaties dezelfde manier financieel behandeld gaan
worden.
De separate g en h inzameling van oud papier vindt plaats onder de
verantwoordelijkheid van resp. de g en h kerkrentmeesters. De opbrengsten komen
ten goede aan de resp. kas van de g- en h colleges van kerkrentmeesters. In de
toekomst moet nagegaan worden of door samenwerking van de organisatoren de
inzamelingen met minder vrijwilligers kunnen worden voortgezet.
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS • PAGINA 25

Bijlage 1 a
Financiële analyse G en H 1999 - 2010
Protestantse Gemeente
te
Krimpen aan den IJssel
Behorend bij beleidsvoornemens 2005-2010
van het
College van Kerkrentmeesters
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS
25-01-2005

B1a. Analyse Financieel G en H
Saldo 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Gereformeerde baten/lasten -4.048 18.065 178 286 5.388 -7.753 -7.882 21.287 26.259 8.712 -10.482 8.338
Gereformeerde voorzieningen -17.824 36.177 11.079 32.425 -33.502
Totaal -21.872 54.242 11.258 32.711 -28.114
Hervormde baten/lasten 2.326 2.592 2.204 3.196 2.267 -6.030 -4.653 -11.397 -18.396 -25.660 -33.197 -41.016
Hervormde voorzieningen 11.590 26.174 35.439 54.483 78.509 196.987 -31.231 26.054 -5.182 3.286 15.710 22.505
Totaal 13.916 28.766 37.643 57.679 80.776 190.957 -35.884 14.657 -23.578 -22.374 -17.487 -18.511
Cumulatief saldo vanaf 2004 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Gereformeerd -7.753 -15.634 5.653 31.912 40.624 30.142 38.480
Hervormd 190.957 155.074 169.730 146.152 123.778 106.292 87.780
1

B1a. Analyse Financieel G en H
GEREFORMEERD Historie Prognose
EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO gem.jaarlijkse jaarlijkse
BATEN 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 aanpassing aanpassing
V.V.B. Kerk 129.444 127.910 131.492 135.002 134.993 135.550 136.228 136.909 137.593 138.281 138.973 139.668 1,1% 0,5%
V.V.B. Onderhoud 10.799 11.527 11.849 11.729 11.516 12.600 12.663 12.726 12.790 12.854 12.918 12.983 1,7% 0,5%
Kollekten 10.943 11.955 11.948 12.296 12.016 12.000 12.060 12.120 12.181 12.242 12.303 12.365 2,5% 0,5%
Verhuur gebouwen 22.884 25.834 25.592 28.270 24.567 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 1,8% 0,0%
V.V.B. Kerkbode 6.243 5.997 6.452 6.289 6.300 6.300 6.332 6.363 6.395 6.427 6.459 6.491 0,2% 0,5%
Rente (ontvangen -/- betaald) 1.257 9.818 15.640 14.209 23.261 17.500 17.500 17.500 17.500 17.500 17.500 17.500 437,6% 0,0%
Giften 3.005 755 383 544 1.230 1.000 1.005 1.010 1.015 1.020 1.025 1.030 -14,8% 0,5%
Opbrengst oud papier 3.402 1.413 716 463 500 500 500 500 500 500 500 0,0%
Totaal baten 184.575 197.197 204.769 209.055 214.346 210.450 211.287 212.129 212.974 213.824 214.678 215.537
LASTEN 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Salarissen 95.636 76.057 109.583 127.740 129.275 130.000 123.000 117.000 120.510 124.125 127.849 131.685 8,8% 3,0%
Algemene kosten 20.907 22.397 24.342 29.109 23.354 24.700 27.351 28.097 28.868 29.663 30.484 31.332 2,9% spec.
Kosten gebouwen 60.401 70.802 61.030 44.989 49.552 56.503 61.749 38.604 30.125 44.040 59.469 36.752 -4,5% spec.
Afschrijving gebouwen 4.084 2.496 2.496
Kosten kerkbode 7.595 7.381 7.140 6.931 6.777 7.000 7.070 7.141 7.212 7.284 7.357 7.431 -2,7% 1,0%
Saldo -4.048 18.065 178 286 5.388 -7.753 -7.882 21.287 26.259 8.712 -10.482 8.338
Totaal lasten 184.575 197.197 204.769 209.055 214.346 210.450 211.287 212.129 212.974 213.824 214.678 215.537
BALANS per 31 DECEMBER
DEBET 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Vaste activa (gebouwen, pastorieën) 65.912 63.416 60.920 60.920 60.920 -1,9%
Financiële vaste activa (hypotheek u/g) 157.825 155.425 153.025
Vorderingen 75.898 62.720 52.671 77.541 47.184 -9,5%
Geldmiddelen 338.519 392.410 203.772 213.743 183.419 -11,5%
Totaal debet 480.329 518.546 475.187 507.628 444.547
CREDIT 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Kapitaal (incl. vervangingsreserve pastorie) 319.032 337.097 337.276 337.563 292.790 -2,1%
Onderhoudsvoorzieningen 25.949 62.126 73.205 105.630 72.128 44,5%
Eigen Vermogen 344.981 399.224 410.481 443.193 364.918 1,4%
Leningen 83.167 45.718 454 454 454 -24,9%
Kortlopende schulden 52.180 73.604 64.252 63.981 79.176 12,9%
Vreemd vermogen 135.348 119.322 64.706 64.435 79.629 -10,3%
Totaal credit 480.329 518.546 475.187 507.628 444.547
2

B1a. Analyse Financieel G en H
GEREFORMEERD EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO Historie Prognose
Specificatie Algemene kosten 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Kosten classis 6.460 7.701 8.118 8.025 9.329 9.400 9.776 10.167 10.574 10.997 11.437 11.894 11,1% 4,0%
Telefoon 645 1.034 681 696 646 700 707 714 721 728 736 743 0,0% 1,0%
Abonnementen etc. 1.052 421 636 676 693 700 718 735 754 773 792 812 -8,5% 2,5%
Kosten automatisering 908 908 908 1.088 741 800 800 800 800 800 800 800 -4,6% 0,0%
Administratie, porti, etc. 2.779 2.038 3.136 4.023 1.120 1.500 1.515 1.530 1.545 1.561 1.577 1.592 -14,9% 1,0%
Jeugdwerk 471 3.050 1.862 1.625 5.369 5.500 5.638 5.778 5.923 6.071 6.223 6.378 260,2% 2,5%
Bijzondere diensten 2.972 3.247 3.181 2.902 735 1.000 3.000 3.075 3.152 3.231 3.311 3.394 -18,8% 2,5%
Algemeen kerkewerk etc. 2.772 3.232 2.646 5.196 1.266 1.500 1.538 1.576 1.615 1.656 1.697 1.740 -13,6% 2,5%
Lokale omroep/kerktelefoon 783 431 2.228 3.362 1.602 1.600 1.640 1.681 1.723 1.766 1.810 1.856 26,2% 2,5%
Diversen 2.378 334 947 1.516 1.853 2.000 2.020 2.040 2.061 2.081 2.102 2.123 -5,5% 1,0%
Totaal 21.220 22.397 24.342 29.109 23.354 24.700 27.351 28.097 28.868 29.663 30.484 31.332
Specificatie Kosten gebouwen 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Vaste lasten 1.215 1.073 935 2.837 1.042 1.180 1.239 1.301 1.366 1.434 1.506 1.581 -3,6% 5,0%
Verzekeringen 1.652 1.734 1.696 1.797 1.790 1.900 1.995 2.095 2.199 2.309 2.425 2.546 2,1% 5,0%
Gas en elektra 10.233 8.964 11.240 10.465 12.769 12.500 13.125 13.781 14.470 15.194 15.954 16.751 6,2% 5,0%
Water 444 446 745 323 526 600 612 624 637 649 662 676 4,6% 2,0%
Onderhoud gebouwen (regulier onderhoud) 27.345 11.846 14.876 13.685 15.955 40.323 44.778 20.803 11.453 24.453 38.923 15.198 -10,4% 100,0%
Reservering groot onderhoud 19.513 19.513 28.361 15.882 17.470 -2,6% van MJR
Extra reservering groot onderhoud 27.227 3.176
Totaal 60.401 70.802 61.030 44.989 49.552 56.503 61.749 38.604 30.125 44.040 59.469 36.752
VOORZIENINGEN ONDERHOUD 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2006 2006 2007 2008 2009 2010
Totaal per 1 januari 43.773 25.949 62.126 73.205 105.630 72.128 72.128 72.128 72.128 72.128 72.128 72.128
Dotaties (groot onderhoud) 19.513 46.739 31.538 15.882 17.470
Giften / Speciale acties 31.432 0,0%
Rente 0,0%
Onderhoud gebouwen (groot onderhoud) -37.336 -10.563 -20.458 -14.889 -50.972 9,1%
Aanschaf pastorie
Totaal per 31 december 25.949 62.126 73.205 105.630 72.128 72.128 72.128 72.128 72.128 72.128 72.128 72.128
Saldo voorzieningen (groot) onderhoud -17.824 36.177 11.079 32.425 -33.502
Totaal Onderhoud Gebouwen 64.681 22.408 35.334 28.574 66.927
3

B1a. Analyse Financieel G en H
HERVORMD EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO Historie Prognose
BATEN 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
V.V.B. Kerk 212.674 208.371 214.869 221.794 229.776 224.000 230.000 231.150 232.306 233.467 234.635 235.808 2,0% 0,5%
Kollekten Kerk 34.543 34.449 34.602 37.626 38.803 38.900 39.000 39.195 39.391 39.588 39.786 39.985 3,1% 0,5%
Giften en Generale Kas 11.702 11.206 10.842 10.510 10.629 9.700 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 -2,3% 0,0%
Diverse baten 12.781 15.367 19.615 18.695 17.569 17.100 15.200 15.504 15.814 16.130 16.453 16.782 9,4% 2,0%
Totaal baten 271.700 269.393 279.928 288.625 296.777 289.700 294.200 295.849 297.511 299.186 300.873 302.575
LASTEN 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Salarissen predikanten 148.932 142.067 159.725 126.290 99.657 169.350 169.102 174.175 179.400 184.782 190.326 196.036 -8,3% 3,0%
Vergoedingen aan derden 10.773 11.575 12.610 11.954 19.696 13.500 15.000 15.300 15.606 15.918 16.236 16.561 20,7% 2,0%
Algemene kosten 38.202 35.240 34.315 38.900 39.828 43.700 44.263 45.217 46.194 47.194 48.216 49.263 spec.
Kosten gebouwen 63.722 70.687 64.056 100.858 128.766 62.900 61.292 63.457 65.707 68.047 70.480 73.010 spec.
Afschrijving gebouwen 5.445 5.446 5.446 5.445 4.810 4.080 4.246 4.246 4.246 4.246 4.246 4.246 -2,9% 0,0%
Rente 2.300 1.786 1.572 1.982 1.753 2.200 4.950 4.851 4.754 4.659 4.566 4.474 -5,9% -2,0%
Saldo 2.326 2.592 2.204 3.196 2.267 -6.030 -4.653 -11.397 -18.396 -25.660 -33.197 -41.016
Totaal lasten 271.700 269.393 279.928 288.625 296.777 289.700 294.200 295.849 297.511 299.186 300.873 302.575
BALANS per 31 DECEMBER
DEBET 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Vaste activa (gebouwen, pastorieën) 139.368 133.924 128.478 123.033 156.239 3,0%
Vorderingen 15.573 26.067 12.961 22.634 15.053 -0,8%
Geldmiddelen 561.036 575.749 630.885 689.449 748.994 8,4%
Totaal debet 715.978 735.740 772.324 835.116 920.286
CREDIT 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Kapitaal 123.763 126.355 128.559 131.757 134.023 2,1%
Onderhoudsvoorzieningen (en wijkfondsen) 484.882 511.056 546.495 600.978 679.487 10,0%
Eigen Vermogen 608.644 637.411 675.054 732.735 813.510 8,4%
Leningen 18.718 15.883 13.047 10.211 9.644 -12,1%
Kortlopende schulden 88.615 82.446 84.223 92.170 97.133 2,4%
Vreemd vermogen 107.334 98.329 97.270 102.381 106.777 -0,1%
Totaal credit 715.978 735.740 772.324 835.116 920.287
4

B1a. Analyse Financieel G en H
HERVORMD EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO Historie Prognose
Specificatie Algemene kosten 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Kosten classis / Quotum 11.182 11.616 11.809 12.202 12.254 13.000 13.000 13.325 13.658 14.000 14.350 14.708 2,4% 2,5%
Telefoon 830 561 700 755 761 950 850 859 867 876 885 893 -2,1% 1,0%
Evangelisatiecommissie 1.815 2.269 2.269 2.269 2.269 2.300 2.273 2.330 2.388 2.448 2.509 2.572 6,3% 2,5%
College van kerkrentmeesters 10.084 6.341 5.948 7.383 7.824 9.300 9.300 9.393 9.487 9.582 9.678 9.774 -5,6% 1,0%
Wijkbegroting 7.619 7.884 7.294 10.061 10.601 10.250 10.250 10.506 10.769 11.038 11.314 11.597 9,8% 2,5%
Jeugdwerk 4.765 4.946 4.538 4.500 4.500 5.500 6.390 6.550 6.713 6.881 7.053 7.230 -1,4% 2,5%
Lokale omroep/kerktelefoon 987 998 1.021 1.099 926 1.300 1.200 1.230 1.261 1.292 1.325 1.358 -1,5% 2,5%
Diversen 920 625 736 631 693 1.100 1.000 1.025 1.051 1.077 1.104 1.131 -6,2% 2,5%
Totaal 38.202 35.240 34.315 38.900 39.828 43.700 44.263 45.217 46.194 47.194 48.216 49.263
Specificatie Kosten gebouwen 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Verzekeringen en belastingen 5.154 4.923 4.466 5.242 8.777 5.750 8.150 8.558 8.985 9.435 9.906 10.402 17,6% 5,0%
Gas, elektra en water 12.282 12.445 13.644 11.616 16.989 15.150 17.142 17.999 18.899 19.844 20.836 21.878 9,6% 5,0%
Dotaties onderhoudsfondsen 46.286 53.319 45.946 84.000 103.000 42.000 36.000 36.900 37.823 38.768 39.737 40.731 30,6% 2,5%
Totaal 63.722 70.687 64.056 100.858 128.766 62.900 61.292 63.457 65.707 68.047 70.480 73.010
VOORZIENINGEN 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Totaal per 1 januari 473.292 484.882 511.056 546.495 600.978 679.487 876.474 845.244 871.297 866.115 869.402 885.112
Dotaties 46.286 53.319 45.946 84.000 103.000 42.000 36.000 36.900 37.823 38.768 39.737 40.731
Giften / Speciale acties 8.813 9.312 8.874 8.973 28.866 9.000 9.000 9.090 9.181 9.273 9.365 9.459 56,9% 1,0%
Rente 15.383 15.519 20.421 19.700 21.900 16.987 21.912 21.131 21.782 21.653 21.735 22.128 10,6% 2,5%
Onderhoud gebouwen -58.893 -51.978 -39.802 -58.190 -75.258 -90.000 -98.143 -41.068 -73.968 -66.408 -55.128 -49.813 6,9% 100,0%
Opbrengst verkoop pastorie Andante 13 219.000 van MJR
Totaal per 31 december 484.882 511.056 546.495 600.978 679.487 876.474 845.244 871.297 866.115 869.402 885.112 907.617
Saldo voorzieningen onderhoud 11.590 26.174 35.439 54.483 78.509 196.987 -31.231 26.054 -5.182 3.286 15.710 22.505
5
2,203709

Bijlage 1 b
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS
25-01-2005
Financiële meerjarenraming PKN 2005-2010
Protestantse Gemeente
te
Behorende bij beleidsvoornemens 2005-2010
van het
College van Kerkrentmeesters

B1b. MJR Financieel PKN
PKN EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO
BATEN 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
V.V.B. Kerk 378.450 385.222 387.148 389.084 391.030 392.985 394.950
Kollekten Kerk 50.900 51.060 51.315 51.572 51.830 52.089 52.349
Giften en Generale Kas 10.700 11.005 11.010 11.015 11.020 11.025 11.030
Diverse baten (o.a. verhuur) 60.100 40.700 41.004 41.314 41.630 41.953 42.282
Totaal baten 500.150 487.987 490.478 492.985 495.510 498.052 500.611
LASTEN 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Salarissen (incl. 4,0 FTE predikanten) 312.850 307.102 306.475 315.516 324.826 334.411 344.281
Kosten gebouwen 119.403 109.052 112.662 116.412 120.307 124.353 128.558
Afschrijving gebouwen 4.080 4.246 4.246 4.246 4.246 4.246 4.246
Algemene kosten 77.600 83.634 85.306 87.028 88.800 90.624 92.500
Saldo -13.783 -16.046 -18.212 -30.217 -42.669 -55.583 -68.974
Totaal lasten 500.150 487.987 490.478 492.985 495.510 498.052 500.611
Saldo 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Gereformeerde baten/lasten -7.753 -11.393 -6.815 -11.821 -17.009 -22.386 -27.958
Geref. voorzieningen onderhoud -12.186 12.100 22.381 10.581 -2.971 21.346
Geref. voorziening vervanging pastorie 11.885 11.825 11.788 11.750 11.711 11.472
Hervormde baten/lasten -6.030 -4.653 -11.397 -18.396 -25.660 -33.197 -41.016
Hervormde voorzieningen onderhoud 196.987 -31.231 26.054 -5.182 3.286 15.710 22.505
PKN exploitatie/baten lasten -13.783 -16.046 -18.212 -30.217 -42.669 -55.583 -68.974
PKN voorzieningen 196.987 -43.416 38.154 17.199 13.867 12.739 43.852
Totaal 183.205 -59.462 19.942 -13.018 -28.801 -42.843 -25.123
Totaaloverzicht 2005- 2010 G G H PKN PKN PKN
Onderhoud Vervanging Onderhoud Onderhoud Vervanging Totaal
Algemeen Pastorie Algemeen Algemeen Pastorie
Stand per 1 januari 2005 130.605 230.520 876.474 1.007.079 230.520 1.237.599
Rente 21.978 70.431 130.341 152.319 70.431 222.749
Giften / Acties 55.368 55.368 55.368
Dotaties t.l.v. staat van baten en lasten 194.218 229.959 424.177 424.177
Onttrekkingen. Onderhoud -155.605 -384.525 -540.130 -540.130
Stand per 31 december 2010 191.196 300.951 907.617 1.098.813 300.951 1.399.763
Cumulatief saldo voorzieningen 60.591 70.431 31.143 91.734 70.431 162.164
Cumulatief saldo baten en lasten -97.381 -134.320 -231.700 -231.700
1

B1b. MJR Financieel PKN
GEREFORMEERD Historie Prognose
EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO gem.jaarlijkse jaarlijkse
BATEN 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 aanpassing aanpassing
V.V.B. Kerk 135.550 136.228 136.909 137.593 138.281 138.973 139.668 1,1% 0,5%
V.V.B. Onderhoud 12.600 12.663 12.726 12.790 12.854 12.918 12.983 1,7% 0,5%
Kollekten 12.000 12.060 12.120 12.181 12.242 12.303 12.365 2,5% 0,5%
Verhuur gebouwen 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 1,8% 0,0%
V.V.B. Kerkbode 6.300 6.332 6.363 6.395 6.427 6.459 6.491 0,2% 0,5%
Rente (ontvangen -/- betaald) 17.500 437,6% 0,0%
Giften 1.000 1.005 1.010 1.015 1.020 1.025 1.030 -14,8% 0,5%
Opbrengst oud papier 500 500 500 500 500 500 500 0,0%
Totaal baten 210.450 193.787 194.629 195.474 196.324 197.178 198.037
LASTEN 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Salarissen 130.000 123.000 117.000 120.510 124.125 127.849 131.685 8,8% 3,0%
Algemene kosten 24.700 27.351 28.097 28.868 29.663 30.484 31.332 2,9% spec.
Kosten gebouwen 56.503 47.760 49.206 50.705 52.260 53.873 55.547 -4,5% spec.
Afschrijving gebouwen
Kosten kerkbode 7.000 7.070 7.141 7.212 7.284 7.357 7.431 -2,7% 1,0%
Saldo -7.753 -11.393 -6.815 -11.821 -17.009 -22.386 -27.958
Totaal lasten 210.450 193.787 194.629 195.474 196.324 197.178 198.037
BALANS per 31 DECEMBER
DEBET 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Vaste activa (gebouwen, pastorieën) -1,9%
Financiële vaste activa (hypotheek u/g)
Vorderingen -9,5%
Geldmiddelen -11,5%
Totaal debet
CREDIT 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Kapitaal (incl. vervangingsreserve pastorie) -2,1%
Onderhoudsvoorzieningen 44,5%
Eigen Vermogen 1,4%
Leningen -24,9%
Kortlopende schulden 12,9%
Vreemd vermogen -10,3%
Totaal credit
2

B1b. MJR Financieel PKN
GEREFORMEERD EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO Historie Prognose
Specificatie Algemene kosten 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Kosten classis 9.400 9.776 10.167 10.574 10.997 11.437 11.894 11,1% 4,0%
Telefoon 700 707 714 721 728 736 743 0,0% 1,0%
Abonnementen etc. 700 718 735 754 773 792 812 -8,5% 2,5%
Kosten automatisering 800 800 800 800 800 800 800 -4,6% 0,0%
Administratie, porti, etc. 1.500 1.515 1.530 1.545 1.561 1.577 1.592 -14,9% 1,0%
Jeugdwerk 5.500 5.638 5.778 5.923 6.071 6.223 6.378 260,2% 2,5%
Bijzondere diensten 1.000 3.000 3.075 3.152 3.231 3.311 3.394 -18,8% 2,5%
Algemeen kerkewerk etc. 1.500 1.538 1.576 1.615 1.656 1.697 1.740 -13,6% 2,5%
Lokale omroep/kerktelefoon 1.600 1.640 1.681 1.723 1.766 1.810 1.856 26,2% 2,5%
Diversen 2.000 2.020 2.040 2.061 2.081 2.102 2.123 -5,5% 1,0%
Totaal 24.700 27.351 28.097 28.868 29.663 30.484 31.332
Specificatie Kosten gebouwen 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Vaste lasten 1.180 1.239 1.301 1.366 1.434 1.506 1.581 -3,6% 5,0%
Verzekeringen 1.900 1.995 2.095 2.199 2.309 2.425 2.546 2,1% 5,0%
Gas en elektra 12.500 13.125 13.781 14.470 15.194 15.954 16.751 6,2% 5,0%
Water 600 612 624 637 649 662 676 4,6% 2,0%
Dotaties onderhoudsfondsen 40.323 30.789 31.404 32.032 32.673 33.327 33.993 -10,4% 2,5%
Reservering groot onderhoud -2,6%
Extra reservering groot onderhoud
Totaal 56.503 47.760 49.206 50.705 52.260 53.873 55.547
VOORZIENINGEN ONDERHOUD 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Totaal per 1 januari 72.128 72.128 59.942 72.043 94.424 105.005 102.034
Dotaties 30.789 31.404 32.032 32.673 33.327 33.993
Giften / Speciale acties 0,0%
Rente 1.803 1.499 1.801 2.361 2.625 2.551 2,5%
Onderhoud gebouwen -44.778 -20.803 -11.453 -24.453 -38.923 -15.198 9,1% 100,0%
Aanschaf pastorie van MJR
Totaal per 31 december 72.128 59.942 72.043 94.424 105.005 102.034 123.381
Saldo voorzieningen onderhoud -12.186 12.100 22.381 10.581 -2.971 21.346
VOORZIENING VERVANGING PASTORIE 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Totaal per 1 januari 230.520 242.405 254.230 266.018 277.768 289.479
Dotaties
Giften / Speciale acties
Rente (van hypotheek o/g en sparen) 11.885 11.825 11.788 11.750 11.711 11.472
Aanschaf pastorie
Totaal per 31 december 242.405 254.230 266.018 277.768 289.479 300.951
Saldo voorziening vervanging pastorie 11.885 11.825 11.788 11.750 11.711 11.472
VOORZIENING ALGEMENE RESERVE 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Totaal per 1 januari 58.477 59.939 61.437 62.973 64.547 66.161
Dotaties
Rente (van hypotheek o/g en sparen) 1.462 1.498 1.536 1.574 1.614 1.654 2,5%
Onttrekking
Totaal per 31 december 59.939 61.437 62.973 64.547 66.161 67.815
Saldo voorziening algemene reserve 1.462 1.498 1.536 1.574 1.614 1.654
3

B1b. MJR Financieel PKN
HERVORMD EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO Historie Prognose
BATEN 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
V.V.B. Kerk 224.000 230.000 231.150 232.306 233.467 234.635 235.808 2,0% 0,5%
Kollekten Kerk 38.900 39.000 39.195 39.391 39.588 39.786 39.985 3,1% 0,5%
Giften en Generale Kas 9.700 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 -2,3% 0,0%
Diverse baten 17.100 15.200 15.504 15.814 16.130 16.453 16.782 9,4% 2,0%
Totaal baten 289.700 294.200 295.849 297.511 299.186 300.873 302.575
LASTEN 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Salarissen predikanten 169.350 169.102 174.175 179.400 184.782 190.326 196.036 -8,3% 3,0%
Vergoedingen aan derden 13.500 15.000 15.300 15.606 15.918 16.236 16.561 20,7% 2,0%
Algemene kosten 43.700 44.263 45.217 46.194 47.194 48.216 49.263 spec.
Kosten gebouwen 62.900 61.292 63.457 65.707 68.047 70.480 73.010 spec.
Afschrijving gebouwen 4.080 4.246 4.246 4.246 4.246 4.246 4.246 -2,9% 0,0%
Rente 2.200 4.950 4.851 4.754 4.659 4.566 4.474 -5,9% -2,0%
Saldo -6.030 -4.653 -11.397 -18.396 -25.660 -33.197 -41.016
Totaal lasten 289.700 294.200 295.849 297.511 299.186 300.873 302.575
BALANS per 31 DECEMBER
DEBET 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Vaste activa (gebouwen, pastorieën) 3,0%
Vorderingen -0,8%
Geldmiddelen 8,4%
Totaal debet
CREDIT 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Kapitaal 2,1%
Onderhoudsvoorzieningen (en wijkfondsen) 10,0%
Eigen Vermogen 8,4%
Leningen -12,1%
Kortlopende schulden 2,4%
Vreemd vermogen -0,1%
Totaal credit
HERVORMD EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO Historie Prognose
Specificatie Algemene kosten 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Kosten classis / Quotum 13.000 13.000 13.325 13.658 14.000 14.350 14.708 2,4% 2,5%
Telefoon 950 850 859 867 876 885 893 -2,1% 1,0%
Evangelisatiecommissie 2.300 2.273 2.330 2.388 2.448 2.509 2.572 6,3% 2,5%
College van kerkrentmeesters 9.300 9.300 9.393 9.487 9.582 9.678 9.774 -5,6% 1,0%
Wijkbegroting 10.250 10.250 10.506 10.769 11.038 11.314 11.597 9,8% 2,5%
Jeugdwerk 5.500 6.390 6.550 6.713 6.881 7.053 7.230 -1,4% 2,5%
Lokale omroep/kerktelefoon 1.300 1.200 1.230 1.261 1.292 1.325 1.358 -1,5% 2,5%
Diversen 1.100 1.000 1.025 1.051 1.077 1.104 1.131 -6,2% 2,5%
Totaal 43.700 44.263 45.217 46.194 47.194 48.216 49.263
Specificatie Kosten gebouwen 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Verzekeringen en belastingen 5.750 8.150 8.558 8.985 9.435 9.906 10.402 17,6% 5,0%
Gas, elektra en water 15.150 17.142 17.999 18.899 19.844 20.836 21.878 9,6% 5,0%
Dotaties onderhoudsfondsen 42.000 36.000 36.900 37.823 38.768 39.737 40.731 30,6% 2,5%
Totaal 62.900 61.292 63.457 65.707 68.047 70.480 73.010
VOORZIENINGEN 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Totaal per 1 januari 679.487 876.474 845.244 871.297 866.115 869.402 885.112
Dotaties 42.000 36.000 36.900 37.823 38.768 39.737 40.731
Giften / Speciale acties 9.000 9.000 9.090 9.181 9.273 9.365 9.459 56,9% 1,0%
Rente 16.987 21.912 21.131 21.782 21.653 21.735 22.128 10,6% 2,5%
Onderhoud gebouwen -90.000 -98.143 -41.068 -73.968 -66.408 -55.128 -49.813 6,9% 100,0%
Opbrengst verkoop pastorie Andante 13 219.000 van MJR
Totaal per 31 december 876.474 845.244 871.297 866.115 869.402 885.112 907.617
Saldo voorzieningen onderhoud 196.987 -31.231 26.054 -5.182 3.286 15.710 22.505
4

Bijlage 2
Meerjarenraming onderhoud gebouwen
2005 – 2010
Protestantse Gemeente
te
Krimpen aan den IJssel
Behorend bij beleidsvoornemens 2005 – 2010
van het
College van Kerkrentmeesters
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS
25-01-2005

Meerjarenraming
B2. MJR Onderhoud
ter zake de gebouwen van de Protestantse Gemeente te Krimpen aan den Ijssel
Periode 2004-2010 d.d. 12 november 2004
Gebouw 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 totaal
IJsseldijkkerk 23.050 54.150 15.050 36.550 27.790 31.840 15.050 203.480
De Rank 33.585 27.985 7.335 7.335 18.035 7.335 7.335 108.945
De Wingerd 32.895 10.705 8.755 16.055 9.555 19.795 22.745 120.505
De Ark 22.400 37.800 10.900 2.400 14.400 28.000 2.800 118.700
pastorie IJsseldijk 234 18.790 2.790 6.540 3.790 5.790 2.790 2.790 43.280
pastorie De Vroedschap 26 21.200 6.240 2.240 17.240 4.740 2.240 12.240 64.140
pastorie Populierenlaan 101 2.950 3.250 11.050 2.050 10.550 2.050 2.050 33.950
Totaal 154.870 142.920 61.870 85.420 90.860 94.050 65.010 693.000
opmerkingen:
* alle bedragen incl. 19% btw
10

MJR Financieel Krimp
PKN EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO
BATEN 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
V.V.B. Kerk 359.161 353.805 364.662 374.814 382.585 378.450 381.361 373.734 366.259 358.934 351.755 344.720
Kollekten Kerk 45.485 46.404 46.550 49.922 50.819 50.900 50.760 49.745 48.750 47.775 46.819 45.883
Giften en Generale Kas 14.707 11.961 11.225 11.054 11.859 10.700 10.980 10.460 9.966 9.496 9.049 8.624
Diverse baten (o.a. verhuur) 36.923 54.421 62.260 61.890 65.860 60.100 56.600 54.310 52.123 50.036 48.044 46.141
Totaal baten 456.275 466.590 484.697 497.680 511.123 500.150 499.701 488.248 477.098 466.241 455.667 445.368
LASTEN 1999 1999 1999 1999 1999 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Salarissen 255.341 229.699 281.918 265.984 248.628 312.850 307.102 309.857 324.891 340.667 357.223 374.597
Kosten gebouwen 124.123 141.489 125.086 145.847 178.318 123.435 127.518 104.141 96.977 114.532 133.842 111.282
Afschrijving gebouwen 9.529 7.942 7.942 5.445 4.810 4.080 4.246 4.246 4.246 4.246 4.246 4.246
Algemene kosten 69.004 66.803 67.369 76.922 71.712 77.600 84.126 86.522 89.001 91.566 94.220 96.968
Saldo -1.722 20.657 2.382 3.482 7.655 -17.815 -23.291 -16.517 -38.017 -84.770 -133.864 -141.725
Totaal lasten 456.275 466.590 484.697 497.680 511.123 500.150 499.701 488.248 477.098 466.241 455.667 445.368
BALANS per 31 DECEMBER
DEBET 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Vaste activa (gebouwen, pastorieën) 205.280 197.340 189.398 183.953 217.159
Financiële vaste activa (hypotheek u/g) 157.825 155.425 153.025
Vorderingen 91.472 88.787 65.632 100.175 62.237
Geldmiddelen 899.555 968.159 834.657 903.192 932.413
Totaal debet 1.196.307 1.254.286 1.247.511 1.342.744 1.364.833
CREDIT 1999 1999 1999 1999 1999 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Kapitaal 442.795 463.452 465.835 469.320 426.813
Onderhoudsvoorzieningen 510.831 573.182 619.700 706.608 751.615
Eigen Vermogen 953.626 1.036.635 1.085.535 1.175.928 1.178.428
Leningen 101.886 61.601 13.501 10.665 10.098
Kortlopende schulden 140.795 156.050 148.475 156.151 176.309
Vreemd vermogen 242.681 217.651 161.976 166.816 186.406
Totaal credit 1.196.307 1.254.286 1.247.511 1.342.744 1.364.834
Saldo 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Gereformeerde baten/lasten -4.048 18.065 178 286 5.388 -11.785 -18.638 6.752 4.237 -23.131 -52.408 -39.988
Gereformeerde voorzieningen -17.824 36.177 11.079 32.425 -33.502 -72.128
Hervormde baten/lasten 2.326 2.592 2.204 3.196 2.267 -6.030 -4.653 -23.269 -42.253 -61.638 -81.455 -101.738
Hervormde voorzieningen 11.590 26.174 35.439 54.483 78.509 157.587 -46.215 16.363 -18.754 -10.040 2.967 9.700
PKN exploitatie/baten lasten -1.722 20.657 2.382 3.482 7.655 -17.815 -23.291 -16.517 -38.017 -84.770 -133.864 -141.725
PKN voorzieningen -6.234 62.351 46.518 86.908 45.007 157.587 -46.215 -55.765 -18.754 -10.040 2.967 9.700
Cumulatief saldo vanaf 2004 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Gereformeerd -11.785 -30.423 -95.799 -91.562 -114.694 -167.102 -207.090
Hervormd 151.557 100.689 93.784 32.777 -38.902 -117.390 -209.428
PKN 139.773 70.267 -2.015 -58.786 -153.595 -284.492 -416.517
11

MJR Financieel Krimp
GEREFORMEERD Historie Prognose
EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO gem.jaarlijkse jaarlijkse
BATEN 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 aanpassing aanpassing
V.V.B. Kerk 129.444 127.910 131.492 135.002 134.993 135.550 132.839 130.182 127.579 125.027 122.526 120.076 1,1% -2,0%
V.V.B. Onderhoud 10.799 11.527 11.849 11.729 11.516 12.600 12.348 12.101 11.859 11.622 11.389 11.162 1,7% -2,0%
Kollekten 10.943 11.955 11.948 12.296 12.016 12.000 11.760 11.525 11.294 11.068 10.847 10.630 2,5% -2,0%
Verhuur gebouwen 22.884 25.834 25.592 28.270 24.567 25.000 23.750 22.563 21.434 20.363 19.345 18.377 1,8% -5,0%
V.V.B. Kerkbode 6.243 5.997 6.452 6.289 6.300 6.300 6.174 6.051 5.930 5.811 5.695 5.581 0,2% -2,0%
Rente (ontvangen -/- betaald) 1.257 9.818 15.640 14.209 23.261 17.500 17.150 16.807 16.471 16.141 15.819 15.502 437,6% -2,0%
Giften 3.005 755 383 544 1.230 1.000 980 960 941 922 904 886 -14,8% -2,0%
Opbrengst oud papier 3.402 1.413 716 463 500 500 500 500 500 500 500 0,0%
Totaal baten 184.575 197.197 204.769 209.055 214.346 210.450 205.501 200.688 196.008 191.455 187.025 182.714
LASTEN 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Salarissen 95.636 76.057 109.583 127.740 129.275 130.000 123.000 117.000 122.850 128.993 135.442 142.214 8,8% 5,0%
Algemene kosten 20.907 22.397 24.342 29.109 23.354 24.700 27.563 28.536 29.548 30.600 31.695 32.835 2,9% spec.
Kosten gebouwen 60.401 70.802 61.030 44.989 49.552 60.535 66.226 40.684 31.270 46.485 63.362 38.272 -4,5% spec.
Afschrijving gebouwen 4.084 2.496 2.496
Kosten kerkbode 7.595 7.381 7.140 6.931 6.777 7.000 7.350 7.718 8.103 8.509 8.934 9.381 -2,7% 5,0%
Saldo -4.048 18.065 178 286 5.388 -11.785 -18.638 6.752 4.237 -23.131 -52.408 -39.988
Totaal lasten 184.575 197.197 204.769 209.055 214.346 210.450 205.501 200.688 196.008 191.455 187.025 182.714
BALANS per 31 DECEMBER
DEBET 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Vaste activa (gebouwen, pastorieën) 65.912 63.416 60.920 60.920 60.920 -1,9%
Financiële vaste activa (hypotheek u/g) 157.825 155.425 153.025
Vorderingen 75.898 62.720 52.671 77.541 47.184 -9,5%
Geldmiddelen 338.519 392.410 203.772 213.743 183.419 -11,5%
Totaal debet 480.329 518.546 475.187 507.628 444.547
CREDIT 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Kapitaal 319.032 337.097 337.276 337.563 292.790 -2,1%
Onderhoudsvoorzieningen 25.949 62.126 73.205 105.630 72.128 44,5%
Eigen Vermogen 344.981 399.224 410.481 443.193 364.918 1,4%
Leningen 83.167 45.718 454 454 454 -24,9%
Kortlopende schulden 52.180 73.604 64.252 63.981 79.176 12,9%
Vreemd vermogen 135.348 119.322 64.706 64.435 79.629 -10,3%
Totaal credit 480.329 518.546 475.187 507.628 444.547
12

MJR Financieel Krimp
GEREFORMEERD EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO Historie Prognose
Specificatie Algemene kosten 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Kosten classis 6.460 7.701 8.118 8.025 9.329 9.400 9.870 10.364 10.882 11.426 11.997 12.597 11,1% 5,0%
Telefoon 645 1.034 681 696 646 700 714 728 743 758 773 788 0,0% 2,0%
Abonnementen etc. 1.052 421 636 676 693 700 718 735 754 773 792 812 -8,5% 2,5%
Kosten automatisering 908 908 908 1.088 741 800 816 832 849 866 883 901 -4,6% 2,0%
Administratie, porti, etc. 2.779 2.038 3.136 4.023 1.120 1.500 1.530 1.561 1.592 1.624 1.656 1.689 -14,9% 2,0%
Jeugdwerk 471 3.050 1.862 1.625 5.369 5.500 5.638 5.778 5.923 6.071 6.223 6.378 260,2% 2,5%
Bijzondere diensten 2.972 3.247 3.181 2.902 735 1.000 3.000 3.075 3.152 3.231 3.311 3.394 -18,8% 2,5%
Algemeen kerkewerk etc. 2.772 3.232 2.646 5.196 1.266 1.500 1.538 1.576 1.615 1.656 1.697 1.740 -13,6% 2,5%
Lokale omroep/kerktelefoon 783 431 2.228 3.362 1.602 1.600 1.640 1.681 1.723 1.766 1.810 1.856 26,2% 2,5%
Diversen 2.378 334 947 1.516 1.853 2.000 2.100 2.205 2.315 2.431 2.553 2.680 -5,5% 5,0%
Totaal 21.220 22.397 24.342 29.109 23.354 24.700 27.563 28.536 29.548 30.600 31.695 32.835
Specificatie Kosten gebouwen 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Vaste lasten 1.215 1.073 935 2.837 1.042 1.180 1.239 1.301 1.366 1.434 1.506 1.581 -3,6% 5,0%
Verzekeringen 1.652 1.734 1.696 1.797 1.790 1.900 1.995 2.095 2.199 2.309 2.425 2.546 2,1% 5,0%
Gas en elektra 10.233 8.964 11.240 10.465 12.769 12.500 13.125 13.781 14.470 15.194 15.954 16.751 6,2% 5,0%
Water 444 446 745 323 526 600 612 624 637 649 662 676 4,6% 2,0%
Onderhoud gebouwen (regulier onderhoud) 27.345 11.846 14.876 13.685 15.955 44.355 49.255 22.883 12.598 26.898 42.815 16.717 -10,4% 110,0%
Reservering groot onderhoud 19.513 19.513 28.361 15.882 17.470 -2,6% van MJR
Extra reservering groot onderhoud 27.227 3.176
Totaal 60.401 70.802 61.030 44.989 49.552 60.535 66.226 40.684 31.270 46.485 63.362 38.272
VOORZIENINGEN ONDERHOUD 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2006 2006 2007 2008 2009 2010
Totaal per 1 januari 43.773 25.949 62.126 73.205 105.630 72.128 72.128 72.128
Dotaties (groot onderhoud) 19.513 46.739 31.538 15.882 17.470
Giften / Speciale acties 31.432 0,0%
Rente 0,0%
Onderhoud gebouwen (groot onderhoud) -37.336 -10.563 -20.458 -14.889 -50.972 9,1%
Aanschaf pastorie -72.128
Totaal per 31 december 25.949 62.126 73.205 105.630 72.128 72.128 72.128
Saldo voorzieningen (groot) onderhoud -17.824 36.177 11.079 32.425 -33.502 -72.128
Totaal Onderhoud Gebouwen 64.681 22.408 35.334 28.574 66.927
13

MJR Financieel Krimp
HERVORMD EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO Historie Prognose
BATEN 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
V.V.B. Kerk 212.674 208.371 214.869 221.794 229.776 224.000 230.000 225.400 220.892 216.474 212.145 207.902 2,0% -2,0%
Kollekten Kerk 34.543 34.449 34.602 37.626 38.803 38.900 39.000 38.220 37.456 36.706 35.972 35.253 3,1% -2,0%
Giften en Generale Kas 11.702 11.206 10.842 10.510 10.629 9.700 10.000 9.500 9.025 8.574 8.145 7.738 -2,3% -5,0%
Diverse baten 12.781 15.367 19.615 18.695 17.569 17.100 15.200 14.440 13.718 13.032 12.380 11.761 9,4% -5,0%
Totaal baten 271.700 269.393 279.928 288.625 296.777 289.700 294.200 287.560 281.091 274.786 268.643 262.654
LASTEN 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Salarissen predikanten 148.932 142.067 159.725 126.290 99.657 169.350 169.102 177.557 186.435 195.757 205.545 215.822 -8,3% 5,0%
Vergoedingen aan derden 10.773 11.575 12.610 11.954 19.696 13.500 15.000 15.300 15.606 15.918 16.236 16.561 20,7% 2,0%
Algemene kosten 38.202 35.240 34.315 38.900 39.828 43.700 44.263 45.319 46.400 47.507 48.641 49.802 spec.
Kosten gebouwen 63.722 70.687 64.056 100.858 128.766 62.900 61.292 63.457 65.707 68.047 70.480 73.010 spec.
Afschrijving gebouwen 5.445 5.446 5.446 5.445 4.810 4.080 4.246 4.246 4.246 4.246 4.246 4.246 -2,9% 0,0%
Rente 2.300 1.786 1.572 1.982 1.753 2.200 4.950 4.950 4.950 4.950 4.950 4.950 -5,9% 0,0%
Saldo 2.326 2.592 2.204 3.196 2.267 -6.030 -4.653 -23.269 -42.253 -61.638 -81.455 -101.738
Totaal lasten 271.700 269.393 279.928 288.625 296.777 289.700 294.200 287.560 281.091 274.786 268.643 262.654
BALANS per 31 DECEMBER
DEBET 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Vaste activa (gebouwen, pastorieën) 139.368 133.924 128.478 123.033 156.239 3,0%
Vorderingen 15.573 26.067 12.961 22.634 15.053 -0,8%
Geldmiddelen 561.036 575.749 630.885 689.449 748.994 8,4%
Totaal debet 715.978 735.740 772.324 835.116 920.286
CREDIT 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Kapitaal 123.763 126.355 128.559 131.757 134.023 2,1%
Onderhoudsvoorzieningen 484.882 511.056 546.495 600.978 679.487 10,0%
Eigen Vermogen 608.644 637.411 675.054 732.735 813.510 8,4%
Leningen 18.718 15.883 13.047 10.211 9.644 -12,1%
Kortlopende schulden 88.615 82.446 84.223 92.170 97.133 2,4%
Vreemd vermogen 107.334 98.329 97.270 102.381 106.777 -0,1%
Totaal credit 715.978 735.740 772.324 835.116 920.287
14

MJR Financieel Krimp
HERVORMD EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO Historie Prognose
Specificatie Algemene kosten 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Kosten classis / Quotum 11.182 11.616 11.809 12.202 12.254 13.000 13.000 13.325 13.658 14.000 14.350 14.708 2,4% 2,5%
Telefoon 830 561 700 755 761 950 850 867 884 902 920 938 -2,1% 2,0%
Evangelisatiecommissie 1.815 2.269 2.269 2.269 2.269 2.300 2.273 2.330 2.388 2.448 2.509 2.572 6,3% 2,5%
College van kerkrentmeesters 10.084 6.341 5.948 7.383 7.824 9.300 9.300 9.486 9.676 9.869 10.067 10.268 -5,6% 2,0%
Wijkbegroting 7.619 7.884 7.294 10.061 10.601 10.250 10.250 10.506 10.769 11.038 11.314 11.597 9,8% 2,5%
Jeugdwerk 4.765 4.946 4.538 4.500 4.500 5.500 6.390 6.550 6.713 6.881 7.053 7.230 -1,4% 2,5%
Lokale omroep/kerktelefoon 987 998 1.021 1.099 926 1.300 1.200 1.230 1.261 1.292 1.325 1.358 -1,5% 2,5%
Diversen 920 625 736 631 693 1.100 1.000 1.025 1.051 1.077 1.104 1.131 -6,2% 2,5%
Totaal 38.202 35.240 34.315 38.900 39.828 43.700 44.263 45.319 46.400 47.507 48.641 49.802
Specificatie Kosten gebouwen 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Verzekeringen en belastingen 5.154 4.923 4.466 5.242 8.777 5.750 8.150 8.558 8.985 9.435 9.906 10.402 17,6% 5,0%
Gas, elektra en water 12.282 12.445 13.644 11.616 16.989 15.150 17.142 17.999 18.899 19.844 20.836 21.878 9,6% 5,0%
Dotaties onderhoudsfondsen 46.286 53.319 45.946 84.000 103.000 42.000 36.000 36.900 37.823 38.768 39.737 40.731 30,6% 2,5%
Totaal 63.722 70.687 64.056 100.858 128.766 62.900 61.292 63.457 65.707 68.047 70.480 73.010
VOORZIENINGEN 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Totaal per 1 januari 473.292 484.882 511.056 546.495 600.978 679.487 837.074 790.859 807.222 788.468 778.428 781.395
Dotaties 46.286 53.319 45.946 84.000 103.000 42.000 36.000 36.900 37.823 38.768 39.737 40.731
Giften / Speciale acties 8.813 9.312 8.874 8.973 28.866 9.000 9.000 8.820 8.644 8.471 8.301 8.135 56,9% -2,0%
Rente 15.383 15.519 20.421 19.700 21.900 13.590 16.741 15.817 16.144 15.769 15.569 15.628 10,6% 2,0%
Onderhoud gebouwen -58.893 -51.978 -39.802 -58.190 -75.258 -126.002 -107.957 -45.174 -81.364 -73.048 -60.640 -54.794 6,9% 110,0%
Opbrengst verkoop pastorie Andante 13 219.000 van MJR
Totaal per 31 december 484.882 511.056 546.495 600.978 679.487 837.074 790.859 807.222 788.468 778.428 781.395 791.095
Saldo voorzieningen onderhoud 11.590 26.174 35.439 54.483 78.509 157.587 -46.215 16.363 -18.754 -10.040 2.967 9.700
15
2,2037091

MJR Financieel Krimp
MEERJARENRAMING ONDERHOUD EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO Historie Prognose
d.d. 12 november 2004
VOORZIENINGEN 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Totaal
IJsseldijkkerk 23.050 54.150 15.050 36.550 27.790 31.840 15.050 203.480
De Rank 33.585 27.985 7.335 7.335 18.035 7.335 7.335 108.945
De Wingerd 32.895 10.705 8.755 16.055 9.555 19.795 22.745 120.505
De Ark 22.400 37.800 10.900 2.400 14.400 28.000 2.800 118.700
pastorie IJsseldijk 234 18.790 2.790 6.540 3.790 5.790 2.790 2.790 43.280
pastorie De Vroedschap 26 21.200 6.240 2.240 17.240 4.740 2.240 12.240 64.140
pastorie Populierenlaan 101 2.950 3.250 11.050 2.050 10.550 2.050 2.050 33.950
Totaal 154.870 142.920 61.870 85.420 90.860 94.050 65.010 693.000
opmerkingen:
* alle bedragen incl. 19% btw
* prijspeil 2004
16

IJsseldijkkerk
Wijk 1 gebouw: IJsseldijkkerk d.d. 12 november 2004
onderdeel 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 totaal opm.
1.0.0. BUITENWERK
1.1.0.bouwkundig
1.1.1.schilderwerk 10.000 4.500 3.000 17.500 8
1.1.2.gevelonderhoud 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 33.600
1.1.3.timmerwerk 3.000 1.000 4.000
1.1.4.daken/goten 2.100 850 850 850 850 850 850 7.200 3
1.1.5. 2.100 2.100 4.200 1 en 2
1.2.0.installaties 0
1.2.1.hwa/riolering 320 320 320 320 320 320 320 2.240
1.2.2.mech.ventilatie 0
1.2.3. 0
1.3.0.terrein 0
1.3.1.bestrating 4.000 600 4.600 6
1.3.2.tuin 3.700 3.700 3.700 3.700 3.700 3.700 3.700 25.900
0
2.0.0.BINNENWERK 0
2.1.0.bouwkundig 0
2.1.1.schilderwerk 1.300 1.300 2.600
2.1.2.timmerwerk 0
2.1.3. 0
2.2.0.installaties 0
2.2.1.cv/watervoorz. 260 260 260 260 1.000 260 260 2.560 7
2.2.2.electr.install. 260 260 260 260 260 260 260 1.820
2.2.3.geluidinstall. 0
2.2.4.keukeninstall. 110 110 110 110 110 15.000 110 15.660
2.2.5.riolering 0
2.2.6. 0
2.3.0.losse inventaris 0
2.3.1.vloerbedekking 1.250 8.000 9.250 4
2.3.2.vitrage 2.100 2.100
2.3.3.meubilair 17.000 17.000
2.3.4.dupliceermachine 0
2.3.5.div.apparatuur 0
2.4.0.diversen 20.000 20.000 5
2.4.1.klein onderhoud 2.650 2.650 2.650 2.650 2.650 2.650 2.650 18.550
2.5.0.orgel 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 14.700
totaal 23.050 54.150 15.050 36.550 27.790 31.840 15.050 203.480
opm.1:maatregelen inbraakpreventie
2:maatregelen brandpreventie
4:loper kerkzaal; div.linoleum
3:2004 onderhoud dak bijgebouw
5:verbouw garage tbv bereikbaarheid met hoogwerker
6:straatwerk tbv hoogwerker
7:geyser
8:schilderwerk resp.bijgebouw; stalen ramen kerk; ophalen bijgebouw
CV-installatie 2 stuks Nefitt HR bouwjaar 2002 excl warmwatervoorziening
geluidsinstallatie 2003 ged vernieuwd
17

Rank
Wijk 2 gebouw: de Rank d.d. 12 november 2004
onderdeel 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 totaal opm.
1.0.0. BUITENWERK
1.1.0.bouwkundig
1.1.1.schilderwerk 14.800 3.000 17.800
1.1.2.gevelonderhoud 0
1.1.3.timmerwerk 2.700 500 3.200
1.1.4.daken/goten 3.200 3.200 1
1.1.5.
1.2.0.installaties
1.2.1.hwa/riolering 500 500
1.2.2.mech.ventilatie 0
1.2.3. 0
1.3.0.terrein
1.3.1.bestrating 2.650 2.650
1.3.2.tuin 2.900 2.900 2.900 2.900 2.900 2.900 2.900 20.300
2.0.0.BINNENWERK
2.1.0.bouwkundig 0
2.1.1.schilderwerk 4.000 4.000
2.1.2.timmerwerk 0
2.1.3.
2.2.0.installaties
2.2.1.cv/watervoorz. 300 300 300 300 300 300 300 2.100
2.2.2.electr.install. 0
2.2.3.geluidinstall. 0
2.2.4.keukeninstall. 260 260 260 260 260 260 260 1.820
2.2.5.riolering 0
2.2.6. 0
2.3.0.losse inventaris
2.3.1.vloerbedekking 0
2.3.2.vitrage 0
2.3.3.meubilair 0
2.3.4.dupliceermachine 0
2.3.5.div.apparatuur 425 425 425 425 425 425 425 2.975
2.4.0.diversen
2.4.1.klein onderhoud 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200 22.400
2.5.0.orgel 26.500 250 250 250 250 250 250 28.000
totaal 33.585 27.985 7.335 7.335 18.035 7.335 7.335 108.945
opm. 1:2008 onderhoud dak 3200euro
CV-installatie 2 stuks Nefitt HR bouwjaar 2003
verzoek Huib Neven: 2005 5000 reserveren voor timmerwerk aan kozijnen en opknappen entree
18

Wingerd
Wijk 3 gebouw: de Wingerd d.d. 12 november 2004
onderdeel 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 totaal opm.
1.0.0. BUITENWERK
1.1.0.bouwkundig
1.1.1.schilderwerk 2.000 10.000 2.000 14.000
1.1.2.gevelonderhoud 0
1.1.3.timmerwerk 2.650 2.000 3.000 7.650
1.1.4.daken/goten 15.000 15.000 3
1.1.5. 2.100 2.100 4
1.2.0.installaties 0
1.2.1.hwa/riolering 800 800 1.600
1.2.2.mech.ventilatie 0
1.2.3. 0
1.3.0.terrein 0
1.3.1.bestrating 6.000 6.000 12.000
1.3.2.tuin 0
0
2.0.0.BINNENWERK 0
2.1.0.bouwkundig 0
2.1.1.schilderwerk 3.000 3.000
2.1.2.timmerwerk 3.000 3.000
2.1.3. 0
2.2.0.installaties 0
2.2.1.cv/watervoorz. 260 260 260 260 260 5.000 260 6.560 1
2.2.2.electr.install. 160 160 160 160 160 160 160 1.120
2.2.3.geluidinstall. 4.000 4.000
2.2.4.keukeninstall. 2.400 110 110 110 110 110 12.000 14.950
2.2.5.riolering 0
2.2.6. 650 650 5
2.3.0.losse inventaris 0
2.3.1.vloerbedekking 0
2.3.2.vitrage 1.500 1.500
2.3.3.meubilair 4.000 4.000
2.3.4.dupliceermachine 4.700 4.700
2.3.5.div.apparatuur 425 425 425 425 425 425 425 2.975
2.4.0.diversen 0
2.4.1.klein onderhoud 2.700 2.700 2.700 2.700 2.700 2.700 2.700 18.900
2.5.0.orgel 400 400 400 400 400 400 400 2.800
totaal 32.895 10.705 8.755 16.055 9.555 19.795 22.745 120.505
opm.1:cv.installatie
3:indien nodig; evt.opschuiven
4:maatregelen inbraakpreventie
5:geiser
19

Ark
Wijk 4: gebouw de Ark d.d. 12 november 2004
onderdeel 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 totaal opm.
1.0.0. BUITENWERK
1.1.0.bouwkundig
1.1.1.schilderwerk 15.000 0 0 0 2.000 0 0 17.000
1.1.2.gevelonderhoud 0 0 0 0 0 0 0 0
1.1.3.timmerwerk 3.000 0 0 0 1.000 0 0 4.000
1.1.4.daken/goten 0 0 0 0 0 0 0 0
1.1.5. 0 0 0 0 0 0 0 0
1.2.0.installaties
1.2.1.hwa/riolering 0 0 0 0 1.000 0 0 1.000
1.2.2.mech.ventilatie 0 0 5.000 0 0 0 0 5.000 1
1.2.3.kerkklokken 0 400 0 0 0 0 400 800
1.3.0.terrein
1.3.1.bestrating 0 0 0 0 3.000 0 0 3.000
1.3.2.tuin 0 0 0 0 0 0 0 0
2.0.0.BINNENWERK
2.1.0.bouwkundig
2.1.1.schilderwerk 0 0 0 0 2.000 0 0 2.000
2.1.2.timmerwerk 0 0 0 0 2.000 0 0 2.000
2.1.3. 15.000 15.000 2
2.2.0.installaties
2.2.1.cv/watervoorz. 400 400 400 400 400 8.000 400 10.400 3
2.2.2.electr.install. 0 0 3.500 0 0 0 0 3.500 8
2.2.3.geluidinstall. 0 0 0 0 0 0 0 0
2.2.4.keukeninstall. 2.000 0 0 0 0 18.000 0 20.000 4 5
2.2.5.riolering 0 0 0 0 1.000 0 0 1.000
2.2.6.sanitair 0 5.000 0 0 0 0 0 5.000
2.3.0.losse inventaris
2.3.1.vloerbedekking 0 15.000 0 0 0 0 0 15.000 6
2.3.2.vitrage 0 0 0 0 0 0
2.3.3.meubilair 0 0 0 0 0 0 0 0 7
2.3.4.dupliceermachine 0 0 0 0 0 0
2.3.5.div.apparatuur 0
2.4.0.diversen
2.4.1.klein onderhoud 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 10.500
2.5.0.orgel 500 500 500 500 500 500 500 3.500
totaal 22.400 37.800 10.900 2.400 14.400 28.000 2.800 118.700
verwarming: hete lucht type Mark 1996
2 stuks Remeha 1996
kelder heater 1970
dakbedekking kerkzaal 2000; vlak gedeelte 1992
geluidsinstallatie 1997
opm1:heater kelder
2:schuifwand kerkzaal
3:cv-ketels + div. leidingwerk
4:vaatwasser
5:keuken + geiser
6:vloerbedekking kerkzaal
7:meubilair kerkzaal vervallen i.o.m.Jan Moerman
8: plafondlampen kerkzaal
20

pastorie IJsseldijk 234
Wijk 1 gebouw: pastorie IJsseldijk 234 d.d. 12 november 2004
onderdeel 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 totaal opm.
1.0.0. BUITENWERK
1.1.0.bouwkundig
1.1.1.schilderwerk 16.000 3.000 19.000
1.1.2.gevelonderhoud
1.1.3.timmerwerk
1.1.4.daken/goten
1.1.5. 0 0 1
1.2.0.installaties
1.2.1.hwa/riolering
1.2.2.mech.ventilatie
1.2.3.
1.3.0.terrein
1.3.1.bestrating
1.3.2.tuin 1.040 1.040 1.040 1.040 1.040 1.040 1.040 7.280
2.0.0.BINNENWERK
2.1.0.bouwkundig
2.1.1.schilderwerk
2.1.2.timmerwerk
2.1.3.
2.2.0.installaties
2.2.1.cv/watervoorz. 250 250 4.000 250 250 250 250 5.500
2.2.2.electr.install.
2.2.3.geluidinstall.
2.2.4.keukeninstall. 1.000 1.000
2.2.5.riolering
2.2.6.
2.3.0.losse inventaris
2.3.1.vloerbedekking
2.3.2.vitrage
2.3.3.meubilair
2.3.4.dupliceermachine
2.3.5.div.apparatuur
2.4.0.diversen
2.4.1.klein onderhoud 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 10.500
2.5.0.orgel
totaal 18.790 2.790 6.540 3.790 5.790 2.790 2.790 43.280
opm.1;onderhoud garage naar kerkgebouw
cv.installatie 1995
21

pastorie De Vroedschap 26
Wijk 2 gebouw: pastorie de vroedschap 26 d.d. 12 november 2004
onderdeel 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 totaal opm.
1.0.0. BUITENWERK
1.1.0.bouwkundig
1.1.1.schilderwerk 8.000 3.000 8.000 19.000
1.1.2.gevelonderhoud 0
1.1.3.timmerwerk 3.000 6.000 2.000 11.000 1
1.1.4.daken/goten 3.000 6.000 9.000
1.1.5. 2.000 2.000 2
1.2.0.installaties
1.2.1.hwa/riolering 0
1.2.2.mech.ventilatie 0
1.2.3. 2.000 0
1.3.0.terrein
1.3.1.bestrating 0
1.3.2.tuin 6.000 1.040 1.040 1.040 1.040 1.040 1.040 12.240
2.0.0.BINNENWERK
2.1.0.bouwkundig
2.1.1.schilderwerk 0
2.1.2.timmerwerk 0
2.1.3.
2.2.0.installaties
2.2.1.cv/watervoorz. 2.500 2.500
2.2.2.electr.install. 0
2.2.3.geluidinstall. 0
2.2.4.keukeninstall. 0
2.2.5.riolering 0
2.2.6. 0
2.3.0.losse inventaris
2.3.1.vloerbedekking 0
2.3.2.vitrage 0
2.3.3.meubilair 0
2.3.4.dupliceermachine 0
2.3.5.div.apparatuur 0
2.4.0.diversen 0
2.4.1.klein onderhoud 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 8.400
2.5.0.orgel 0
totaal 21.200 6.240 2.240 17.240 4.740 2.240 12.240 64.140
achterstallig onderhoud buitenom voor ingebruikname uit te voeren 2003/2004 10000euro
opm.1:kozijn tpv balkon 2''verdieping
2: tuinhuisje
cv.installatie 1994
22

pastorie Populierenlaan 101
Wijk 3 gebouw: pastorie Populierenlaan 101 d.d. 12 november 2004
onderdeel 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 totaal opm.
1.0.0. BUITENWERK
1.1.0.bouwkundig
1.1.1.schilderwerk 1.200 7.500 8.700 1
1.1.2.gevelonderhoud 0
1.1.3.timmerwerk 1.000 1.000
1.1.4.daken/goten 0
1.1.5. 0
1.2.0.installaties
1.2.1.hwa/riolering 0
1.2.2.mech.ventilatie 0
1.2.3. 0
1.3.0.terrein
1.3.1.bestrating 0
1.3.2.tuin 1.040 1.040 1.040 1.040 1.040 1.040 1.040 7.280
2.0.0.BINNENWERK
2.1.0.bouwkundig
2.1.1.schilderwerk 0
2.1.2.timmerwerk 0
2.1.3. 0
2.2.0.installaties
2.2.1.cv/watervoorz. 160 160 160 160 160 160 160 1.120
2.2.2.electr.install. 0
2.2.3.geluidinstall. 0
2.2.4.keukeninstall. 900 9.000 9.900 2
2.2.5.riolering 0
2.2.6. 0
2.3.0.losse inventaris
2.3.1.vloerbedekking 0
2.3.2.vitrage 0
2.3.3.meubilair 0
2.3.4.dupliceermachine 0
2.3.5.div.apparatuur 0
2.4.0.diversen
2.4.1.klein onderhoud 850 850 850 850 850 850 850 5.950
2.5.0.orgel 0
totaal 2.950 3.250 11.050 2.050 10.550 2.050 2.050 33.950
opm.1:elke 6 jaar ophalen schilderwerk 1000
elke 6 jaar schilderwerk 7000
2:2006 indien gewenst groot onderhoud keuken
23

Bijlage 3
Balans per 31-12- 2003 hervormd
Protestantse Gemeente
te
Krimpen aan den IJssel
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS
25-01-2005

1. VASTE ACTIVA
3. TOELICHTING OP DE BALANS
De vaste activa zijn gewaardeerd op aanschafwaarde onder aftrek van afschrijvingen.
Giften, subsidies etc. t.b.v. de aanschaf en renovatie van de activa zijn rechtstreeks toegevoegd aan de afschrijvingen.
Boekwaarde per 31 december 2002 123.033
Verkoop Burgemeester Aalberslaan -14.962
Aankoop De Vroedschap 52.978
Afschrijvingen t.l.v. exploitatie 2003 -4.810
----------
Boekwaarde per 31 december 2003 156.239
Aanschafwaarde Boekwaarde Afschrijving Boekwaarde
31-12-2002 2.003 31-12-2003
Grond
IJsseldijk 6.807 6.807 6.807
Albert Schweitzerlaan 13.346 13.346 13.346
Populierenlaan (50%) 18.113 13.575 13.575
Gebouw (inclusief inventaris)
IJsseldijkkerk 180.764 104 104
IJsseldijkkerk - Verbouwing 160.266
De Rank 131.818 16.418 1.678 14.740
De Rank - Renovatie 90.987
De Rank - Verbouwing 216.135
De Wingerd (50%) 171.973
Pastorie
IJsseldijk 7.079 4.311 4.311
IJsseldijk - Renovatie 1 90.756
IJsseldijk - Renovatie 2 87.048
Burgemeester Aalberslaan (verkocht) 14.962
De Vroedschap 378.750 2.120 50.858
Andante 110.503 53.510 908 52.602
Orgels
IJsseldijkkerk (Renovatie) 46.696
De Rank 13.613
De Wingerd (50%) 12.289
---------- ---------- ---------- ----------
1.736.943 123.033 4.810 156.239
De IJsseldijkkerk is opgenomen in het register van beschermde monumenten (art. 10 Monumenten wet).
De toren van de IJsseldijkkerk is eigendom van de Gemeente Krimpen aan den Ijssel.
2. VORDERINGEN
De diverse te vorderen bedragen zijn als volgt samen te vatten:
31-12-2003 31-12-2002
____________ ____________
Zaalhuur IJsseldijkkerk en De Rank 2.334 2.504
Collecten 3.741 2.045
Beheerscommissie De Wingerd -6.372 2.735
Rente 15.000 15.000
Overigen 350 350
---------- ----------
15.053 22.634
- 1 -

3. GELDMIDDELEN
De geldmiddelen zijn als volgt samengesteld:
3. TOELICHTING OP DE BALANS
31-12-2003 31-12-2002
____________ ____________
Bank
ABN AMRO 28.263 5.234
Rabobank 3.038 9.845
Telerekeningen 53.307 8.500
Kerkelijke Kasgeldrekening 2.130 2.118
Spaarrekening 103.645 83.070
Depositorekening 207.885 253.927
Roparco 257.279 248.818
Postbank
Algemeen 28.475 12.180
Kapitaalrekeningen 49.604 61.531
Orgelfonds wijk I IJsseldijkkerk 3.326 2.823
Orgelfonds wijk II De Rank 3.357 635
Verjaardagsfonds wijk III De Wingerd 3.864 638
Generale Kas 4.821 130
---------- ----------
748.994 689.449
Bij de ABN AMRO bestaat de mogelijkheid een bankkrediet op te nemen van 22.289.
Tot zekerheid van de bankier is het recht van eerste hypotheek verleend op De Rank.
4. LENINGEN
Rente Stand Aflossing Stand
31-12-2002 2.002 31-12-2003
%
Postbank lening I 4,50%
Postbank lening II 4,75% 1.135 567 568
G.F.R. 4.538 4.538
Rabobank - De Wingerd 5,50% 4.538 4.538
---------- ---------- ----------
10.211 567 9.644
Voor de leningen van de Postbank heeft de Gemeente Krimpen a/d IJssel zich borg gesteld.
Tot zekerheid van de bankier is het recht van eerste hypotheek verleend op De Wingerd.
- 2 -

5. VOORZIENINGEN
3. TOELICHTING OP DE BALANS
ONDERHOUD KERKGEBOUWEN IJsseldijkkerk De Rank De Wingerd
Stand 31 december 2002 201.744 116.013 82.113
Dotatie 2003 14.000 22.000 8.000
Rente 7.400 3.300 2.900
------------ ------------ ------------
223.144 141.313 93.013
Onderhoud e.d. -4.722 -29.973 -23.522
------------ ------------ ------------
Stand 31 december 2003 218.422 111.340 69.492
ONDERHOUD PASTORIËN IJsseldijk Vroedschap Andante
Stand 31 december 2002 58.392 17.285 25.977
Dotatie 2003 20.000 17.000 22.000
Rente 2.200 1.200 900
------------ ------------ ------------
80.592 35.485 48.877
Speciale aktie 19.923
Onderhoud e.d. -7.966 -8.378
------------ ------------ ------------
Stand 31 december 2003 80.592 47.442 40.499
OVERIG Orgelfonds I Orgelfonds II Verj.fonds III
Stand 31 december 2002 54.737 37.592 7.125
Giften/collecten 4.030 3.872 1.041
Rente 2.200 1.500 300
------------ ------------ ------------
60.967 42.964 8.466
Onderhoud e.d. -263 -434
------------ ------------ ------------
Stand 31 december 2003 60.704 42.530 8.466
6. SCHULDEN OP KORTE TERMIJN
De diverse te betalen cq vooruitvangen bedragen zijn als volgt samen te vatten:
31-12-2003 31-12-2002
____________ ____________
Vooruitontvangen Kerkelijke bijdrage 2004 resp. 2003 11.989 11.248
Fonds Bazar Rank 1.146 1.146
Krimpens Kerkblad 19.520 22.020
Gereformeerde Kerk 17.119 17.119
Kosten gebouwen en pastoriën 908 908
Doorzendcollecten 1.559 2.598
Traktementen e.d. (o.a. vakantietoeslag) 6.710 5.547
Generale Kas / Quotum 7.767 10.791
Bijdragen aan derden 11.853 10.903
Openstaande rekeningen wijken en kerkvoogdij 12.294
Overigen 6.268 9.890
---------- ----------
97.133 92.170
7. KAPITAAL
Stand 31 december 2002 131.757
Voordelig saldo 2003 2.266
----------
Stand 31 december 2003 134.023
- 3 -

BIJLAGE A. BALANS
31-12-2003 31-12-2002 31-12-2003 31-12-2002
____________ ____________ ____________ ____________
VASTE ACTIVA KAPITAAL
Stand begin van het jaar 131.757 128.559
Grond Voordelig saldo 2.266 3.198
IJsseldijk 6.807 6.807 ---------- ----------
Albert Schweitzerlaan 13.346 13.346 134.023 131.757
Populierenlaan (50%) 13.575 13.575
VOORZIENINGEN
Gebouw (inclusief inventaris) Onderhoudsfondsen
IJsseldijkkerk 104 IJsseldijkkerk 218.422 201.744
De Rank 14.740 16.418 De Rank 111.340 116.013
De Wingerd (50%) De Wingerd 69.492 82.113
Pastorie IJsseldijk 80.592 58.392
Pastorie Pastorie De Vroedschap 47.442 17.285
IJsseldijk 4.311 4.311 Pastorie Andante 40.499 25.977
De Vroedschap / Burgemeester Aalberslaan 50.858 14.962 Orgelfonds IJsseldijkkerk 60.704 54.737
Andante 52.602 53.510 Orgelfonds De Rank 42.530 37.592
Verjaardagsfonds De Wingerd 8.466 7.125
Orgels ---------- ----------
---------- ---------- 679.487 600.978
156.239 123.033
LENINGEN
VORDERINGEN Postbank - IJsseldijk
Diverse te vorderen bedragen 15.053 22.634 Postbank - Rank 568 1.135
G.F.R. 4.538 4.538
GELDMIDDELEN Rabobank - De Wingerd 4.538 4.538
Deposito 207.885 253.927 ---------- ----------
Spaarrekeningen 463.835 401.919 9.644 10.211
Bank 33.431 17.197
Postbank 43.843 16.406 SCHULDEN OP KORTE TERMIJN
---------- ---------- Diverse te betalen resp.
748.994 689.449 vooruitontvangen bedragen 97.133 92.170
920.286 835.116 920.286 835.116
====== ====== ====== ======
- 4 -

LASTEN
BIJLAGE B. REKENING VAN BATEN EN LASTEN
Werkelijk Begroting Werkelijk
2003 2003 2002
____________ ____________ ____________
Traktementen en bijkomende vergoedingen 99.657 166.600 126.290
Vergoedingen aan derden 19.696 13.500 11.954
Energie 16.989 16.000 11.616
Algemene kosten 19.187 19.700 18.199
Bijdragen en contributies 20.642 22.000 20.701
Verzekering en belastingen 8.777 4.900 5.242
Dotaties onderhoudsfondsen 103.000 39.000 84.000
Afschrijvingen 4.810 2.700 5.445
Intrest 1.753 1.950 1.982
Totaal van de lasten 294.511 286.350 285.429
====== ====== ======
BATEN
Collecten 38.803 38.900 37.626
Kerkelijke bijdragen 229.776 221.950 221.794
Bijdragen generale kas en giften 10.629 10.000 10.510
Diverse baten 17.569 15.500 18.695
Totaal van de baten 296.777 286.350 288.625
====== ====== ======
SALDO (voordelig) 2.266 3.198
- 5 -

COLLECTEN
BIJLAGE C. SPECIFICATIE VAN DE BATEN
Werkelijk Begroting Werkelijk
2003 2003 2002
____________ ____________ ____________
Gewone collecten in ochtend- en avonddienst 30.834 29.990
Extra bestemmings-collecten 1.444 1.033
Offerzondag 2.297 2.046
Orgelfondsen e.d. 1.125 1.419
Doorzendcollecten 7.704 8.703
Overige 142
43.546 43.191
Doorzendcollecten afdracht -7.704 -8.703
Doorzendcollecten - verrekend met Quotum 4.086 4.557
Fondscollecten naar fondsen -1.125 -1.419
BIJDRAGEN EN GIFTEN
38.803 38.900 37.626
===== ===== =====
Kerkelijke bijdragen 229.776 221.794
Kerkelijke bijdragen - benodigd 221.950
Giften 2.169 1.500 1.999
Generale Kas 8.460 8.500 8.511
DIVERSE BATEN
240.405 231.950 232.304
====== ====== ======
Huur (incl.horeca) - Kerk 4.380 5.000 6.209
Huur (incl.horeca) - Rank 5.330 4.000 4.628
Huur (incl.horeca) - Wingerd (50%) 3.837 2.300 3.939
Oud papier 1.822 2.200 1.894
Niet verdeelde rente 1.388 2.000 2.025
Overige baten 812
17.569 15.500 18.695
===== ===== =====
Totaal van de baten 296.777 286.350 288.625
====== ====== ======
- 6 -

TRAKTEMENTEN
EN BIJKOMENDE VERGOEDINGEN
BIJLAGE D. SPECIFICATIE VAN DE LASTEN
Werkelijk Begroting Werkelijk
2003 2003 2002
____________ ____________ ____________
Predikantstraktementen 32.169 84.700 54.501
Vergoeding premieheffing
Ambtskosten en vervoersvergoeding 4.130 12.000 7.795
Bijdrage ziektekostenverzekering 2.093 8.600 3.513
Vakantietoeslag 3.114 9.800 5.810
Vervanging predikanten/kosten vacature 13.020 8.942
Inhouding huur Andante 13 -3.573 -3.600 -3.465
50.953 111.500 77.096
Pensioenpremies 7.539 13.600 8.910
Centrale kas predikantstraktementen 23.695 23.000 22.307
Verrekening Gereformeerde Kerk inzake wijk 3 17.470 18.500 17.977
VERGOEDINGEN AAN DERDEN
99.657 166.600 126.290
====== ====== ======
Organisten 5.076 6.500 5.844
Extra preekbeurten 14.620 7.000 6.111
ENERGIE
19.696 13.500 11.954
===== ===== =====
Kerk
Gas 6.373 4.500 3.335
Elektra/water/reinigingsrecht e.d. 1.500 1.621
6.373 6.000 4.956
Rank
Gas 6.972 5.000 3.576
Elektra/water/reinigingsrecht e.d. 2.000 929
6.972 7.000 4.505
Wingerd (50%)
Gas 3.644 2.100 1.478
Elektra/water/reinigingsrecht e.d. 900 678
- 7 -
3.644 3.000 2.155
16.989 16.000 11.616
===== ===== =====

ALGEMENE KOSTEN
KERKVOOGDIJ
BIJLAGE D. SPECIFICATIE VAN DE LASTEN
Werkelijk Begroting Werkelijk
2003 2003 2002
____________ ____________ ____________
Vergaderkosten, porti, kantoorbehoeften e.d. 2.090 1.300 1.447
Kerkelijk bureau (computer, S.M.R.A. e.d.) 3.957 6.500 5.423
Kosten acties (kerkbalans folders, kaarten e.d.) 1.143 1.000 513
Dekkingsverschil kopieerkosten 635
TELEFOON
7.825 8.800 7.383
------------ ------------ ------------
Gebouw wijk 1 - Kerk 241 300 266
Gebouw wijk 2 - Rank 267 300 285
Gebouw wijk 3 - Wingerd (50%) 253 300 204
WIJKKOSTEN
761 900 755
------------ ------------ ------------
Wijk 1 - Kerk 3.763 4.000 3.064
Wijk 2 - Rank 4.805 4.000 3.183
Wijk 3 - Wingerd (50%) 2.033 2.000 3.814
BIJDRAGEN/CONTRIBUTIES
10.601 10.000 10.061
------------ ------------ ------------
19.187 19.700 18.199
===== ===== =====
Quotum 12.254 13.000 12.202
Bijdrage LOK 926 1.200 1.099
Jeugdwerk 4.500 4.500 4.500
Evangelisatiecommissie 2.269 2.300 2.269
Overigen 693 1.000 631
- 8 -
20.642 22.000 20.701
===== ===== =====

VERZEKERINGEN EN BELASTINGEN
BIJLAGE D. SPECIFICATIE VAN DE LASTEN
Werkelijk Begroting Werkelijk
2003 2003 2002
____________ ____________ ____________
Gebouw wijk 1 - Kerk 2.112 1.200 1.251
Gebouw wijk 2 - Rank 1.112 1.200 1.216
Gebouw wijk 3 - Wingerd (50%) 582 500 530
Pastorieën 3.440 2.000 2.245
Overige huisvestingskosten 1.531
DOTATIES ONDERHOUDSFONDSEN
8.777 4.900 5.242
===== ===== =====
Gebouw wijk 1 - Kerk 14.000 12.000 16.000
Gebouw wijk 2 - Rank 22.000 12.000 16.000
Gebouw wijk 3 - Wingerd 8.000 6.000 8.000
Pastorie wijk 1 - IJsseldijk 20.000 5.000 10.000
Pastorie wijk 2 - De Vroedschap 17.000 2.000 27.000
Pastorie wijk 3 - Andante 22.000 2.000 7.000
AFSCHRIJVINGEN
103.000 39.000 84.000
===== ===== =====
Gebouw wijk 1 - Kerk 104 113 2.859
Gebouw wijk 2 - Rank 1.678 1.679 1.678
Pastorie wijk 2 - De Vroedschap 2.120
Pastorie wijk 3 - Andante 908 908 908
INTREST
4.810 2.700 5.445
===== ===== =====
Leningen - Postbank 40 50 116
Hypothecaire leningen - Rabobank 230 200 245
Overigen (incl. bankkosten) 820 1.000 1.121
1.090 1.250 1.482
Verrekening Gereformeerde Kerk inzake wijk 3 663 700 500
- 9 -
1.753 1.950 1.982
===== ===== =====

BATEN
BIJLAGE E. EXPLOITATIE-OVERZICHT GEBOUWEN
IJSSELDIJKKERK DE RANK DE WINGERD
100%
Werkelijk Begroting Werkelijk Werkelijk Begroting Werkelijk Werkelijk Begroting Werkelijk
2003 2003 2002 2003 2003 2002 2003 2003 2002
Horeca 335 1.244 465 424 1.992 1.726
Verhuur 4.045 4.965 4.865 4.204 5.681 6.152
Totaal van de baten 4.380 5.000 6.209 5.330 4.000 4.628 7.673 4.600 7.878
LASTEN
Gas 6.373 4.500 3.335 6.972 5.000 3.576 7.288 4.200 2.955
Electra/water/reinigingsrecht e.d. 1.500 1.621 2.000 929 1.800 1.355
Onderhoud e.d. 4.722 12.000 8.846 29.973 12.000 14.111 47.043 12.000 12.042
Verzekeringen en belastingen 2.112 1.200 1.251 1.112 1.200 1.216 1.163 1.000 1.059
Telefoon 241 300 266 267 300 285 506 600 408
Totaal van de lasten 13.448 19.500 15.319 38.324 20.500 20.117 56.000 19.600 17.819
Saldo exploitatie gebouw (nadelig) -9.068 -14.500 -9.110 -32.994 -16.500 -15.489 -48.327 -15.000 -9.941
Organisten -2.368 -2.200 -2.636 -1.385 -2.200 -2.129 -2.646 -4.200 -2.157
Extra preekbeurten -6.341 -3.000 -2.624 -7.886 -3.000 -3.054 -786 -2.000 -865
Wijkkosten -3.763 -4.000 -3.064 -4.805 -4.000 -3.183 -4.066 -4.000 -7.628
Giften 459 500 1.033
-21.540 -23.700 -17.434 -47.070 -25.700 -23.855 -55.366 -24.700 -19.558
- 10 -

BIJLAGE H. SPECIFICATIE VAN DE WIJKKOSTEN
WIJK I WIJK II WIJK III
50%
Werkelijk Begroting Werkelijk Werkelijk Begroting Werkelijk Werkelijk Begroting Werkelijk
2003 2003 2002 2003 2003 2002 2003 2003 2002
KERKENRAAD
kosten scribaat 22 45 234 140 39
kosten lectuur, abonnementen, lidmaatschappen 66 12 188 55 74
divers en overig 390 295 196 1.594 375 445 1.054 1.000 1.660
390 383 253 2.016 570 558 1.054 1.000 1.660
EREDIENST
kopieerkosten 1.403 1.680 1.355 1.363 1.395 1.553 957 1.000 1.113
liturgische uitgaven (kosten liedboeken, bijbels e.d.) 604 160 301 142 55 67 1.016
giften huwelijkbijbels, doop e.d. 152 50 32
bijzondere diensten (koren e.d) 227 470 331 495
kosten preekregelen 350 295
2.234 2.310 1.808 1.836 2.345 1.947 957 1.000 2.129
WIJKWERK
start winterwerk 162 257 195 125 125
catechese 586 100 235 279 325 330 22 25
kindernevendienst 553 815 511 479 360 223
wijk- en gemeenteavonden 90 275
bejaardenmiddag 140
1.139 1.307 1.003 953 1.085 678 22 25
3.763 4.000 3.064 4.805 4.000 3.183 2.033 2.000 3.814
===== ===== ===== ===== ===== ===== ===== ===== =====
- 11 -

Bijlage 4
Balans per 31-12-2003 gereformeerd
Protestantse Gemeente
te
Krimpen aan den IJssel
Behorend bij beleidsvoornemens 2005-2010
van het
College ven Kerkrentmeesters
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS
25-01-2005

Gereformeerde Kerk
Krimpen aan den IJssel
BALANS PER 31 DECEMBER 2003
(na resultaatverwerking)
31.12.2003 31.12.2002 31.12.2003 31.12.2002
ACTIEF PASSIEF
Materiële vaste activa Kapitaal
Algemene reserve 62.269,77 107.042,60
Bedrijfsgebouwen: Vervangingsreserve pastorie 230.520,35 230.520,35
Gebouw de Ark 9.075,60 9.075,60 292.790,12 337.562,95
Gebouw de Wingerd 9.075,60 9.075,60
Pastorie Populierenlaan 101 42.768,76 42.768,76 Voorzieningen
60.919,96 60.919,96 Voorziening groot onderhoud 72.127,88 74.198,02
Financiële vaste activa Verbouwing Ark 0,00 31.432,17
72.127,88 105.630,19
Hypotheek u/g 153.024,78 155.424,78
Langlopende schulden
Vlottende activa
Overige leningen 453,78 453,78
Vorderingen: 453,78 453,78
Rekeningen-courant 16.967,49 46.483,42
Hervormde Kerkvoogdij 17.447,95 18.133,24 Kortlopende schulden
VVB 5.884,55 4.265,92 Fondsen 14.275,42 10.731,80
Verhuur 2.170,50 2.079,95 Kollektebonnen in omloop 13.336,49 11.556,82
Rente 2.488,97 293,30 Rekeningen-courant 21.038,74 10.184,78
Overige vorderingen 2.224,64 6.285,03 Vooruitontvangen VVB 15.685,31 9.888,57
47.184,10 77.540,86 Af te dragen kollekten 2.042,00 1.265,62
Af te dragen kollekten Herv. Kerkv. 4.655,36 4.489,33
Liquide middelen 183.418,52 213.742,56 Overige schulden 8.141,95 15.864,08
afrondingsverschillen 0,31 0,20
79.175,58 63.981,20
444.547,36 507.628,16 444.547,36 507.628,12
7-4-2007

Gereformeerde Kerk
Krimpen aan den IJssel
RESULTATENREKENING OVER 2003
Opbrengsten
2003 Begroting 2003 2002
VVB 152.809,71 148.520,00 153.020,37
Kollekten 12.015,67 11.570,00 12.296,06
Verhuur 24.566,90 24.960,00 28.270,13
Oud papier 463,11 770,00 716,11
Giften 1.229,71 360,00 543,80
191.085,10 186.180,00 194.846,47
Kosten
Salariskosten 129.274,98 124.790,00 127.740,48
Afschrijvingen gebouwen 0,00 0,00 0,00
Kosten gebouwen 49.552,18 48.430,00 44.989,30
Overige kosten 30.130,65 37.740,00 36.038,73
208.957,81 210.960,00 208.768,51
-17.872,71 -24.780,00 -13.922,04
Ontvangen rente 23.260,96 12.710,00 14.209,43
Betaalde rente
23.260,96 12.710,00 14.209,43
Resultaat 5.388,25 -12.070,00 287,39
7-4-2007

Gereformeerde Kerk
Krimpen aan den IJssel
TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN
VAN DE BALANS
Vlottende activa
31.12.2003 31.12.2002
Rekeningen-courant:
1630 Rekening-courant BCA 16.967,49 12.258,28
1640 Rekening-courant BCW 1.569,55
1680 Rekening-courant Wijkcommissie Arkbeheer 32.655,59
16.967,49 46.483,42
31.12.2003 31.12.2002
VVB:
1400 VVB Kerk 5.363,88 3.678,15
1410 VVB Aflossing 324,73 308,97
1420 VVB Kerkbode 195,94 278,80
5.884,55 4.265,92
31.12.2003 31.12.2002
Liquide middelen:
1100 Rabobank rekening-courant 9.563,70 16.229,26
1125 ABN AMRO Bank 18.133,68 19.090,80
1150 Rabobank rendementsrekening 16.312,83 40.233,92
1155 Rabobank beleggersrekening 917,35 1.104,93
1160 Rabobank ledencertificaten 99.487,50 97.650,00
1175 Roparco 22.197,37 21.461,96
1200 Postbank 17.247,70 18.409,92
2000 Gelden onderweg -441,61 -438,23
183.418,52 213.742,56
Kapitaal
31.12.2003 31.12.2002
Algemene reserve:
750 Stand per 1 januari 107.042,53 106.755,21
Dotatie Verbouwing Ark -50.161,01
Resultaat 5.388,25 287,39
Stand per 31 december 62.269,77 107.042,60
7-4-2007

Gereformeerde Kerk
Krimpen aan den IJssel
Voorzieningen
31.12.2003 31.12.2002
745 Voorziening Verbouwing Ark -50.161,01
t.l.v. Algemene Reserve 50.161,01
t.l.v. Groot onderhoud
745 Voorziening Verbouwing Ark 0,00 31.432,17
700 Voorziening groot onderhoud:
Stand per 1 januari 74.198,02 73.205,45
Toevoeging 17.470,00 15.882,00
91.668,02 89.087,45
Uitgaven:
Huisvesting jeugdwerk 168,00 11.616,93
Vloer Wingerd 19.049,14 595,00
Vervanging binnendeuren 2.677,50
deel advieskosten vloer Ark 323,00
72.127,88 74.198,02
Langlopende schulden
Kortlopende schulden
31.12.2003 31.12.2002
31.12.2003 31.12.2002
Fondsen:
Sumana per 31-12-2003 4.045,00
800 Verjaardagsfonds 0,00 0,00
850 Algemene Christelijke Doeleinden 345,12 395,39
1610 Evangelisatiefonds 9.885,30 10.336,41
14.275,42 10.731,80
7-4-2007

Gereformeerde Kerk
Krimpen aan den IJssel
31.12.2003 31.12.2002
Verjaardagsfonds:
Stand per 1 januari 0,00 0,00
Opbrengst busjes 1.037,25 972,69
1.037,25 972,69
Kosten verjaardagsfonds 188,62 51,36
Kosten kerktelefoon 1) 848,63 921,33
Stand per 31 december 0,00 0,00
1) De werkelijke kosten kerktelefoon bedroegen 1996,86. Het verschil ad
1148,23 is verantwoord onder Overige kosten (uitz. kerkdiensten.)
31.12.2003 31.12.2002
Algemene Christelijke Doeleinden:
Stand per 1 januari 395,31 534,11
Kollekten 334,73 246,20
730,04 780,31
Betaalde giften 385,00 385,00
Stand per 31 december 345,04 395,31
31.12.2003 31.12.2002
Rekeningen-courant:
1600 Rekening-courant ZWO 3.424,73 386,83
1620 Rekening-courant Diakonie 11.242,04 9.798,02
1660 Rekening-courant G.J.C. -0,06 -0,06
1670 Rekening-courant O.J.L. -0,01 -0,01
1680 Rekening-courant Wijkcommissie Arkbeheer 0,00 0,00
1640 Rekening-courant BCW 6.372,04
21.038,74 10.184,78
31.12.2003 31.12.2002
Vooruitontvangen VVB:
Vooruitontvangen VVB Kerk 14.682,41 8.881,89
Vooruitontvangen VVB Onderhoud/Aflossing 671,15 687,47
Vooruitontvangen VVB Kerkbode 331,75 319,21
15.685,31 9.888,57
7-4-2007

Gereformeerde Kerk
Krimpen aan den IJssel
TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE
RESULTATENREKENING
Opbrengsten
2003 Begroting 2002
VVB:
134.993,07 129.780,00 135.002,43
VVB Onderhoud 11.516,09 12.160,00 11.729,21
VVB Kerkbode 6.300,55 6.580,00 6.288,73
152.809,71 148.520,00 153.020,37
Collekten:
Collekten Kerk 9.547,16 11.570,00 9.442,22
Collekten Onderhoud 2.000,22 2.053,63
Collekten Jeugd-en-Jongerenwerk 468,29 800,21
12.015,67 11.570,00 12.296,06
Kosten
2003 Begroting 2002
Kosten gebouwen:
4110 Reservering groot onderhoud 17.470,00 17.470,00 15.882,00
4120 Onderhoud gebouwen 15.955,29 14.970,00 13.685,34
4130 Gas en elektra 12.768,82 12.480,00 10.465,47
4140 Water 525,77 590,00 323,27
4150 Verzekeringen 1.790,46 1.790,00 1.796,52
4160 Vaste lasten 1.041,84 1.130,00 2.836,70
49.552,18 48.430,00 44.989,30
2003 Begroting 2002
Overige kosten:
4500 Kosten kerkbode 6.777,36 7.150,00 6.931,08
4460 Kosten classis 9.328,68 8.170,00 8.025,03
4200 Telefoon 644,89 730,00 695,70
4520 Abonnementen etc. 692,56 570,00 676,33
4560 Kosten automatisering 741,35 910,00 1.088,43
4540 Administratie, porti, etc. 1.119,64 2.950,00 4.022,63
4420 Jeugdwerk 5.369,19 6.360,00 1.624,77
4300 Bijzondere diensten 735,42 3.180,00 2.901,77
4430 Algemeen kerkewerk etc. 1.266,27 4.210,00 5.195,53
4470 Uitzending kerkdiensten 1.602,23 2.380,00 3.361,83
4510 Jaarboekje 116,00 23,36
4570 Diversen 1.737,06 1.130,00 1.492,27
30.130,65 37.740,00 36.038,73
7-4-2007

Bijlage 5
Planning & Control Cyclus
Protestantse Gemeente
te
Krimpen aan den IJssel
Behorend bij beleidsvoornemens 2005-2010
van het
College van Kerkrentmeesters
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS
25-01-2005

Planning & Control
College van Kerkrentmeesters
Protestantse Gemeente te Krimpen aan den IJssel
25 januari 2005

Documentbeheer
Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
Auteur Geadresseerde Kopie
Nico Slooff,
Penningmeester H.
Kerkrentmeesters PKN
Algemene Kerkenraad
Versie Status Datum Wijzigingen
0.1 Definitief 10 maart 2004 Terugkoppeling CvK verwerkt. Goedgekeurd
door CvK.
1.1 Concept 16 november 2004 Eerste versie voor gezamenlijke financiële
spelregels. Memo verschillen P&C en eerdere
PKN besprekingen verwerkt. Ter bespreking
binnen PKN werkgroep kerkrentmeesters.
1.2 Concept 29 november 2004 Terugkoppeling PKN werkgroep verwerkt. Ter
bespreking binnen G-CvB en H-CvK.
1.3
1.4
Concept
Concept
17 december 2004
25 januari 2005
Blz. i
Terugkoppeling G-CvB en H-CvK verwerkt.
Goedgekeurd door G-CvB en H-CvK.
Terugkoppeling H-CvK verwerkt.
2.0 Definitief Samen met de PKN beleidsvoornemens 2005 -
2010 vastgesteld door G-KAZ en H-CK.

Inhoudsopgave
Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
1. INLEIDING ..............................................................................................................................1
2. P&C-CYCLUS OP HOOFDLIJNEN ........................................................................2
2.1 PLANNING EN CONTROL CVK ...................................................................................................2
2.2 OVERLEGSTRUCTUUR RONDOM CVK.......................................................................................3
2.3 EVALUATIE EN BEHEER P&C-CYCLUS ......................................................................................3
3. P&C-CYCLUS IN DETAIL.............................................................................................4
3.1 STRATEGISCHE PROCESSEN.....................................................................................................4
3.2 VOORBEREIDING........................................................................................................................4
3.3 UITVOERING ...............................................................................................................................5
3.4 VERANTWOORDING ...................................................................................................................5
4. BIJLAGEN...............................................................................................................................7
4.1 BIJLAGE 1 – GEBRUIKTE AFKORTINGEN...................................................................................7
4.2 BIJLAGE 2 – TAAKOMSCHRIJVINGEN VAN DE LEDEN VAN HET C.V.K. ....................................8
4.3 BIJLAGE 3 – MODEL DOCUMENTEN P&C-CYCLUS...................................................................8
4.4 BIJLAGE 4 – FINANCIËLE SPELREGELS.....................................................................................9
a) Uitgaven en verantwoording........................................................................................ 9
b) Financiële vergoedingen............................................................................................ 10
c) Projecten en acties met eenmalig karakter............................................................. 10
d) Vrijwillige bijdragen: VVB en Kerkbalans ................................................................ 11
e) Collecten en giften. ..................................................................................................... 11
f) Decentrale begroting. ................................................................................................. 13
g) Lokaal kasbeheer en verhuur kerkgebouw............................................................. 13
h) Beheer bezittingen en vermogen.............................................................................. 14
i) Kerkelijk bureau........................................................................................................... 15
j) Mee- en tegenvallers .................................................................................................. 15
k) Evalueren en vooruit kijken ....................................................................................... 16
Blz. ii

1. Inleiding
Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
Bij het verenigen van de Gereformeerde Kerk en de Hervormde Gemeente te Krimpen
aan den IJssel is het wenselijk en noodzakelijk gebleken de gezamenlijke financiële
spelregels op een pragmatische wijze te beschrijven en hiermee tegelijk te verifiëren en
te evalueren. In bedrijfseconomische termen spreken we dan over de planning en control
cyclus (kortweg P&C-cyclus).
De hervormde wijkgemeente van bijzondere aard is hierbij op eigen verzoek buiten
beschouwing gelaten.
De beschreven procesgang binnen de P&C-cyclus van het gezamenlijke College van
Kerkrentmeesters (C.v.K.) betreft hiermee de integratie van de financiële processen
binnen de voormalige Gereformeerde Kerk met haar Commissie van Beheer en de
Hervormde Gemeente met haar College van Kerkrentmeesters. In concreto betreft het
dus de nieuwe protestantse Algemene Kerkenraad en de wijkgemeenten Ark, Wingerd,
IJsseldijkkerk en Rank.
Planning & control is te definiëren als “het geheel van activiteiten dat uitgevoerd wordt
om duidelijk te maken wat er, als uitkomst van een bestuurlijk proces, in een bepaalde
periode moet gebeuren (de planning), de rapportage daarover tussentijds, de benodigde
bijsturing en de uiteindelijke verantwoording over de behaalde resultaten (de control)”.
Binnen planning & control zijn daarmee twee belangrijke processen onlosmakelijk met
elkaar verbonden: plannen en beheersen.
We maken onderscheid in strategische, tactische en operationele processen.
Strategisch
> 2 jaar P&C-cyclus
Tactisch
1 - 2 jaar
Operationeel
< 1 jaar
In dit document worden noodzakelijkerwijs vele afkortingen gebruikt. Bijlage 1 bevat een
handzame afkortingenlijst, in alfabetische volgorde.
Blz. 1

2. P&C-cyclus op hoofdlijnen
2.1 Planning en Control CvK
Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
Onderstaand de P&C-cyclus op hoofdlijnen gevisualiseerd.
Wijkgemeente C.v.K.
Beleidsplan
Wijkbegroting
Reactie wijkbegroting
Halfjaarrapportage
Reactie afrekening / Jaarrekening
De P&C-cyclus in de tijd weergegeven.
Juni T-1
Aug T-1
Sept. T-1
Nov . T-1
½ j aar T
Febr T+1
April T+1
Wijkgemeente
Commissie
Wij kbegroting
Bev estiging
Blz. 2
C.v.K.
Concept Begroting
Def. Begroting
Maand T Ontv . coll. en VB
Mrt T+1
Afrekening
cie/wij k
Bev estiging
Act. MJR
Onderhoud
Halfjaar rapp
Voorov erleg
AK
Concept Jaarrek.
Verslag kascontr.
Def. Jaarrekening
Gemeenteleden
Reg. C.v.B.
Beleidsplan AK
Beleidsvoorn. CvK
Meerjarenraming
Begroting
Jaarrekening
Gem. Leden
Reg. C.v.B.
Begroting
Jaarrekening

2.2 Overlegstructuur rondom CvK
Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
Overleg Door Frequentie Opmerkingen
Vergadering wijkkerkenraad Kerkenraad wijkgemeente incl.
wijkkerkrentmeesters.
Moderamen wijkkerkenraad Moderamen wijkkerkenraad.
Incl. 1 wijkkerkrentmeester.
Blz. 3
Maandelijks
Maandelijks
Overleg wijkraad Kerkrentmeesters van wijkgemeente. In overleg
Commissieoverleg PKN (wijkoverstijgend)
Overleg College van
Kerkrentmeesters
• Evangelisatiecommissie
• Jeugdraad
• Krimpens Kerkblad
Incl. penningmeester van commissie
Alle kerkrentmeesters van alle wijken.
Desgewenst incl. administrateur, hoofd
kerkelijk bureau, penningmeesters
commissies.
Dagelijks Bestuur C.v.K. Voorzitter, plaatsvervangend voorzitter,
penningmeester en secretaris van
C.v.K.
Zo mogelijk 1 kerkrentmeester per wijk.
Algemene Kerkenraad Vertegenwoordiging van alle
protestantse wijkgemeenten van
Krimpen aan den IJssel.
Moderamen A.K. Moderamen A.K.
Incl. vertegenwoordiging DB C.v.K.
In overleg
6-wekelijks Kopie verslag
administrateur.
6-wekelijks Voorbereiden
vergaderingen.
6-wekelijks
6-wekelijks
Besluitvorming
urgente zaken.
Op basis van bovenstaande vergaderstructuur en de uitgewerkte planning en control
cyclus wordt jaarlijks het vergaderschema voor het College van Kerkrentmeesters
vastgesteld.
2.3 Evaluatie en beheer P&C-cyclus
Jaarlijks wordt de (on)tevredenheid over de voorliggende wijze van planning en control
binnen het CvK geëvalueerd. De penningmeester voert de gewenste verbeteringen door
in dit document en in de financiële praktijk (in samenwerking met betrokkenen).

3. P&C-cyclus in detail
3.1 Strategische processen
Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
De basis en context voor de P&C-cyclus zijn de documenten binnen de strategische
bedrijfsprocessen binnen de Protestantse Gemeente in Krimpen aan den IJssel.
Concreet betreft dit – voor zover relevant -:
Kerkorde en Ordinanties van de PKN.
Generale regelingen en modellen voor gemeenten in de PKN.
Plaatselijke regeling voor de Hervormde Gemeente te Krimpen aan den IJssel, dd 14-
01-1971.
Plaatselijke regeling voor de samenstelling en werkwijze van het College van
Kerkvoogden van de (centrale) Hervormde Gemeente te Krimpen aan den IJssel, dd
1994.
Beleidsplannen van de wijkgemeenten.
Beleidsvoornemens 2004-2010, PKN werkgroep kerkrentmeesters te Krimpen aan
den IJssel, dd ??-??-2004.
Meerjarenraming 2004-2010.
Meerjarenraming onderhoud gebouwen en pastorieën, dd 12-11-2004.
3.2 Voorbereiding
Voorbereiding op jaar T
Mijlpaal / Document Door Aan Datum Opmerkingen
Evaluatie activiteiten - divers Pm W/C DB CvK Mei T – 1
Vooroverleg CvK met AK DB CvK AK 1 juni T–1
Aanleveren richtlijnen en model voor
(wijk)begroting.
Voorbereiden interne (wijk)begroting
• Wijk I IJsseldijkkerk
• Wijk II De Rank
• Wijk III De Wingerd
• Wijk IV De Ark
• Jeugdraad Krimpen aan den IJssel
• Evangelisatiecommissie Kr. a/d IJ.
• Krimpens Kerkblad
Pm CvK Pm W/C Juni T – 1
Pm W/C Pm CvK Juni T – 1
Blz. 4

Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
Mijlpaal / Document Door Aan Datum Opmerkingen
Actualiseren meerjarenraming onderhoud
gebouwen (5 jaren).
CvK Pm CvK Juni T – 1
Aanleveren concept (wijk)begroting Pm W/C Pm CvK 1 aug. T–1
Opstellen concept begroting C.v.K. Pm CvK CvK 1 sep. T–1
Vaststellen concept begroting C.v.K. CvK AK 1 okt. T–1
Accorderen (definitieve) begroting C.v.K. AK CvK 1 nov. T–1
Versturen brief goedkeuring wijk/cie
begrotingen.
Secr CvK Pm W/C Nov. T–1
Openbaar maken begroting C.v.K. Secr CvK Gemeente Nov. T–1 Ter inzage.
Verantwoorden begroting C.v.K. Secr CvK Reg.C.v.B. Nov. T–1
3.3 Uitvoering
Uitvoering van jaar T
Mijlpaal / Document Door Aan Datum Opmerkingen
Overzicht ontvangsten collecten.
- Publicatie Krimpens Kerkblad (maand)
Overzicht ontvangsten Kerkbalans
- Publicatie Krimpens Kerkblad (jaarlijks)
Halfjaarrapportage
• Kerkbalans
• Collecten
• Salarissen / onderhoud
• Wijkbegroting / exploitatie gebouwen
3.4 Verantwoording
Verantwoording over jaar T
Telcie CvK
Secr CvK
Kerkelijk
Bureau
Adm. CvK
Pm CvK
Blz. 5
Pm CvK Iedere
Maand T
Pm CvK Iedere
Maand T
CvK Juli T
Mijlpaal / Document Door Aan Datum Opmerkingen
Herinneren inleveren declaraties. Pm W/C
Secr CvK
W/C Dec. T
Opstellen financiële verantwoording door Pm W/C Pm CvK Jan. T+1

wijk/commissie.
Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
Aanleveren eerste concept jaarrekening Adm. CvK Pm CvK 1 feb. T+1
Controle jaarrekeningen commissies. Contr.Cie. Pm W/C 1 mrt. T+1
Opstellen concept jaarrekening Pm CvK C.v.K. 1 mrt. T+1
Vaststellen concept jaarrekening C.v.K. AK 15 mrt T+1
Opleveren verslag commissie van
onderzoek jaarrekening o. b.v.
Contr.Cie.
n.t.b. AK
Concept jaarrekening
Rekeningoverzicht (ovz. grootboek)
Specificatie traktementen, e.a.
Voorafgaande journaalposten
Telstukken collecten en kerkbalans
Facturen, declaraties, bonnen
Bankafschriften
Accorderen definitieve jaarrekening AK C.v.K. 1 mei T+1
Versturen brief goedkeuring wijk/cie
financiële verantwoording.
Blz. 6
AK
Via DB CvK
15 apr T+1
Secr CvK Pm W/C 1 mei T+1
Openbaar maken d.m.v. jaarrekening Secr CvK Gemeente 1 mei T+1 Ter inzage.
Verantwoorden d.m.v. jaarrekening Secr CvK Reg.C.v.B. 1 mei T+1

4. Bijlagen
4.1 Bijlage 1 – Gebruikte afkortingen
Afkorting Volledig
Adm Administrateur
Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
AK Algemene Kerkenraad van de Protestantse Gemeente
CK Centrale Kerkenraad (van de Hervormde Gemeente) tot 2004
Cie Commissie
Contr.Cie ControleCommissie
CvK College van Kerkrentmeesters
DB Dagelijks Bestuur
EVC Evangelisatiecommissie
G-CvB Gereformeerde Commissie van Beheer
G Gereformeerd
H-CvK Hervormd College van Kerkvoogden
H Hervormd
KAZ Kerkenraad Algemene Zaken (van de Gerformeerde Gemeente) tot 2004
Kr. a/d. IJ. Krimpen aan den IJssel
MJR Meerjarenraming
Ntb Nader te bepalen
P&C Planning en control
PKN Protestantse Kerk in Nederland
Pm Penningmeester
R.C.v.B. Regionale Commissie voor behandeling van Beheerszaken
RDC Regionaal Dienstencentrum
Secr. Secretaris
T Begrotingsjaar – onbepaald kalenderjaar (lees bijvoorbeeld 2004)
Telcie Telcommissie collecten C.v.K.
Vz Voorzitter
W/C Wijk of commissie
Blz. 7

Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
4.2 Bijlage 2 – Taakomschrijvingen van de leden van het C.v.K.
De taakomschrijvingen voor de leden van het College van Kerkrentmeesters te Krimpen
aan den IJssel, inclusief de actuele ledenlijst, zijn hier bijgevoegd of opvraagbaar bij de
secretaris van het College van Kerkrentmeesters.
4.3 Bijlage 3 – Model documenten P&C-cyclus
De standaard modellen voor genoemde documenten binnen de P&C-cyclus zijn
hieronder bijgevoegd, in ontwikkeling of opvraagbaar bij de penningmeester van het
College van Kerkrentmeesters.
Begroting (G en H beschikbaar, PKN nog doen)
Halfjaarrapportage (H beschikbaar, PKN nog doen)
Jaarrekening (G en H beschikbaar, PKN nog doen)
Blz. 8

4.4 Bijlage 4 – Financiële spelregels
Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
Voor de volgende financiën gerelateerde onderwerpen gelden beleidsregels, procedures
en werkafspraken. Deze zijn hieronder opgenomen.
a) Uitgaven en verantwoording.
• Grote uitgaven als de aanschaf van een pastorie, een uitbreiding of verbouwing van
een kerkgebouw, worden (in principe) gefinancierd door speciale acties van de
betreffende wijkgemeente(n). Er worden geen (hypothecaire) leningen genomen om
reden van het “geen voorschot willen op de volgende generatie”. Desgewenst wordt
een (spaar)voorziening getroffen.
• Groot onderhoud aan kerkgebouwen en pastorieën wordt aan de hand van een
meerjarenraming begroot. De meerjarenraming onderhoud gebouwen wordt jaarlijks
geactualiseerd. Alle onderhoudsuitgaven (groot en klein) worden ten laste gebracht
van de onderhoudsvoorzieningen.
• Begrote uitgaven hebben per begrotingspost een verantwoordelijk
(wijk)kerkrentmeester en kunnen in principe (gebaseerd op een goedgekeurde
begroting) door de verantwoordelijk kerkrentmeester gefiatteerd worden.
• Niet begrote uitgaven worden voorafgaand aan daadwerkelijke besteding of het doen
van toezeggingen, begeleid van een financieringsvoorstel, voorgelegd aan (de
penningmeester van het) CvK. Eventueel wordt deze conform kerkorde voorgelegd
aan de wijk- en/of algemene kerkenraad.
• Voor grotere uitgaven boven de 500 worden in principe meerdere concurrerende
offertes gevraagd.
• De secretaris cq voorzitter van het CvK zijn primair tekenbevoegd voor
aanstellingsbrieven, het verstrekken van opdrachten aan leveranciers en andere
documenten waar juridische of financiële verplichtingen voor het CvK of één van haar
wijkgemeenten aan vast zitten.
• De secretaris beheert de administratie, de contracten en verzekeringspolissen.
• Alle facturen, declaraties en bonnen worden pas door de administrateur betaald na
parafiëring door de penningmeester. Uitgaven specifiek betrekking hebbende op een
wijk of een algemene begrotingspost worden allereerst geparafeerd door de
verantwoordelijke (wijk)kerkrentmeester. Deze is verantwoordelijk voor het toezien op
de kwaliteit van ontvangen producten en geleverde diensten.
• Gedane (kleine) uitgaven worden tijdig door middel van facturen of bonnen
gedeclareerd en betaald. Dit geldt altijd en zeker in de periode van een jaarovergang.
In de periode van de jaarovergang moeten uiterlijk 14 januari van het nieuwe jaar de
declaraties over het voorafgaande jaar ontvangen zijn door de penningmeester van
het CvK.
Blz. 9

Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
• De huidige gereformeerde en hervormde financiële administratie en administrateur
worden binnen 2 jaar op een organische wijze samengevoegd tot één financiële
administratie ten dienste van de protestantse gemeente. In overleg tussen de huidige
administrateurs en penningmeesters wordt bepaald welke bemensing, welke software
en welke administratieve werkafspraken gehanteerd gaan worden.
• Een door de AK ingestelde controlecommissie fungeert als controleur voor de
jaarrekening van het CvK. Hiertoe worden de gereformeerde kascontrolecommissie
en de hervormde onafhankelijke commissie van onderzoek samengevoegd tot een
gezamenlijke controlecommissie.
b) Financiële vergoedingen.
• Predikanten worden aangesteld en betaald conform kerkorde en de landelijke
(traktements)richtlijnen vanuit CAO en Georganiseerd Overleg. Eveneens draagt de
gemeente conform landelijke richtlijnen bijdragen af voor predikantspensioenen en
centrale kas.
• Organisten worden aangesteld op basis van een schriftelijke
vrijwilligersovereenkomst of opdrachtovereenkomst. Organisten met
vrijwilligersovereenkomst worden voor reis- en telefoonkosten, muziekboeken e.d.
vergoed binnen de wettelijke richtlijnen voor maximale onbelaste
vrijwiliggersvergoedingen. Organisten met opdrachtovereenkomst worden
ingeschaald en vergoed naar opdrachtniveau (1 ste graads, 2 de graads, 3 de graads of in
opleiding). Het C.v.K. stelt de tabel met hoogten van organistenvergoedingen vast.
• Kosters worden aangesteld op basis van een schriftelijke vrijwilligersovereenkomst.
Naast een stofffelijke attentie rond Kerstmis ontvangen kosters geen financiële
vergoeding.
• Medewerkers kerkelijk bureau, inclusief de administrateur, worden aangesteld op
basis van een schriftelijke vrijwilligersovereenkomst, zonder financiële vergoeding.
• Vrijwilligers binnen het gemeentewerk kunnen van het C.v.K. vergoedingen
ontvangen voor aantoonbare gemaakte (on)kosten binnen het gemeentewerk als
aanschaf van papier, enveloppen, postzegels en dergelijke. Dus verbruiksartikelen,
onder overlegging van kassabonnen. Eventuele reiskosten worden desgewenst ook
vergoed (“tegen kostprijs”). Verantwoordelijk kerkvoogden zorgen dat vrijwilligers bij
hun gemeentewerk voorzien zijn of worden van passende gereedschap en
materialen.
c) Projecten en acties met eenmalig karakter.
• Voor speciale acties heeft het CvK een speciaal gironummer. Onder vermelding van
de naam van de actie kunnen daar giften en stortingen gedaan worden.
• De penningmeester kan een voorschot geven voor uitgaven voorafgaand aan
verwachte ontvangsten in het kader van de actie. Een eventuele tweede vervolgvoorschot
wordt verstrekt na verantwoording van het eerste voorschot.
Blz. 10

Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
• Eén nader te bepalen kerkrentmeester is verantwoordelijk voor het project cq de actie
en ziet toe op goede voortgang, afstemming e.d.
• Deze procedure wordt voor alle speciale acties gebruikt, tenzij het CvK expliciet
akkoord gaat met een andere werkwijze.
d) Vrijwillige bijdragen: VVB en Kerkbalans
• De hervormde actie Kerkbalans komt volledig ten goede aan de Kerk. De
gereformeerde VVB vraagt bijdragen voor gespecificeerde kosten van de Kerk en de
diaconie. De intentie wordt uitgesproken de vraagstelling aan de gemeenteleden voor
de jaarlijkse vrijwillige bijdrage te harmoniseren. Om inkomstenderving te voorkomen
wordt géén harde einddatum voor het harmoniseren afgesproken. Per jaar wordt
besproken en vastgesteld welke harmonisatiestappen dan genomen kunnen worden.
Vanzelfsprekend onder begeleiding van goede voorlichting naar de gemeenteleden.
• Binnen de communicatie over de vrijwillige bijdrage, de jaarlijkse actie Kerkbalans,
wordt ter verantwoording en als stimulans de samengevatte begroting van het CvK
gepresenteerd. De vrijwillige bijdrage is de belangrijkste inkomstenbron voor de kerk.
Een verwacht negatief exploitatieresultaat wordt hierbij veelal als extra prikkel
expliciet benoemd.
• De ontvangen contante gelden bij het ophalen van de Kerkbalans-toezeggingen
worden door de penningmeester geteld, direct afgestort bij de bank en gecontroleerd
op de boekingen in de debiteurenadministratie van het Kerkelijk Bureau.
• De resultaten van de actie Kerkbalans worden snel via wijkgemeenten en Krimpens
Kerkblad teruggekoppeld naar de gemeenteleden. De eerste zondag na de telavond
wordt het voorlopig telresultaat afgekondigd en in het eerstvolgende nummer
gepubliceerd in het Krimpens Kerkblad.
• Na verwerking op het Kerkelijk Bureau wordt in het voorjaar een nadere
verantwoording van de opbrengst kerkbalans gepubliceerd in het Krimpens Kerkblad
naar bijdrage en aantal toezeggers per wijkgemeente, in historisch perspectief.
e) Collecten en giften.
• Uitgangspunt is per kerkdienst één collecte voor “de ander” (diaconie en beperkt
aantal kerkrentmeesterlijke doorzendcollecten) en één collecte voor “de kerk” (de
kerkrentmeesters).
• De secretaris van het CvK stelt in overleg met de diaconie van de ACD een concept
collecterooster op voor alle wijkgemeenten. De AK accordeert deze. De
penningmeester van het CvK adviseert in deze op basis van o.a. de begroting.
• Tijdens rouwdiensten wordt in principe niet gecollecteerd. Niet gemeenteleden krijgen
een nota ter compensatie van gemaakte kosten.
• Tijdens trouwdiensten wordt in principe gecollecteerd voor de Kerk ter compensatie
van gemaakte onkosten. Daarbij wordt het bruidspaar bij een ‘eigen’ huwelijk (van
tenminste één niet passief gemeentelid van één van de protestantse wijkgemeenten)
verder géén kosten in rekening gebracht. Bij een huwelijk van niet-gemeenteleden (of
Blz. 11

Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
het ongewenst vinden van een collecte) wordt voor het voorgaan van de predikant, de
begeleiding door een organist en het huren van een kerkgebouw in rekening
gebracht conform de van toepassing zijnde tarieven(lijst).
• Tijdens de diensten in Huize Tiendhove wordt niet gecollecteerd voor de Kerk. Op
basis van een rooster wordt bij toerbeurt de predikant, organist en
kerkenraadsafvaardiging door één der Krimpense kerken verzorgd. Onze
wijkgemeenten draaien hier vol in mee. In principe gaat de wijkpredikant voor. In
geval van een vacature vergoedt het CvK een gastpredikant.
• Het CvK geeft collectebonnen uit. Gemeenteleden kunnen deze collectebonnen
aanschaffen (daarmee aantoonbaar fiscaal aftrekbaar) en gebruiken om tijdens de
collecten te doneren. De secretaris en administrateur van het CvK zorgen voor
verstrekking en verrekening van uitgegeven en ontvangen collectebonnen.
• De kerkrentmeesterlijke collectes tijdens de kerkdiensten worden wekelijks door één
gezamenlijke telcommissie van het CvK geteld, direct afgestort bij de bank en
schriftelijk verantwoord bij de secretaris van het CvK. Collecte bonnen worden later
verrekend. Papieren geld wordt door de secretaris giraal overgemaakt aan het CvK.
De ACD vormt of heeft eveneens één eigen ‘diaconale’ telcommissie.
• De secretaris van het CvK geeft iedere week na de laatste zondag van de maand een
zgn. maandoverzicht van de collecteopbrengsten aan de penningmeester van het
CvK (en daarmee de administrateur), aangevuld met een opdrachtverstrekking tot
afdracht van doorzendcollecten.
• De resultaten van de kerkrentmeesterlijke collecten worden eveneens door de
secretaris van het CvK maandelijks in het Krimpens Kerkblad teruggekoppeld naar de
gemeenteleden.
• Giften worden direct of indirect in ontvangst genomen door penningmeester of
secretaris van het CvK. Giften worden door de wijkscriba onder vermelding van
initialen van gever, de ontvanger en bestemming verantwoord in het Krimpens
Kerkblad. De secretaris of penningmeester maken periodiek de giften met separate
specificatie aan de administrateur giraal over aan het CvK.
• Iedere (kerkenraad van een) wijkgemeente heeft (de mogelijkheid voor) een eigen
spaarpot met een zelf te bepalen bestemming. Het zogenaamde verjaardagsfonds
wordt door de ‘eigen’ wijkgemeente bijeengebracht.
• Wijkgemeente IJsseldijkkerk bestemt het verjaardagsfonds voor het onderhoud van
het orgel, het orgelfonds van de IJsseldijkkerk. De Rank bestemt het
verjaardagsfonds voor het opknappen van het interieur, het interieurfonds. De
bestemming van het verjaardagsfonds van De Wingerd wordt nader door de
wijkkerkenraad bepaald. De Ark heeft (nog) geen verjaardagsfonds.
• Jaarlijks wordt in het tweede nummer van het Krimpens Kerkblad een nadere
verantwoording van de jaaropbrengst van de collecten gepubliceerd per
wijkgemeente, in historisch perspectief.
• Vooralsnog blijft de protestantse gemeente twee gelegenheden aangeboden worden
oud papier aan te leveren.
Blz. 12

f) Decentrale begroting.
Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
• Iedere commissie heeft een eigen penningmeester. Deze:
o stelt een concept begroting op voor de commissie,
o draagt zorg voor het tijdig (laten) vergoeden van gemaakte kosten o.b.v.
bewijsstukken (bonnen e.d.), die binnen de begroting vallen,
o is dus bevoegd tot het doen van betalingen en het aanhouden van een eigen
kas en/of een betaalrekening (niet privé),
o ziet toe op rechtmatige besteding van middelen en
o legt achteraf financiële verantwoording af incl. bewijsstukken (bonnen e.d.).
• De Jeugdraad, de Evangelisatiecommissie en het Krimpens Kerkblad hebben een
eigen (decentrale deel)begroting en een eigen penningmeester. De penningmeester
van het CvK onderhoudt functionele contacten met de penningmeesters van de
commissies. De penningmeester van het CvK staat zo mogelijk op de verzendlijst van
de verslagen van de commissievergaderingen.
• Een door de AK ingestelde controlecommissie fungeert ook als controleur voor de
jaarrekeningen van de genoemde commissies. Hierbij wordt opgemerkt dat bij de
controle van de jaarrekening van de Jeugdraad tegelijk de jaarrekening van de
(zelfstandige) Stichting Kampwerk Krimpen wordt gecontroleerd.
• Iedere wijkgemeente heeft een eigen budgetverantwoordelijke kerkrentmeester.
Deze:
o stelt een concept begroting op voor de wijkkosten en geeft vanuit de wijk een
bijdrage aan de centraal begrote opbrengsten en kosten,
o draagt zorg voor het tijdig aan de penningmeester van het CvK afdragen van
opbrengsten en ook het tijdig door de penningmeester laten vergoeden van
gemaakte kosten o.b.v. bewijsstukken (bonnen e.d.),
o is dus niet bevoegd tot het doen van betalingen namens het CvK, hooguit het
(op persoonlijke titel) voorschieten van bedragen,
o ziet toe op rechtmatige besteding van middelen.
• Binnen decentrale wijk- of commissiebegrotingen worden in principe geen
voorzieningen getroffen of budget overgenomen naar een volgend jaar. Desgewenst
kan de penningmeester van het CvK een voorschot verstrekken (of centraal een
voorziening treffen).
• Het model voor de wijkbegroting en een eventueel maximum voor de wijkkosten
wordt in een zo vroeg mogelijk stadium gecommuniceerd.
g) Lokaal kasbeheer en verhuur kerkgebouw.
• Iedere wijkgemeente heeft een beheerscommissie voor het onderhoud en exploiteren
van het eigen kerkgebouw.
• Er wordt naast de centrale kas van de penningmeester cq administrateur van het CvK
géén lokale kas gevoerd, uitgezonderd de eerdergenoemde centrale commissies en
Blz. 13

Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
de kas van de keukens in de kerkgebouwen onder verantwoordelijkheid van de
beheerscommissies.
• Ter voorkoming van het risico op diefstal of fraude wordt aanwezig contant geld in
een lokale kas altijd tot een minimum beperkt en tijdens afwezigheid meegenomen
door de verantwoordelijke voor het verhuur van wijkgebouw.
• De verantwoordelijk wijkkerkrentmeester beheert de van toepassing zijnde
tarievenlijst voor de verhuur en consumpties. De tarievenlijst wordt in afschrift
verstrekt aan de penningmeester.
• De verantwoordelijk wijkkerkrentmeester draagt zorg voor het factureren en
eventueel rappelleren van de verhuur van het kerkgebouw aan de huurder.
Verhuurnota’s worden in afschrift verstrekt of separaat gemeld aan de
penningmeester van het CvK voor het bewaken van het ontvangen van de
verhuuropbrengsten.
• De verantwoordelijk wijkkerkrentmeester ziet toe op het correcte gebruik van de
keuken en zalen, eventuele bediening en hulp door gastheren/gastvrouwen, het
vooraadbeheer, het in rekening brengen van consumpties en dergelijke.
• De verhuurder verstrekt ultimo ieder kwartaal via de verantwoordelijke
kerkrentmeester een afrekening van de keuken aan de penningmeester van het CvK.
De afrekening bevat de consumptieopbrengsten en de gedane inkopen onder
overlegging van specificatie van gedane uitgaven (facturen, bonnen e.d.). In wezen
zijn de gemaakte kosten hiermee direct vergoed. De afrekening gaat ieder kwartaal
gepaard met het afstorten van het exploitatiesaldo van de keuken naar de
betaalrekening van het CvK. Desgewenst vergoedt de penningmeester direct de
inkopen voor de keuken (o.b.v. bonnen e.d).
• Met de penningmeesters van de huidige beheerscommissie van wijkgemeente De
Ark en De Wingerd wordt in overleg haalbaarheid, planning en werkafspraken
vastgesteld voor een zorgvuldige overdracht cq verandering van huidige werkwijzen.
h) Beheer bezittingen en vermogen
• Vaste activa worden gewaardeerd met de boekwaarde als aanschafwaarde onder
aftrek van afschrijvingen. De aanschafwaarde, eventueel renovatiewaarde of verschil
tussen aan- en verkoopwaarde en bijkomende kosten, worden in de jaarrekening
gepresenteerd naast de boekwaarde. Giften, subsidies etc. ten behoeve van de
aanschaf c.q. renovatie worden rechtstreeks toegevoegd aan de afschrijvingen.
• Vaste activa worden conform maatschappelijk gebruikelijke termijnen afgeschreven.
• In principe worden geen (hypothecaire) leningen aangegaan om reden van het “geen
voorschot willen op de volgende generatie”.
• Kerkelijke gelden worden niet belegd. Met langduriger aanwezige liquide gelden voor
bijvoorbeeld de onderhoudsfondsen worden op verantwoorde wijze gespaard (voor
kortere of langere termijn) bij (tenminste twee verschillende) eerste klas financiële
instellingen, aangewezen door het C.v.K., rekening houdend met liquiditeit en
rendement. Het rendement op spaartegoeden wordt periodiek geëvalueerd. Deze
worden ook in de jaarrekening vermeld.
Blz. 14

Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
• De bestaande gereformeerde praktijk aan Rabo-ledencertificaten en een verstrekte
hypotheek aan dr. den Hartogh wordt de komende jaren op doordachte wijze
afgebouwd.
• Renteinkomsten van de spaartegoeden worden verhoudingsgewijs toegevoegd aan
de betreffende (onderhouds)voorzieningen ter compensatie van inflatie.
• De penningmeester is, daartoe gemachtigd door het Dagelijks Bestuur van het CvK.,
primair tekenbevoegd voor het verstrekken van opdrachten aan de bank. De
administrateur is geautoriseerd om - de door de penningmeester geparafeerde -
betalingsopdrachten te geven. Uit voorzorg zijn de plaatsvervangend penningmeester
van het CvK (lees: de voorzitter) en de administrateur eveneens tekenbevoegd.
• Aanwezige geldmiddelen, getroffen voorzieningen, lopende vorderingen en
vooruitbetaalde bedragen, evenals aangegane leningen, lopende schulden en nog te
betalen bedragen, worden nader gespecificeerd opgenomen in de jaarrekening.
i) Kerkelijk bureau
• De huidige gereformeerde en hervormde kerkelijk bureaus worden binnen 2 jaar op
een organische wijze samengevoegd tot één kerkelijk bureau ten dienste van de
protestantse gemeente. In overleg tussen de hoofden van de kerkelijk bureaus wordt
bepaald welke huisvesting, welke bemensing, welke software en welke
administratieve werkafspraken gehanteerd gaan worden. De huidige vrijwilligers
worden zo veel mogelijk betrokken en geënthousiasmeerd om de overdracht zo
zorgvuldig mogelijk te laten plaatsvinden en daarna gezamenlijk in een nieuwe setting
het nieuwe protestantse kerkelijk bureau van de grond te krijgen.
• Het Kerkelijk Bureau verzorgt:
o de ledenadministratie,
o de registratie van abonnementen voor het Krimpens Kerkblad,
o het innen (o.a. automatische incasso) van toegezegde vrijwillige bijdragen,
o het innen van de bijdragen generale kas,
o het innen van abonnementsgelden voor het Krimpens Kerkblad,
o diverse rapportages
• Het hoofd Kerkelijk Bureau, aangesteld door het CvK, is verantwoordelijk voor de
kwaliteit en continuïteit van de dienstverlening door het Kerkelijk Bureau. De
voorzitter van het CvK ziet hierop in goed overleg toe. Bij een dubbelrol van voorzitter
CvK en hoofd Kerkelijk Bureau, ziet de plaatsvervangend voorzitter hierop in goed
overleg toe.
j) Mee- en tegenvallers
• Meevallers bij uitgaven cq binnen begrotingsposten komen in principe beschikbaar
voor de gemeente en compenseren allereerst onverwachtse cq niet begrote
tegenvallers elders binnen de begroting.
Blz. 15

Planning & Control
College van Kerkrentmeesters Protestantse Gemeente
Krimpen aan den IJssel
• Meevallers binnen begrotingsposten van de wijkbegroting of een commissie komen in
principe beschikbaar voor de betreffende wijkgemeente(n) of commissie en
compenseren allereerst onverwachtse cq niet begrote tegenvallers.
• Tegenvallers worden in principe opgevangen binnen de eigen (wijk)begroting, door
vermindering van begrote, gelieerde uitgaven.
• Grote(re) meevallers binnen de begroting of jaarrekening worden in principe als
versterking van de financiële (onderhouds)voorzieningen opgenomen d.m.v.
aanvullende dotaties en zijn hierdoor beschikbaar voor volgende jaren.
• Grote(re) tegenvallers worden allereerst schriftelijk en zo spoedig mogelijk gemeld en
besproken binnen het College van Kerkrentmeesters. De penningmeester zal in
overleg met de verantwoordelijk kerkrentmeester een dekkingsvoorstel formuleren.
Naar bevind van zaken worden wijk- en algemene kerkenraden geïnformeerd.
• Een positief exploitatieresultaat wordt toegevoegd aan de onderhoudsvoorzieningen.
k) Evalueren en vooruit kijken
• Structureel vindt evaluatie plaats van (mede)gefinancierde kerkelijke activiteiten.
Doelstellingen en prioriteiten worden naast de uitkomsten en inspanning gezien. Zij
kunnen aanleiding zijn tot bijstelling van prioriteiten of andere accenten. Activiteiten
worden gestart, bevestigd of afgebouwd. De begroting voor één of meerdere
komende jaren wordt desgewenst op basis van de uitkomsten van de evaluatie
bijgesteld.
• Centraal behelst dit:
o Jeugdraad – tweejaarlijks, initiatiefnemer vz. Jeugdraad en vz. CvK.
o Evangelisatiecommissie – tweejaarlijks, initiatiefnemer vz. EVC en vz. CvK.
o Krimpens Kerkblad – tweejaarlijks, initiatiefnemer (eind)redactie Krimpens
Kerkblad en vz. CvK.
o Het Kerkelijk Bureau – tweejaarlijks, initiatiefnemer Hoofd Kerkelijk Bureau en
vz. CvK.
o Evaluatie financiële status CvK incl. analyse baten (aantallen, hoogte en
leeftijdsopbouw van vrijwillige bijdrage, collecten, kostenopbouw en financiële
risico’s e.d.) – (twee)jaarlijks, initiatiefnemer pm. CvK.
• Lokaal behelst dit:
o Evaluatie organisten – jaarlijks, initiatiefnemer vz wijkkrm.
o Gebruik en beheer kerkgebouw (incl. keuken) en pastorie – jaarlijks,
initiatiefnemer vz. wijkkrm.
o Evaluatie projecten en acties, initiatiefnemer vz. wijkkrm.
Blz. 16

Bijlage 6
Verzekeringen
Protestantse Gemeente
te
Krimpen aan den IJssel
Behorend bij beleidsvoornemens 2005-2010
van het
College van Kerkrentmeesters
BELEIDSVOORNEMENS 2005-2010 • COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS
25-01-2005