i) juridische structuur en aandeelhouderschap 4 ii ... - Pnp.be

1.5. Evaluatie
Met het oog op een permanente optimalisering van zijn werking maakt de Raad van Bestuur onder
leiding van zijn voorzitter minstens om de drie jaar een evaluatie over zijn omvang, zijn samenstelling
en zijn werking.
De niet-uitvoerende bestuurders beoordelen één keer per jaar hun interactie met het uitvoerende
management. Met dat doel komen de niet-uitvoerende bestuurders ten minste één keer per jaar
samen zonder dat de uitvoerende bestuurders aanwezig zijn.
In het kader van een strategische denkoefening, ten slotte, maakt de Raad van Bestuur jaarlijks een
evaluatie van zijn beheersstructuur op basis van de conclusies van de evaluatievragenlijsten van de
effectieve leiding waarvan sprake in punt IV) 2.5.
1.6. Auditcomité
Daar PnP zich onder de kwantitatieve drempels bevindt die door de reglementen zijn bepaald, vervult
de raad van bestuur de opdrachten, die zijn voorgeschreven door het artikel 14ter van de wet van
9 juli 1975 op de controle van de verzekeringsondernemingen en besteedt hij (minstens) eenmaal per
jaar een vergadering aan de uitvoering van de taken van het Auditcomité.
Tijdens deze zittingen die aan het Auditcomité zijn gewijd, zal de Raad van Bestuur de onafhankelijke
controlefuncties en de commissaris van de vennootschap uitnodigen, alsook elke persoon / expert van
wie de aanwezigheid nuttig wordt geacht. Het Auditcomité onderzoekt in het bijzonder:
het toezicht over het financiële verslaggevingproces en over de integriteit van dit proces;
het toezicht over de doeltreffendheid van de interne controle en van de onafhankelijke
controlefuncties;
de opvolging van de activiteiten van de interne controle, waaronder:
- de bevestiging van het auditplan en van de middelen die ter beschikking gesteld zijn,
- het onderzoek van de activiteitsverslagen en van de auditverslagen,
- het onderzoek van het gevolg dat in het bedrijf wordt gegeven aan de aanbevelingen van de
interne audit,
het toezicht over de wettelijke controle van de jaarrekeningen, waaronder:
- de bespreking, samen met de commissaris, van zaken die de controle aanbelangen,
- het onderzoek van belangrijke vragen in het kader van de opdrachten van wettelijke
controle,
- de evaluatie van de commissaris in het kader van zijn benoeming en herbenoeming, zijn
onafhankelijkheid en zijn bezoldiging;
Meer bepaald inzake risicobeleid is de Raad besteed aan de uitvoering van de taken van het
auditcomité belast met:
Pag. 21 van 33