Jaarverslag 2012 - boek 2 - stad Waregem

4.4.4 Verspreide kredieten veroorzaken onoverzichtelijke kostenplaatje
per project.
Risiconummer in de matrix: 2.6.5.1
Dit risico werd door 11 diensthoofden gequoteerd.
Het inherente risico kreeg een score van 6,0.
Het residuele risico kreeg een score van 5,8.
De totale score (= (inherente score + residuele score)/2) is dus 5,9.
Omschrijving/commentaar risico:
Dit risico is puur administratief beheersbaar. Uiteraard moeten hiervoor wel de
nodige personele middelen beschikbaar zijn om extracomptabele overzichten
bij te houden.
Daarbij aansluitend werkt de hogere overheid aan een nieuwe gemeentelijke
boekhouding, waarin wellicht opportuniteiten liggen. Of de nieuwe boekhouding
hierop een antwoord zal bieden, ligt evenwel niet in de macht van onze
organisatie.
Beheersmaatregelen en acties:
4.4.4.1 Extracomptabel bijhouden van kosten/baten per project
Voor de grote projecten worden de kosten/baten momenteel extracomptabel
bijhouden door de financiële dienst.
In het kader van projectmatig werken (toepassing process-to-flow), zal gepoogd
worden om een beter overzicht te krijgen van de kosten/baten per project.
4.4.5 Onvoldoende doublures inzake kennis en vaardigheden bedreigen
de dienstverlening.
Risiconummer in de matrix: 4.2.1.2
Dit risico werd door 13 diensthoofden gequoteerd.
Het inherente risico kreeg een score van 7,0.
Het residuele risico kreeg een score van 5,8.
De totale score (= (inherente score + residuele score)/2) is dus 6,4.
Omschrijving/commentaar risico:
Dit risico is beheersbaar, indien de administratie en het beleid dit samen
aanpakken. Een beleidsbeslissing betreffende het organogram is hiervoor
noodzakelijk.
Beheersmaatregelen en acties:
4.4.5.1 Aanpassing organogram 1 e (dringende) fase
In zitting van de gemeenteraad van 04/09/2007 werd het personeelsbehoeftenplan
en het administratief statuut gewijzigd.
Diverse examens en aanwervingen zijn uitgevoerd in 2012.
Intern Controlesysteem stad Waregem – rapportering 2012 40