Jaarverslag 2012 - boek 2 - stad Waregem

9.1 ICS-rapport overheidsopdrachten 3P
INTERNE CONTROLE RAPPORT - Stad Waregem
DECEMBER 2012
ZEER BELANGRIJK - Volgens de artikels 99-100-101 van het Gemeentedecreet staan de
gemeenten in voor de “interne controle” van hun activiteiten.
Interne controle is het geheel van maatregelen en procedures die ontworpen zijn om een redelijke zekerheid te verschaffen over:
1° het bereiken van de doelstellingen;
2° het naleven van wetgeving en procedures;
3° de beschikbaarheid van betrouwbare financiële en beheersinformatie;
4° het efficiënt en economisch gebruik van middelen;
5° de bescherming van activa;
6° het voorkomen van fraude.
Het interne controlesysteem wordt vastgesteld door de gemeentesecretaris, na overleg met het managementteam. Het beheer van
dossiers, planningen, processen, kredieten, aankopen, overheidsopdrachten, openbare werken, wetgeving en procedures, zijn een
fundamenteel onderdeel van de interne controle en worden volledig met 3P opgevolgd. Dankzij 3P kan u voortaan een waterdicht
interne controle rapport maken waarmee u alle aandachtspunten van uw bestuur in één oogopslag kan aflezen en de nodige acties
kan nemen ter verbetering.
40 aandachtspunten gedetecteerd !
AFDELING I: HET BEREIKEN VAN DE DOELSTELLINGEN
I.1) OVERZICHT BUDGET 2012
Globaal op te volgen budget: € 35.904.304,00.
- Waarvan geraamd: € 5.281.527,98.
- Waarvan gegund: € 4.315.976,76.
- Waarvan vastgelegd: € 3.337.971,02.
- Waarvan uitgegeven: € 1.343.168,02.
Subtotaal gewone dienst : op te volgen budget: € 5.874.592,00.
- Waarvan geraamd: € 509.581,67.
- Waarvan gegund: € 460.504,86.
- Waarvan vastgelegd: € 288.138,41.
- Waarvan uitgegeven: € 224.347,33.
Subtotaal buitengewone dienst : op te volgen budget: € 30.029.712,00.
- Waarvan geraamd: € 4.771.946,31.
- Waarvan gegund: € 3.855.471,90.
- Waarvan vastgelegd: € 3.049.832,61.
- Waarvan uitgegeven: € 1.118.820,69.
I.2) DETAIL BUDGET
Het uitgegeven bedrag van deze opdracht is groter dan het vastgelegde bedrag. Verhoog de
vastlegging of vul de ontbrekende vastleggingsgegevens aan met de knop "Budget" :
- [1097] Stedelijk Sportcentrum De Treffer, sporthal, aanpassingswerken, Lot
4/Fietsenberging.
Rechtvaardiging: Er wordt hiervoor bijkomend krediet voorzien via interne
kredietaanpassing.
AFDELING II: HET NALEVEN VAN WETGEVING EN PROCEDURES
Er werd geen borgtocht gevraagd, hoewel dit wettelijk verplicht is (zie fase
"Lastvoorwaarden") (Tip: Vergeet niet de raming en uitvoeringstermijn in te vullen in fase
"Lastvoorwaarden", immers voor een raming < 22.000 € of een uitvoeringstermijn tabblad "Algemeen") is geen borgtocht vereist. U kan
ook een rechtvaardiging invullen in fase "Lastvoorwaarden" onderaan bij het tabblad
"Borgtocht".) :
Intern Controlesysteem stad Waregem – rapportering 2012 75