verklaring van geen bezwaar vervalt per 1 juli ... - DVDW Advocaten

Publicatie van DVDW Advocaten, sectie Ondernemingsrecht.
VERKLARING VAN GEEN BEZWAAR VERVALT PER 1 JULI 2011
Door: Samira Kousedghi
Datum: 27 mei 2011
Per 1 juli 2011 zal een ministeriële verklaring van geen bezwaar niet meer nodig zijn om een besloten
vennootschap (BV) of een naamloze vennootschap (NV) op te richten en de akte van statutenwijziging
of de akte van omzetting te passeren. Voortaan is alleen nog maar een notariële akte van
oprichting/statutenwijziging en omzetting nodig. Daarvoor in de plaatst komt een systeem van
permanente controle van aandeelhouders, (statutaire) bestuurders, procuratiehouders, feitelijke
beleidsbepalers en commissarissen. De doorlopende controle geldt niet (meer) alleen voor BV’s en
BV’s maar voor alle andere rechtspersonen, zoals de verenigingen, stichtingen, onderlinge
waarborgmaatschappijen, coöperaties en de buitenlandse rechtspersonen.
Verklaring van geen bezwaar vervalt
Op dit moment is een verklaring van geen bezwaar vereist voor het oprichten van een BV/NV, bij een eventuele
statutenwijziging of de omzetting van BV’s en NV’s. Zonder de verklaring van geen bezwaar zal de notaris de
akte van oprichting, statutenwijziging en omzetting van een BV/NV niet passeren (art. 2:4 BW). Het huidige
systeem wordt daarom ‘preventief toezicht’ genoemd.
Nieuw: Permanente controle op alle rechtspersonen
Door inwerkingtreding van de Wet doorlopende controle op rechtspersonen op 1 juli 2011, komt de eis van
verklaring van geen bezwaar te vervallen. Een (enkele) notariële akte van oprichting/statutenwijziging/omzetting
is voldoende. Dit is in praktische zin de grootste (tijd)winst van deze wet.
Het doel van het nieuwe systeem is om misbruik van rechtspersonen te voorkomen en te bestrijden. Onder
misbruik van rechtspersonen wordt o.m. verstaan: het gebruik van de rechtspersoon met het oog op het
benadelen van schuldeisers, het begaan van misdrijven en overtredingen van financieel-economische aard zoals
financiering van terroristische organisaties, witwaspraktijken, en BTW-fraude.
De controle wordt nu uitgebreid en verscherpt.
In de eerste plaats omdat de controle niet meer beperkt is tot de oprichting, statutenwijziging en omzetting (van
BV’s/NV’s), maar gedurende de gehele levensloop van de onderneming. De rechtspersoon komt voor het eerst
bij inschrijving in het Handelsregister met dit systeem in aanraking. Iedere (wijziging in) de sleutelgegevens van
de onderneming na de eerste inschrijving (de NAW-gegevens, BTW-afdracht, oprichting, verhuizing,
bestuurswisseling, de gegevens over aandeelhouders, bestuurders, feitelijke beleidsbepalers etc.) leidt tot een
risicoanalyse. Voor de ‘screening’ van deze gegevens raadpleegt de Justitiële Uitvoeringsdienst Toetsing,
Integriteit en Screening van het Ministerie van Justitie de bestaande registratiesystemen, zoals het
Handelsregister en de Gemeentelijke Basisadministratie, de Justitiële Informatiedienst en het Centraal
Insolventie Register.
In de tweede plaats is de doorlopende controle niet meer enkel gericht op de BV’s/NV’s maar ook op andere
rechtspersonen, zoals coöperaties, onderlinge waarborgmaatschappijen, verenigingen, stichtingen, Europese
NV’s die in Nederland statutair gevestigd zijn en de ‘buitenlandse’ rechtspersonen.

De controle is daarnaast permanent en ziet op de uitgebreide kring van personen. Onderwerp van de
permanente ‘screening’ kunnen zijn: de bestuurders, commissarissen, procuratiehouders en andere personen die
het beleid van de rechtspersoon kunnen bepalen of mede kunnen bepalen. Ook de gegevens van familieleden,
echtgenoot en geregistreerde partner van voornoemde betrokkenen kunnen in de in de risicoanalyse worden
inbegrepen.
Bestuursverbod
Het Ministerie van Justitie zal met een selectie van toezichthoudende en handhavende instanties zoals het
openbaar ministerie, belastingdienst, DNB, AFM, de politiekorpsen en de opsporingsdiensten als Fiod/ECD en
SIOD handhavingsconvenanten en samenwerkingsverbanden sluiten.
Bij een verhoogd risico op misbruik van een rechtspersoon doet het Ministerie van Justitie een geautomatiseerde
risicomelding aan voornoemde toezichthoudende en handhavende instanties. Deze instanties kunnen de
betrokkenen die het onderwerp van de risicomelding zijn (strafrechtelijk) vervolgen. Aan de aandeelhouders,
bestuurders, procuratiehouders, commissarissen etc van rechtspersonen kan met de nieuwe wet naast een
(strafrechtelijke) sanctie ook een bestuursverbod worden opgelegd. Zij kunnen dat niet meer als (statutair)
bestuurder van een rechtspersoon optreden.
Meer weten
Voor advies of meer informatie over bovenstaand onderwerp kunt u contact opnemen met Samira Kousedghi van
DVDW Advocaten: telefoonnummer: 010-4400500, email: kousedghi@dvdw.nl.
Vrijwaring
Ondanks dat deze publicatie met de grootste zorg tot stand is gekomen, kan aan de inhoud hiervan geen rechten worden ontleend.
DVDW Advocaten
Den Haag: Alexanderstraat 4-6, 2514 JL | T 070 354 70 54
Rotterdam: Westplein 12-14, 3016 BM | T 010 440 05 00
www.dvdw.nl | info@dvdw.nl
DVDW Advocaten is een middelgroot advocatenkantoor gespecialiseerd in onder meer ondernemingsrecht.