Jaarverslag 2011 - Oranje Fonds

cifieke doelstellingen waarvoor deze fondsen
zijn ingesteld (in 2010: € 3,0 miljoen).
Subsidies van overheden
In 2010 ontvingen wij van het Ministerie
van OC&W vanuit de subsidieregeling
Emancipatie een subsidietoekenning van in
totaal € 2,5 miljoen. Wij besteden deze bijdrage
in de periode 2010­2012 aan onze programma’s
Taalontmoetingen II en MAN 2.0.
In 2010 hebben we hiervan bijna € 1,6 miljoen
gebruikt; het restant van ruim € 900.000,=
hebben wij in 2011 ingezet en besteed.
Uitgaven
Kosten en bestedingen
Onze uitgaven bestaan uit bestedingen aan
de doelstelling en de kosten van onze eigen
organisatie.
Onze directe uitgaven aan de doelstelling
bedragen ruim € 26,9 miljoen, de kosten van
onze eigen organisatie zijn, inclusief beleggingskosten,
€ 7,1 miljoen. Daarmee komen
onze totale lasten in 2011 uit op € 34 miljoen.
Dit is € 1,5 miljoen hoger dan begroot.
Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een
wijziging van waardering van ons pand
Maliebaan 18 (zie hieronder). Onder ‘resultaat’
lichten wij de verschillen tussen begroting
en realisatie toe.
Maliebaan 18
In 2011 zijn wij overgestapt op een andere
methodiek van waardering van ons pand aan
de Maliebaan 18. Deze systematiek sluit
beter aan bij het gebruik van dit pand, namelijk
als ons kantoorpand. Dit heeft tot gevolg
dat wij nu jaarlijks een bedrag gaan afschrijven.
Daarnaast hebben wij de inhaalafschrij­
ving over de jaren 2008­2010 berekend en
heeft op basis van een nieuwe taxatie een
eenmalige afwaardering plaatsgevonden
vanwege de sterk gedaalde waarde van vastgoed
sinds 2008.
De eenmalige last als gevolg van deze stelselwijziging
bedraagt ruim € 1,4 miljoen.
De reguliere jaarlijkse afschrijvingslast
bedraagt € 169.000,=.
Resultaat
Onze staat van baten en lasten sluit negatief
met een bedrag van bijna € 3,3 miljoen.
We hadden een kleine plus begroot van
€ 375.000,=.
De lagere beleggingsrendementen (­€ 2,7
mln.) en de eenmalige lasten als gevolg van
de gewijzigde waarderingssystematiek van
ons pand (­€ 1,4 mln.) zijn hier voornamelijk
debet aan. Daarentegen zijn meer inkomsten
uit eigen fondsenwerving ontvangen
(+€ 1,3 mln.) en hebben we minder uit hoeven
te geven aan beleggingskosten (­€ 0,3
mln.).
Als de eenmalige lasten vanwege Maliebaan
18 buiten beschouwing worden gelaten, zijn
de kosten van onze eigen organisatie zelfs
iets lager dan we hadden begroot (€ 5,2 mln.
versus € 5,3 mln.). Voor een verschillenanalyse
verwijzen wij naar het losse financieel
katern in deze uitgave of op www.oranjefonds.nl/jaarverslag.
Het negatieve resultaat wordt voor € 3,4 miljoen
ten laste gebracht van ons eigen vermogen
(‘reserve als bron van inkomsten’). Een
bedrag van € 120.518,= is toegevoegd aan de
Fondsen op Naam. Dit betreft het saldo tussen
schenkingen en rendement enerzijds en
bestedingen anderzijds.
Het Oranje Fonds begroot één jaar vooruit en
maakt een raming voor het daaropvolgende
jaar. Deze is gebaseerd op reeds goedgekeurde
beleidsvoornemens. In de begroting
van 2012 en de raming van 2013 is rekening
gehouden met het nieuwe meerjarenbeleidsplan
2012­2015, dat in 2011 is opgesteld.
Ratio’s
We hanteren een aantal normpercentages,
zoals het CBF­keurmerk dat vereist. Voor een
nadere toelichting verwijzen wij naar het
losse financieel katern in deze uitgave of op
www.oranjefonds.nl/jaarverslag.
Hieronder geven wij de normpercentages en
de realisatie daarvan in 2011 weer.
Besteding aan de
doelstelling
norm realisatie
>100% 113,8%
Fondsenwerving