Terre des hommes Jaarverslag 2012
Terre des hommes Jaarverslag 2012 Terre des hommes Jaarverslag 2012
Financiele rapportage projectpartner Eind februari 2013 hebben we gepeild over hoeveel maanden de projectpartner nog verantwoording diende af te leggen. 20 projectpartners (2011: 29) hebben per eind februari 2013 voor een bedrag van € 412.914 (2011: € 600.000) nog geen verantwoording afgelegd over een deel van 2012. Wij verwachten van projectpartners dat zij zo snel mogelijk na een kwartaaleinde rapporteren over de werkelijke bestedingen. In de gevallen dat projectpartners 2012 nog niet volledig hebben verantwoord betreft dit meestal het laatste kwartaal. Hieronder wordt een overzicht gegeven per regio van het aantal projectpartners dat over meer dan drie maanden nog verantwoording moet afleggen. 32 | Terre des Hommes Jaarverslag 2012 Aantal projectpartners dat over een deel van 2012 nog verantwoording moet afleggen en nog te verantwoorden bedragen; door projectpartners per regio: Regio Aantal partners eind februari 2013 Nog te verantwoorden bedrag eind februari 2013 Aantal partners eind februari 2012 Nog te verantwoorden bedrag eind februari 2012 Zuidoost-Azië 7 197.062 15 352.034 Zuid-Azië 1 50.562 - - Oost-Afrika 11 106.103 6 87.072 Zuid-Amerika 1 59.187 8 161.532 Totaal 20 412.914 29 600.638 Aantal partners per regio dat over meer dan drie maanden van 2012 nog verantwoording moet afleggen: Regio Aantal partners eind februari 2013 Aantal partners eind februari 2012 Zuidoost-Azië - 1 Zuid-Azië 1 - Oost-Afrika 4 1 Zuid-Amerika - - Totaal 5 2 * 4 projectpartners moeten over meer dan drie maanden van 2012 nog verantwoording afleggen voor een bedrag van € 126.500. Vorig jaar waren dit 2 partners voor een bedrag van € 44.271.
Accountantscontrole voor projectpartners Volgens ons Handboek Regiovertegenwoordigers dient de regiovertegenwoordiger zeker te stellen dat voor ieder project een accountantscontrole wordt uitgevoerd. Volgens het Handboek Kwaliteit (NEN- EN-ISO 9001: 2008) dienen de rapportages van de accountants aan het hoofdkantoor te worden gestuurd. In de volgende tabel wordt van de verplichte audits het percentage ontvangen accountantsrapporten vermeld. Eind februari 2013 heeft Terre des Hommes van 99% ( 2011: 97%) van de partners een accountantsrapport ontvangen. Drie accountantsrapporten moeten nog worden opgeleverd. Deze rapporten ontvangen we in de loop van 2013. Het percentage ontvangen accountantsrapporten stijgt licht ten opzichte van het jaarverslag 2011. In 2013 houden we onze interne controle op dit gebied scherp in de gaten. Ontvangen accountantsrapporten 100 80 60 40 20 0 2008 2009 2010 2011 2012 Percentage ontvangen accountantsrapporten ten opzichte van het aantal verplichte accountantsrapporten. Percentage 2012 geaudit Peildatum februari 2013 Percentage 2011 geaudit Peildatum februari 2012 ZUIDOOST-AZIë 98% 91% Cambodja Filippijnen Indonesië Laos Thailand 100% 100% 96% 100% 100% 100% 89% 88% 100% 92% ZUID-AZIë 98% 100% Bangladesh India Sri Lanka 100% 100% 89% 100% 100% 100% OOST-AFRIKA 99% 98% Kenia Tanzania Oeganda 97% 100% 100% 100% 100% 95% ZUID-AMERIKA 100% 100% Bolivia Brazilië Peru 100% 100% 100% 100% 100% 100% Totaal 99% 97% Het is mogelijk dat een accountantsrapport een periode bestrijkt die gelijk is aan de projectperiode. Omdat de projectperiode kan afwijken van een kalenderjaar kan het voorkomen dat slechts een gedeelte van het kalenderjaar 2012 is opgenomen in het accountantsrapport. Tevens kan het voorkomen dat het laten uitvoeren van een accountantscontrole een wettelijke verplichting is in het land waar Terre des Hommes actief is. In Bangladesh, India en Sri Lanka is dat het geval. In sommige landen wijkt de periode waarover een controleverklaring moet worden verkregen af van een kalenderjaar. Zo loopt het financiële jaar in India van april tot en met maart. Operational audits In opdracht van de directie bekijkt het operational auditteam ter plaatse of de handboeken van Terre des Hommes worden nageleefd. Dit wordt onder andere getoetst door het afnemen van interviews met de regiovertegenwoordiger en het lokale personeel en door het nemen van steekproeven in de projectdossiers. Het auditteam bestaat veelal uit het hoofd financiën en een projectmedewerk(st) er van het hoofdkantoor. Het programma van deze operational audits is vastgesteld in het handboek operational audit. In 2012 zijn er audits uitgevoerd in Zuid-Amerika en Zuid-Azië (2011: Oost-Afrika en Zuidoost-Azië). In Zuidoost-Azië participeerde een team van KPMG in de operational audit in het kader van de beoordeling van de werkzaamheden van het operational auditteam en ten behoeve van eigen waarnemingen. Sanctiebeleid Nadat een projectaanvraag op het hoofdkantoor is goedgekeurd, wordt het contract tussen Terre des Hommes en de projectpartner getekend. In het Handboek Kwaliteit zijn de maatregelen bij het niet naleven van het contract vastgesteld. Indien de projectpartner niet voldoet aan de contractuele Terre des Hommes Jaarverslag 2012 | 33
- Page 1 and 2: Terre des hommes Jaarverslag 2012
- Page 3 and 4: Voorwoord De Derde Wereld bestaat n
- Page 5 and 6: Verslag van de directie Veranderend
- Page 7 and 8: Verslag van de Raad van Toezicht De
- Page 9 and 10: Klanttevredenheid Als onderdeel hie
- Page 11 and 12: Maart Juni Winkel Groningen lanceer
- Page 13 and 14: 1. Terre des hommes Terre des Homme
- Page 15 and 16: 1.4. Werkgebieden We zijn actief in
- Page 17 and 18: 2. Toelichting beleid en strategie
- Page 19 and 20: 2.1.1. Toekomstvisie: Beleid 2012 -
- Page 21 and 22: 3. De primaire processen Terre des
- Page 23 and 24: C&A, Redevco Foundation en Sweex. D
- Page 25 and 26: COMMUNICATIE Via publiekscampagnes
- Page 27 and 28: Historisch rendementsoverzicht Bate
- Page 29 and 30: 1,2,3 Kengetal besteed aan doelstel
- Page 31: etrouwbaar en capabel zijn wat onde
- Page 35 and 36: 4. De resultaten van de programma's
- Page 37 and 38: Zelfstandigheid Microkrediet is voo
- Page 39 and 40: noorderzon vertrokken. Een ander me
- Page 41 and 42: Over Yapari Onze partner Yapari zor
- Page 43 and 44: Het verhaal van Saw Tha Gai Als hij
- Page 45 and 46: 4.5. Noodhulp In 2012 verleende Ter
- Page 47 and 48: . Risico- en contextanalyse De deel
- Page 49 and 50: In het handboek Kwaliteit (NEN-EN-I
- Page 51 and 52: 4.6. Microkredieten India In 2007 i
- Page 53 and 54: 5. organisatie 5.1 Structuur en Per
- Page 55 and 56: Doorstroom Terre des Hommes stimule
- Page 57 and 58: Veiligheidsbeleid In 2010 zijn we g
- Page 59 and 60: Klachten in Nederland worden centra
- Page 61 and 62: De risico’s waarmee Terre des Hom
- Page 63 and 64: kende oorspronkelijk een dosis gezo
- Page 65 and 66: 7. Jaarrekening 2012 Terre des Homm
- Page 67 and 68: JAARREKENING 2012 Balans per 31 Dec
- Page 69 and 70: in Sri Lanka microkredietprogramma'
- Page 71 and 72: koersresultaten worden in het desbe
- Page 73 and 74: 03. Financiële Vaste Activa Doelst
- Page 75 and 76: 07. Fondsen BESTEMMINGS- FONDSEN St
- Page 77 and 78: 11. Baten uit acties derden BATEN U
- Page 79 and 80: 19. Kostentoerekening HULPVERLENING
- Page 81 and 82: KENGETALLEN PERSONEEL Personeelsbes
Financiele rapportage projectpartner<br />
Eind februari 2013 hebben we gepeild over hoeveel<br />
maanden de projectpartner nog verantwoording<br />
diende af te leggen. 20 projectpartners (2011: 29)<br />
hebben per eind februari 2013 voor een bedrag van<br />
€ 412.914 (2011: € 600.000) nog geen verantwoording<br />
afgelegd over een deel van <strong>2012</strong>.<br />
Wij verwachten van projectpartners dat zij zo snel<br />
mogelijk na een kwartaaleinde rapporteren over<br />
de werkelijke bestedingen. In de gevallen dat<br />
projectpartners <strong>2012</strong> nog niet volledig hebben<br />
verantwoord betreft dit meestal het laatste kwartaal.<br />
Hieronder wordt een overzicht gegeven per regio van<br />
het aantal projectpartners dat over meer dan drie<br />
maanden nog verantwoording moet afleggen.<br />
32 | <strong>Terre</strong> <strong>des</strong> Hommes <strong>Jaarverslag</strong> <strong>2012</strong><br />
Aantal projectpartners dat over een deel van <strong>2012</strong> nog verantwoording moet afleggen en nog<br />
te verantwoorden bedragen; door projectpartners per regio:<br />
Regio<br />
Aantal partners<br />
eind februari 2013<br />
Nog te verantwoorden<br />
bedrag eind februari 2013<br />
Aantal partners<br />
eind februari <strong>2012</strong><br />
Nog te verantwoorden<br />
bedrag eind februari <strong>2012</strong><br />
Zuidoost-Azië 7 197.062 15 352.034<br />
Zuid-Azië 1 50.562 - -<br />
Oost-Afrika 11 106.103 6 87.072<br />
Zuid-Amerika 1 59.187 8 161.532<br />
Totaal 20 412.914 29 600.638<br />
Aantal partners per regio dat over meer dan drie maanden van <strong>2012</strong> nog verantwoording<br />
moet afleggen:<br />
Regio<br />
Aantal partners<br />
eind februari 2013<br />
Aantal partners<br />
eind februari <strong>2012</strong><br />
Zuidoost-Azië - 1<br />
Zuid-Azië 1 -<br />
Oost-Afrika 4 1<br />
Zuid-Amerika - -<br />
Totaal 5 2<br />
* 4 projectpartners moeten over meer dan<br />
drie maanden van <strong>2012</strong> nog verantwoording<br />
afleggen voor een bedrag van €<br />
126.500. Vorig jaar waren dit 2 partners<br />
voor een bedrag van € 44.271.
Change language