Jaarverslag 2011 - Optimus Primair Onderwijs

Verslag treasury commissie
In 2011 bestond de treasury commissie uit de voorzitter cvb en de controller van OPTIMUS plus een
extern lid, een beleggingsdeskundige van ING. Uitgangspunt van het beleid inzake Belenen en
Beleggen is het genereren van extra rendement ten opzichte van een reguliere bankrekening waarbij
gelijktijdig recht wordt gedaan aan de relevante wetgeving.
Alle beleggingen voldoen aan de eisen van de wet Belenen en Beleggen. Uitzondering hierop is de
ING MSP cap. Deze is in 2011 dan ook verkocht. Een gedetailleerd overzicht van alle beleggingen is
opgenomen als bijlage 1 bij de jaarrekening. Hierin opgenomen zijn gegevens met betrekking tot
rating, hoofsomgarantie rentevergoeding en looptijd.
Begroting 2012
Op grond van de telgegevens 1 oktober 2011, plus prognoses van schooldirecteuren voor het
volgende schooljaar zijn de begrotingen van de scholen plus bovenschools management opgesteld.
Geconsolideerd leidt dit tot de volgende begroting voor 2012.
36
Realisatie
2011
Begroot
2012
Baten
Rijksbijdragen 28.026 26.588
Overige overheid 334 238
Overige baten 1.972 1.501
Totaal baten 30.332 28.327
Lasten
Personeelslasten 26.221 24.355
Afschrijvingen 771 747
Huisvestingslasten 1.684 1.644
Overige lasten 2.354 1.807
Totaal lasten 31.030 28.553
Saldo baten en lasten -698 -226
Financiële baten/lasten 235 134
Incidentele baten/lasten -274 -
Resultaat -737 -92
Ook in de begroting voor 2012 is voorzien in een negatief resultaat. Het begrote negatieve resultaat is
iets meer dan 0,3 % van de begrote baten en kan relatief eenvoudig worden opgevangen uit de
aanwezige reserves.