Jaarverslag 2011 - Clavis
Jaarverslag 2011 - Clavis
Jaarverslag 2011 - Clavis
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
11.<br />
GECONSOLIDEERDE<br />
JAARREKENING<br />
<strong>2011</strong><br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
* € 1.000 * € 1.000<br />
8.16 Vennootschapsbelasting -156 -55<br />
<strong>Clavis</strong> heeft met ingang van 2008 belastingplicht voor de vennootschapsbelasting.<br />
In 2006 en 2007 waren woningcorporaties alleen voor hun commerciële activiteiten belastingplichtig.<br />
De belastingen kunnen als volgt worden gespecificeerd:<br />
<strong>2011</strong><br />
Acute belastingen <strong>2011</strong> stichting <strong>Clavis</strong> 0<br />
Mutatie latente belastingvordering (verliescompensatie) 182<br />
Mutatie latente belastingverplichting (mutatie voorziening onderhoud) -312<br />
Mutatie latente belastingverplichting (<strong>Clavis</strong> Beheer) -9<br />
Correctie voorgaande jaren -17<br />
Het belastbare bedrag is als volgt bepaald:<br />
-156<br />
Resultaat voor belastingen volgens de geconsolideerde jaarrekening -4.772<br />
Bij: lagere fiscale afschrijvingen 2.909<br />
bijzondere waardeverminderingen 3.512<br />
niet aftrekbare kosten (heffing CFV) 129<br />
niet aftrekbare kosten (Oort kosten) 6<br />
Af: lagere fiscale winst verkoop/sloop woningen -273<br />
fiscale onderhoudsvoorziening -1.247<br />
vrijval niet gerealiseerde intercompany resultaten -80<br />
agio leningen u/g en o/g -39<br />
6.556<br />
-1.639<br />
Belastbaar resultaat 145<br />
Het fiscale resultaat en de acute vennootschapsbelasting zijn op basis van de huidige kennis bepaald.<br />
De werkelijke acute vennootschapsbelasting kan nog (in geringe mate) afwijken van de berekende vennootschapsbelasting.<br />
Voor de jaren 2008 en 2009 is de definitieve aanslag reeds ontvangen. Voor meer<br />
toelichting verwijzen wij naar de fiscale positie.<br />
8.18 Resultaat deelnemingen<br />
Resultaat ROM Marsaki B.V. -68 -202<br />
De Uithof CV lll 0 30<br />
Othene Zuid-Zuid Beheer B.V. 0 0<br />
Othene Zuid-Zuid C.V. -2 -3<br />
-70 -175<br />
* In 2010 was de rente vergoeding verwerkt als resultaat deelneming per <strong>2011</strong> is deze verwerkt als rente<br />
bate.<br />
Voorstel resultaatbestemming<br />
Algemene reserve -4.998 -2.969<br />
Totaal -4.998 -2.969<br />
<strong>Jaarverslag</strong> <strong>2011</strong> 73