Jaarverslag 2011 - Clavis

11.
GECONSOLIDEERDE
JAARREKENING
2011
2011 2010
* € 1.000 * € 1.000
8.16 Vennootschapsbelasting -156 -55
Clavis heeft met ingang van 2008 belastingplicht voor de vennootschapsbelasting.
In 2006 en 2007 waren woningcorporaties alleen voor hun commerciële activiteiten belastingplichtig.
De belastingen kunnen als volgt worden gespecificeerd:
2011
Acute belastingen 2011 stichting Clavis 0
Mutatie latente belastingvordering (verliescompensatie) 182
Mutatie latente belastingverplichting (mutatie voorziening onderhoud) -312
Mutatie latente belastingverplichting (Clavis Beheer) -9
Correctie voorgaande jaren -17
Het belastbare bedrag is als volgt bepaald:
-156
Resultaat voor belastingen volgens de geconsolideerde jaarrekening -4.772
Bij: lagere fiscale afschrijvingen 2.909
bijzondere waardeverminderingen 3.512
niet aftrekbare kosten (heffing CFV) 129
niet aftrekbare kosten (Oort kosten) 6
Af: lagere fiscale winst verkoop/sloop woningen -273
fiscale onderhoudsvoorziening -1.247
vrijval niet gerealiseerde intercompany resultaten -80
agio leningen u/g en o/g -39
6.556
-1.639
Belastbaar resultaat 145
Het fiscale resultaat en de acute vennootschapsbelasting zijn op basis van de huidige kennis bepaald.
De werkelijke acute vennootschapsbelasting kan nog (in geringe mate) afwijken van de berekende vennootschapsbelasting.
Voor de jaren 2008 en 2009 is de definitieve aanslag reeds ontvangen. Voor meer
toelichting verwijzen wij naar de fiscale positie.
8.18 Resultaat deelnemingen
Resultaat ROM Marsaki B.V. -68 -202
De Uithof CV lll 0 30
Othene Zuid-Zuid Beheer B.V. 0 0
Othene Zuid-Zuid C.V. -2 -3
-70 -175
* In 2010 was de rente vergoeding verwerkt als resultaat deelneming per 2011 is deze verwerkt als rente
bate.
Voorstel resultaatbestemming
Algemene reserve -4.998 -2.969
Totaal -4.998 -2.969
Jaarverslag 2011 73