001 Goedkeuring jaarrekening 2011: kennisname 002 ... - Herentals
001 Goedkeuring jaarrekening 2011: kennisname 002 ... - Herentals
001 Goedkeuring jaarrekening 2011: kennisname 002 ... - Herentals
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
De <strong>jaarrekening</strong> 2012 brengt bovendien aan het licht dat er correcties op werkingstoelagen<br />
uit de <strong>jaarrekening</strong> van vorig jaar over het hoofd waren gezien. Dientengevolge moet het<br />
AGB Sport en Recreatie <strong>Herentals</strong> 6.680,24 euro terugbetalen aan het stadsbestuur.<br />
Netto moet het AGB Sport en Recreatie <strong>Herentals</strong> dus nog 373.073,16 euro – 6.680,24 euro<br />
= 366.392,92 euro ontvangen (cf. rekening 416200). Boekhoudkundig en budgettair moeten<br />
de ontvangsten en uitgaven echter opgesplitst worden. Met deze correctie stemmen de<br />
boekhouding van het AGB Sport en Recreatie <strong>Herentals</strong> en de boekhouding van de stad<br />
<strong>Herentals</strong> opnieuw perfect overeen.<br />
Argumentatie<br />
Een <strong>jaarrekening</strong> doorloopt volgende stappen:<br />
- Het directiecomité legt de raad van bestuur een ontwerp van <strong>jaarrekening</strong> voor.<br />
- De raad van bestuur stelt de <strong>jaarrekening</strong> vast.<br />
- De gemeenteraad keurt de <strong>jaarrekening</strong> van het AGB Sport en Recreatie <strong>Herentals</strong> goed.<br />
BESLUIT<br />
De gemeenteraad keurt onderstaande <strong>jaarrekening</strong> van het AGB Sport en Recreatie<br />
<strong>Herentals</strong> per 31 december 2012 goed.<br />
Jaarrekening 31 december 2012<br />
1. BALANS NA WINSTVERDELING<br />
ACTIVA Codes Boekjaar Vorig boekjaar<br />
VASTE ACTIVA 20/28 7.234.622,33 8.044.934,79<br />
I. Oprichtingskosten 20<br />
II. Immateriële vaste activa 21<br />
III. Materiële vaste activa 22/27 7.234.622,33 8.044.934,79<br />
A. Terreinen en gebouwen 22 6.407.266,26 6.867.246,88<br />
B. Installaties, machines en uitrusting 23 761.594,32 1.083.625,10<br />
C. Meubilair en rollend materieel 24 65.761,75 94.062,81<br />
D. Leasing en soortgelijke rechten 25<br />
E. Overige materiële vaste activa 26<br />
F. Activa in aanbouw en vooruitbetalingen 27<br />
IV. Financiële vaste activa 28<br />
VLOTTENDE ACTIVA 29/58 615.958,86 991.162,39<br />
V. Vorderingen op meer dan één jaar 29<br />
A. Handelsvorderingen 290<br />
B. Overige vorderingen 291<br />
VI. Voorraden en bestellingen in uitvoering 3<br />
A. Voorraden 30/36<br />
B. Bestellingen in uitvoering 37<br />
VII. Vorderingen op ten hoogste één jaar 40/41 487.671,03 407.059,17<br />
A. Handelsvorderingen 40 100.566,13 107.837,68<br />
B. Overige vorderingen 41 387.104,90 299.221,49<br />
VIII. Geldbeleggingen 50/53<br />
IX. Liquide middelen 54/58 111.967,76 565.056.40<br />
X. Overlopende rekeningen 490/1 16.320,07 19.046,82<br />
TOTAAL DER ACTIVA 20/58 7.850.581,19 9.036.097,18<br />
PASSIVA Codes Boekjaar Vorig boekjaar<br />
EIGEN VERMOGEN 10/15 2.077.255,35 2.468.804,55<br />
I. Kapitaal 10<br />
A. Geplaatst kapitaal 100<br />
B. Niet-opgevraagd kapitaal 101<br />
II. Uitgiftepremies 11<br />
III. Herwaarderingsmeerwaarden 12<br />
IV. Reserves 13