Jaarverslag 2011 - Wegener
Jaarverslag 2011 - Wegener
Jaarverslag 2011 - Wegener
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
98 Vennootschappelijke jaarrekening Vennootschappelijke jaarrekening (Toelichting op de vennootschappelijke balans) 99<br />
TOELICHTING OP DE VENNOOTSCHAPPELIJKE BALANS<br />
(in duizenden euro’s)<br />
WaaRDeRiNGSGRONDSlaGeN<br />
De vennootschappelijke jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Nederlandse wet- en regelgeving.<br />
Hierbij is gebruik gemaakt van de in de wet geboden faciliteit om in de vennootschappelijke jaarrekening<br />
dezelfde grondslagen toe te passen als in de geconsolideerde jaarrekening (artikel 362 lid 8 van Titel 9,<br />
Boek 2 BW).<br />
Voor de waarderingsgrondslagen wordt derhalve verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde<br />
jaarrekening. De deelnemingen in groepsmaatschappijen zijn opgenomen voor de netto vermogenswaarde<br />
volgens de in de geconsolideerde jaarrekening vermelde IFRS-grondslagen. De leningen aan<br />
groepsmaatschappijen zijn opgenomen voor het nominale bedrag.<br />
alGeMeeN<br />
Onderstaand zijn alleen de posten toegelicht voor zover deze afwijken van de geconsolideerde balans.<br />
V.1 VaSTe aCTiVa<br />
financiële vaste activa<br />
Deelnemingen in groepsmaatschappijen<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Netto vermogenswaarde per 1 januari -23.375 13.727<br />
Resultaat groepsmaatschappijen 20.216 -37.102<br />
-3.159 -23.375<br />
Overboeking van leningen groepsmaatschappijen 3.159 23.375<br />
Netto vermogenswaarde per 31 december - -<br />
leningen aan groepsmaatschappijen<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Stand per 1 januari 473.448 499.090<br />
Aflossingen -56 -25.642<br />
473.392 473.448<br />
Overboeking naar deelnemingen in groepsmaatschappijen -3.159 -23.375<br />
Stand per 31 december 470.233 450.073<br />
Leningen aan groepsmaatschappijen kennen een variabel rentepercentage waarbij de Euribor als referentie<br />
fungeert. Het Euribor percentage wordt verhoogd met een marge die gerelateerd is aan de opslag die<br />
Koninklijke <strong>Wegener</strong> NV voor haar financiering verschuldigd is. Er zijn geen aflossingsschema’s<br />
overeengekomen.<br />
V.2 eiGeN VeRMOGeN<br />
Het eigen vermogen volgens de vennootschappelijke jaarrekening is gelijk aan het eigen vermogen dat<br />
toerekenbaar is aan aandeelhouders van Koninklijke <strong>Wegener</strong> NV volgens de geconsolideerde jaarrekening.<br />
Het verloop van het eigen vermogen in <strong>2011</strong> is als volgt:<br />
Geplaatst<br />
aandelenkapitaal<br />
Agio<br />
Reserve<br />
kasstroomdekking<br />
Ingehouden<br />
winsten<br />
Wettelijke<br />
reserve<br />
deelnemingen<br />
Resultaat<br />
boekjaar Totaal<br />
Stand per 1 januari 14.763 167.458 -1.343 127.938 2.067 -32.556 278.327<br />
Totaal gerealiseerde en<br />
niet-gerealiseerde resultaten 643 30.463 31.106<br />
Verwerking resultaat vorig boekjaar -32.556 32.556<br />
Mutaties lopend jaar<br />
Uitgekeerd preferent dividend over<br />
2010 op cumulatief financierings-<br />
554 -554<br />
preferente aandelen -1.567 -1.567<br />
Stand per 31 december 14.763 167.458 -700 94.369 1.513 30.463 307.866<br />
De reserve kasstroomdekking is een wettelijke reserve. Voor een negatieve waarde van deze reserve is de<br />
ingehouden winst niet uitkeerbaar.<br />
Per 1 januari <strong>2011</strong> heeft een herclassificatie plaatsgevonden binnen het eigen vermogen van de reserve<br />
ingehouden winsten naar wettelijke reserve deelnemingen voor zover winsten van deelnemingen niet vrij<br />
uitgekeerd kunnen worden aan de onderneming.<br />
V.3 KORTlOPeNDe VeRPliChTiNGeN<br />
Overige verplichtingen<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Schulden aan groepsmaatschappijen 105.905 101.086<br />
Overige verplichtingen 184 225<br />
106.089 101.311<br />
De schulden aan groepsmaatschappijen betreffen onderlinge schulden binnen de groep als gevolg van<br />
afgesloten transacties en transacties in het kader van de optimalisatie van het liquiditeitsbeheer.<br />
De overige verplichtingen betreffen te betalen rente.