Beleidsplan 2011 - 2015 - Vormingplus Waas-en-Dender

6.2. MIDDELEN
Wat de financiën betreft verwijzen we naar OD 5.6. De Raad van Bestuur heeft als taak de middelen te bewaken via een realistische
budgettering. Jaarlijks wordt een begroting opgemaakt bij het voortgangsrapport. In een tussentijdse budgetcontrole volgen we de inkomsten en
uitgaven op. Jaarlijks legt de Raad van Bestuur via een jaarrekening financiële verantwoording af aan de Algemene Vergadering.
Tijdens de voorgaande jaren slaagde Vormingplus Waas-en-Dender erin elk werkjaar af te sluiten met een batig saldo bij de uitvoering van haar
decretale opdrachten. Hierdoor heeft de volkshogeschool een reserve kunnen opbouwen die de komende jaren garant staat voor de financiering
van de werking en meerbepaald van de toenemende anciënniteitskosten van het personeel en de aanpassing van de lonen aan de regels van de
loonharmonisering.
Inkomsten
In 2009 haalde de volkshogeschool 91% van haar inkomsten uit een of andere vorm van subsidie. 81% daarvan is afkomstig van de subsidies
van de Vlaamse Overheid via het decreet op het sociaal-cultureel volwassenenwerk. Daarnaast zorgen gelden van de DAC-regularisering,
Sociale Maribel en gelden die voortkomen uit de VIA-akkoorden voor de nodige financiële ondersteuning. Slechts een goede 9% van de
inkomsten is afkomstig van eigen middelen. Verwacht wordt dat deze eigen inkomsten tijdens de komende beleidsperiode nog zullen
verminderen. De financiering van een faciliterend aanbod, waarbij vooral gelden zullen worden uitgegeven zonder dat er inkomsten tegenover
staan, speelt hierbij een voorname rol. Bovendien brengt de keuze voor meer vernieuwing van het aanbod een vermindering van het aantal
zelfgeorganiseerde activiteiten met zich mee die in het verleden de eigen inkomsten garandeerden.
Uitgaven
De volkshogeschool besteedt haar middelen voor 72% aan personele inzet. Een duidelijk zicht op de evolutie van de personeelskosten tijdens de
komende beleidsperiode is van cruciaal belang.
Loonkosten 2011 2012 2013 2014 2015
Brutolonen 524172 540810 560195 568982 592938
RSZ Werkgever 161274 166381 172332 175029 182383
Totaal 685445 707191 732528 744012 775321
Meerjarenbegroting
In bijlage 12 voegen we een oefening voor een meerjarenbegroting toe waarbij we uitgaan van de nieuwe beleidskeuzes uit dit beleidsplan en
van een normale inflatie. De opmaak van dergelijke oefening blijkt koffiedik kijken op allerhande terreinen.
Zoals gezegd zal de vernieuwing van het aanbod en de ontwikkeling van een faciliterend aanbod de nodige consequenties met zich meebrengen
voor de inkomsten (post 7401) en uitgaven (post 614 en 616) met betrekking tot het ‗volksontwikkelingswerk‘.
Wat de financieringsstromen met betrekking tot de subsidies betreft, gaan we uit van een optimale (100%) subsidiëring, indexeringen inclusief.
Het wordt de opdracht voor de Raad van Bestuur om de evolutie van de financiën jaarlijks op de voet te volgen en in de voortgangsrapportage de
nodige maatregelen te voorzien om de balans van de volkshogeschool in de komende jaren in evenwicht te houden.
Vormingplus Waas-en-Dender pag. 70 Beleidsplan 2011 - 2015