stad Kortrijk door Gerda Flo - Provincie West-Vlaanderen
stad Kortrijk door Gerda Flo - Provincie West-Vlaanderen
stad Kortrijk door Gerda Flo - Provincie West-Vlaanderen
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
BBC<br />
Beleids- en Beheerscyclus<br />
Beleids- en BeheersCyclus (BBC) :<br />
wat?<br />
Besluit Vlaamse regering 25 juni 2010<br />
Regels inzake meerjarenplanning, budget,<br />
boekhouding en jaarrekening<br />
Voor gemeenten én provincies én OCMW’s<br />
Impact op beleid voorbereiding, budgetteren,<br />
uitvoeren, opvolgen en evalueren<br />
Zowel financieel als inhoudelijk:<br />
BBC is veel meer dan een boekhouding alleen<br />
1
Beleids- en BeheersCyclus (BBC) :<br />
wanneer?<br />
Besluit algemeen van kracht op 1.1.2014<br />
dat betekent dat:<br />
• we in 2013 het MJP 2014-2019 en het<br />
budget 2014 volgens nieuwe regels<br />
opstellen<br />
• we vanaf 1.1.2014 een nieuwe boekhouding<br />
voeren<br />
• 2013 wordt een overgangsjaar<br />
Beleids-en Beheerscyclus<br />
uitgangspunten van de hervorming:<br />
Vanuit één geïntegreerd systeem<br />
de beleidsvoering én de financiële<br />
vertaling en gevolgen ervan:<br />
* Plannen (meerjarenplan)<br />
* Budgetteren (budget+kredietbewaking)<br />
* Registreren (boekhouding)<br />
* Rapporteren en evalueren (jaarrekening)<br />
2
Beleids-en Beheerscyclus<br />
Wat willen we doen? Hoe gaan we dit opvolgen?<br />
Wat zijn de prioriteiten? Uitvoeren doelstellingen<br />
Opstellen doelstellingen<br />
Kosten ramen<br />
Beleid bijsturen om Wat hebben we bereikt?<br />
nog beter de Opvolgen in welke mate<br />
doelstellingen de doelstellingen al dan<br />
te bereiken niet bereikt worden<br />
Beleids-en Beheerscyclus<br />
Huidige situatie:<br />
• Niet gestructureerd<br />
• Niet georganiseerd<br />
• Planlast<br />
• Verschillende<br />
systemen<br />
• ……<br />
3
Beleids-en Beheerscyclus<br />
Toekomst:<br />
• Geïntegreerde<br />
rapportering<br />
• Uniformiteit en<br />
maatwerk<br />
• Gestructureerd<br />
• Toegankelijk<br />
• Planlastvermindering<br />
• ….<br />
Beleids-en Beheerscyclus:<br />
wat verandert er?<br />
• Vertrekken van een ‘conceptueel kader’<br />
- geen pure kopie van elders bestaand systeem<br />
- waar liggen de behoeften van de gebruikers?<br />
• Maatwerk mogelijk <strong>door</strong> bestuur zelf<br />
- keuze aantal en aard doelstellingen<br />
- aanpassing aan eigen organogram<br />
- groeperen in beleidsdomeinen<br />
• Koppeling tussen beleidscyclus en financiële<br />
cyclus<br />
4
Beleids-en Beheerscyclus:<br />
wat verandert er?<br />
• Outputsturing ipv inputsturing<br />
welke middelen hebben we wat willen we bereiken<br />
en wat gaan we ermee doen? en wat hebben we<br />
daarvoor nodig ?<br />
• Beleid in beleidsdoelstellingen<br />
• Boekhouding:<br />
- andere rekeningstelsels<br />
- transactieboekhouding<br />
- exploitatie, investeringen, liquiditeiten GD<br />
en BD<br />
Beleids-en Beheerscyclus:<br />
wat verandert er?<br />
• Werking van de <strong>stad</strong>/gemeente wordt<br />
omschreven<br />
• doelstellingen = strategisch inhoudelijk<br />
• beleidsvelden = technisch inhoudelijk<br />
5
Bepalen van de beleidsdoelstellingen,<br />
actieplannen en acties<br />
Beleidsdoelstellingen<br />
wat willen we bereiken?<br />
Actieplannen<br />
wat gaan we daarvoor doen?<br />
Acties<br />
wat zijn de financiële gevolgen?<br />
Beleidsdoelstellingen<br />
Er wordt een onderscheid gemaakt tussen:<br />
• Prioritaire doelstellingen<br />
Enkel hierover wordt gerapporteerd in de<br />
beleidsrapporten naar de Raad<br />
Welke en hoeveel bepaalt het bestuur zelf<br />
Zeer belangrijke doelstellingen<br />
veelal wijziging tov verleden, nieuwe initiatieven en/of investeringen<br />
• Overig beleid:<br />
Niet-prioritaire (overige) doelstellingen<br />
Niet in doelstellingen opgenomen verrichtingen<br />
6
Doelstellingen, actieplannen, acties<br />
2012 2013 2014<br />
beleidsdoelstelling<br />
actie<br />
actie<br />
Strategische doelstelling<br />
actieplan<br />
actie<br />
actie<br />
beleidsdoelstelling<br />
actieplan<br />
actie<br />
actie<br />
beleidsdoelstelling<br />
actieplan<br />
Indeling in beleidsdomeinen,<br />
beleidsvelden en beleidsitems<br />
• Beleidsvelden:<br />
actie<br />
* zijn gestandaardiseerd (ministerieel<br />
besluit)<br />
* komen ipv functionele codes<br />
vb. 0300 = ophalen van huisvuil<br />
0301 = verwerken van huisvuil<br />
….<br />
* dienen vooral voor rapportering aan<br />
Vlaamse overheid<br />
7
Indeling in beleidsdomeinen,<br />
beleidsvelden en beleidsitems<br />
• Beleidsitems:<br />
* laten toe om het beleid per beleidsveld<br />
verder te detailleren<br />
* specifieke rapportering<br />
vb. ten behoeve van subsidiërende instanties, MAT<br />
ze komen niet voor in de beleidsrapporten<br />
* vrij te kiezen<br />
vb. 0300 OPHALEN VAN HUISVUIL<br />
0300-01 huisvuil ophalen<br />
0300-02 groen ophalen<br />
Indeling in beleidsdomeinen,<br />
beleidsvelden en beleidsitems<br />
• Beleidsdomeinen:<br />
* groepering van velden<br />
vb: natuur en milieu, zich verplaatsen en mobiliteit, ruimtelijke<br />
planning, … vormen samen het domein “leefomgeving”<br />
* domeinen vrij gekozen <strong>door</strong> bestuur<br />
* veelal organogram als basis voor<br />
indeling in beleidsdomeinen<br />
de keuze van beleidsdomeinen en<br />
beleidsitems is volledig in functie van de<br />
informatiebehoefte van het <strong>stad</strong>sbestuur<br />
8
Indeling in beleidsdomeinen,<br />
beleidsvelden en beleidsitems<br />
• De indeling in beleidsdomeinen is echter heel<br />
belangrijk !<br />
• => op dit niveau gebeurt de<br />
kredietcontrole<br />
• binnen 1 domein kunnen kredieten overgeheveld<br />
worden zonder budgetwijziging (GR)<br />
• dus: hoe ruimer het beleidsdomein, hoe<br />
algemener de informatie zal zijn naar de raad en<br />
hoe minder vaak een budgetwijziging zal nodig<br />
zijn<br />
<strong>Kortrijk</strong>se beleidsdomeinen<br />
• Voorlopige versie om mee te starten<br />
VOORSTEL STAD VOORSTEL OCMW GECONSOLIDEERD<br />
1 Algemene financiering 1 Algemene financiering Algemene financiering<br />
2 Kanselarij en strategische cel 2 Admin. & onderst. diensten Admin. & onderst. diensten<br />
3 Domus<br />
4 Openbare orde en veiligheid Openbare orde en veiligheid<br />
5 Leefomgeving Leefomgeving<br />
6 Wonen en huisvesting 3 Wonen Wonen en huisvesting<br />
7 Werken en ondernemen 4 Activering Werken en ondernemen<br />
8 Vrije tijd en toerisme Vrije tijd en toerisme<br />
9 Leren en onderwijs Leren en onderwijs<br />
10 Welzijn 5 Sociale dienst Welzijn en zorg<br />
6 Thuiszorg & LDC<br />
7 Woonzorgcentra<br />
9
Huiswerk van de directies<br />
• Een voorbereide administratie<br />
- Domeinen, velden en items<br />
Activiteitenboek toewijzen aan velden.<br />
- Meerjarenactiviteiten en ken- en stuurgetallen<br />
MJP voor alle directies<br />
- Doelstellingen<br />
Prioritaire beleidsdoelstellingen/niet prioritaire<br />
doelstellingen/niet aan doelstellingen gekoppeld beleid<br />
Beleidsploeg Administratie<br />
Bestuursakkoord<br />
Beleidsinsteek<br />
ombuigingsbeleid<br />
Inhoudelijke invulling<br />
Wat wel (nieuw en bestaand) en wat niet!<br />
Huiswerk van de directies<br />
• Een voorbereide administratie<br />
To do:<br />
Gebruik van de software voor boekhouding én rapportering.<br />
Linken aan Vlaamse beleidsprioriteiten<br />
(of andere beleidsprioriteiten,<br />
samenwerkingsovereenkomsten,…)<br />
10
Change language