Wat moet u doen na het overlijden van een dierbare? - BNP Paribas ...
Wat moet u doen na het overlijden van een dierbare? - BNP Paribas ...
Wat moet u doen na het overlijden van een dierbare? - BNP Paribas ...
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
<strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong><br />
<strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>?<br />
goed geïnformeerd
Inhoud<br />
Inleiding 3<br />
Overlijden <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>na</strong>aste 4<br />
Verplichtingen <strong>van</strong> de bank 6<br />
Het pensioen <strong>van</strong> de overledene 9<br />
De regeling <strong>van</strong> de <strong>na</strong>latenschap 10<br />
Kluis, kredieten en verzekeringen 14<br />
Vereffening <strong>van</strong> tegoeden 18<br />
Aangifte <strong>van</strong> de <strong>na</strong>latenschap 20<br />
Kosten 22<br />
Uw geldzaken opnieuw organiseren 24<br />
Inleiding<br />
De erfge<strong>na</strong>men kunnen<br />
de formaliteiten ook regelen in <strong>een</strong><br />
kantoor dat dichterbij gelegen is<br />
| <strong>BNP</strong> <strong>Paribas</strong> Fortis en uw kantoor<br />
in <strong>het</strong> bijzonder, zullen al <strong>het</strong> mogelijke<br />
<strong>doen</strong> om u bij te staan.<br />
| De erfge<strong>na</strong>men kunnen <strong>een</strong> ander<br />
kantoor kiezen dan <strong>het</strong> kantoor<br />
waar de overledene klant was. Zo<br />
kunnen zij opteren voor <strong>een</strong> kantoor<br />
dichter bij huis, bijvoorbeeld.<br />
| Het kantoor zorgt met<strong>een</strong> voor<br />
alle formaliteiten in verband met<br />
de bank- en verzekeringsproducten<br />
die via BnP <strong>Paribas</strong> fortis werden<br />
verkocht.<br />
| Zodra u zich in staat voelt om uw<br />
fi<strong>na</strong>nciële toestand te bespreken,<br />
zal BnP <strong>Paribas</strong> fortis u optimaal<br />
advies verlenen, rekening houdend<br />
met uw persoonlijke situatie.<br />
<strong>BNP</strong> <strong>Paribas</strong> Fortis<br />
staat klaar om u te helpen, ook in moeilijke momenten<br />
Een <strong>overlijden</strong> komt vaak onverwacht.<br />
Op korte termijn <strong>moet</strong>en dan <strong>een</strong><br />
heleboel zaken geregeld worden.<br />
Uw notaris zal al uw vragen beantwoorden<br />
ook fi<strong>na</strong>nciële. Soms is daar niet veel<br />
tijd voor. Toch dienen ze afgehandeld<br />
te worden binnen de voorgeschreven<br />
termijnen en volgens welbepaalde<br />
regels. enkel zo vermijdt u geschillen<br />
met bijvoorbeeld de erfge<strong>na</strong>men of met<br />
de fiscale administratie.<br />
goede informatie is dus onontbeerlijk.<br />
daarom belicht deze brochure de<br />
verschillende stappen die gevolgd<br />
<strong>moet</strong>en worden <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong><br />
<strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>.<br />
Hebt u vragen of wilt u sommige<br />
onderwerpen diepgaander bespreken?<br />
de specialisten in onze kantoren zullen<br />
u graag met raad en daad bijstaan.<br />
neem gerust contact op om <strong>een</strong><br />
afspraak te maken.<br />
deze brochure is samengesteld op<br />
basis <strong>van</strong> de wettelijke en fiscale<br />
voorschriften en de administratieve<br />
richtlijnen zoals die <strong>van</strong> kracht<br />
zijn op <strong>het</strong> ogenblik <strong>van</strong> publicatie.<br />
Uiteraard kunnen deze voorschriften<br />
<strong>na</strong> de publicatiedatum <strong>van</strong> deze<br />
brochure wijzigen.<br />
2 Goed geïnformeerd <strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>? 3
Overlijden<br />
<strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>na</strong>aste<br />
Gehuwd<br />
of wettelijk samenwonend?<br />
Bij <strong>een</strong> <strong>overlijden</strong> hangt de situatie <strong>van</strong><br />
de langstlevende partner af <strong>van</strong> <strong>het</strong> feit<br />
of hij/zij gehuwd was, wettelijk samenwonend<br />
of feitelijk samenwonend.<br />
De informatie in<br />
deze brochure heeft<br />
uitsluitend betrekking<br />
op gehuwden<br />
Gehuwd of samenwonend? dat heeft belangrijke juridische ge volgen<br />
De juridische gevolgen voor voor de <strong>na</strong>latenschap en praktische<br />
de <strong>na</strong>latenschap zijn heel ge volgen voor de fi<strong>na</strong>nciën en de<br />
verschillend rekeningen <strong>van</strong> <strong>het</strong> gezin.<br />
In deze brochure is de informatie over de<br />
langstlevende echtgeno(o)t(e) gebaseerd<br />
op de situatie <strong>van</strong> gehuwde mensen.<br />
Woonde u samen?<br />
Vraag dan beslist informatie<br />
aan uw notaris<br />
Als u met de overledene samenwoonde,<br />
raden wij u aan <strong>een</strong> beroep te <strong>doen</strong> op<br />
<strong>een</strong> notaris die contact zal opnemen<br />
met BnP <strong>Paribas</strong> fortis. Zo kunnen wij<br />
u veel beter bijstaan door rekening te<br />
houden met uw persoonlijke situatie en<br />
de gevolgen daar<strong>van</strong>.<br />
Aan wie<br />
<strong>moet</strong> u <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> aangeven?<br />
U <strong>moet</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> in elk geval eerst<br />
aangeven aan de Burgerlijke stand<br />
<strong>van</strong> de gem<strong>een</strong>te waar <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong><br />
plaatsvond.<br />
Volgende documenten zullen gevraagd<br />
worden:<br />
| <strong>een</strong> door de arts opgesteld<br />
<strong>overlijden</strong>sattest;<br />
| de identiteitskaart <strong>van</strong><br />
de overledene;<br />
| <strong>het</strong> trouwboekje <strong>van</strong> de overledene<br />
als deze gehuwd was.<br />
deze formaliteit wordt steeds vaker<br />
geregeld door de begrafenisondernemer.<br />
de Burgerlijke stand stelt de <strong>overlijden</strong>sakte<br />
op en bezorgt u de uittreksels uit de<br />
<strong>overlijden</strong>sakte. deze documenten zullen<br />
u door verschillende instanties, waaronder<br />
de bank, gevraagd worden.<br />
om de op<strong>een</strong>volgende formaliteiten<br />
bij <strong>een</strong> <strong>overlijden</strong> zo goed mogelijk te<br />
organiseren, dient u zeker <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong><br />
te melden aan de andere diensten,<br />
instanties en personen. Afhankelijk<br />
<strong>van</strong> de persoonlijke situatie <strong>van</strong> de<br />
overledene kan <strong>het</strong> gaan om:<br />
| de werkgever;<br />
| de pensioeninstellingen;<br />
| <strong>het</strong> ziekenfonds of mutualiteit – dat<br />
vaak <strong>een</strong> deel <strong>van</strong> de begrafeniskosten<br />
terugbetaalt;<br />
| de notaris <strong>van</strong> de overledene en/of<br />
uw eigen notaris;<br />
| de banken;<br />
| de verzekeringsmaatschappijen;<br />
| de eige<strong>na</strong>ar <strong>van</strong> de door de overledene<br />
gehuurde woning;<br />
| de huurder <strong>van</strong> de woning die door<br />
de overledene werd verhuurd;<br />
| <strong>het</strong> kinderbijslagfonds;<br />
| de dienst Inschrijving <strong>van</strong> de<br />
voertuigen;<br />
| andere zoals: telefoon-, kabel-, water-,<br />
gas- en elektriciteitsmaatschappij ...<br />
4 Goed geïnformeerd <strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>? 5
Verplichtingen<br />
<strong>van</strong> de bank<br />
<strong>Wat</strong> zijn<br />
de belangrijkste verplichtingen <strong>van</strong> de bank?<br />
Blokkering <strong>van</strong> de activa <strong>van</strong><br />
de overledene en zijn/haar<br />
echtgeno(o)t(e)<br />
Wanneer <strong>een</strong> klant <strong>van</strong> de bank<br />
overlijdt, worden zijn activa tijdelijk<br />
onbeschikbaar gemaakt om de belangen<br />
<strong>van</strong> alle erfge<strong>na</strong>men te beschermen en<br />
om de bank de mogelijkheid te geven<br />
haar fiscale verplichtingen te vervullen.<br />
Zodra de bank <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> verneemt,<br />
mogen de kluis en de rekeningen <strong>van</strong><br />
de overledene dus niet meer gebruikt<br />
worden. de rekeningen en de kluis <strong>van</strong> de<br />
echtgeno(o)t(e) <strong>moet</strong>en even<strong>een</strong>s geblokkeerd<br />
worden, ongeacht <strong>het</strong> huwelijksvermogensstelsel<br />
<strong>van</strong> de echtgenoten. Bij<br />
samenwonenden worden enkel de rekeningen<br />
en de kluis waar<strong>van</strong> de overledene<br />
houder of medehouder was, geblokkeerd.<br />
Belangrijk<br />
Sedert 31 augustus 2009 mag<br />
onder bepaalde voorwaarden <strong>een</strong><br />
voorschot worden toegekend aan<br />
de langstlevende echtgeno(o)t(e)<br />
of wettelijk samenwonende. Het<br />
mag niet meer bedragen dan<br />
50% <strong>van</strong> de creditsaldi <strong>van</strong> de<br />
door de wet aangewezen zicht-<br />
en spaarrekeningen op de dag<br />
<strong>van</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> en <strong>het</strong> mag<br />
ook niet meer bedragen dan<br />
5.000 euro. Uw kantoor zal u<br />
alleszins oplossingen voorstellen<br />
zodat uw gezin over fi<strong>na</strong>nciële<br />
middelen blijft beschikken.<br />
de bank zal de activa deblokkeren <strong>na</strong><br />
ont<strong>van</strong>gst <strong>van</strong> de nodige documenten en<br />
<strong>van</strong> de gezamenlijke instructies <strong>van</strong> alle<br />
erfge<strong>na</strong>men. de procedure voor deblokkering<br />
<strong>van</strong> de activa is <strong>een</strong>voudiger als<br />
er g<strong>een</strong> erfge<strong>na</strong>men buiten de europese<br />
economische ruimte wonen.<br />
Sedert 1 juli 2012 mag de bank de<br />
tegoeden uit <strong>een</strong> <strong>na</strong>latenschap pas<br />
vrijgeven als zij beschikt over <strong>een</strong> akte/<br />
erfrechtverklaring. Zo'n verklaring<br />
bevestigt dat de erflater en zijn erfge<strong>na</strong>men<br />
g<strong>een</strong> schulden meer hebben aan<br />
de fiscus en/of aan de sociale zekerheid.<br />
Zijn er nog wel schulden, dan <strong>moet</strong>en<br />
die eerst betaald zijn vóór de bank de<br />
tegoeden <strong>van</strong> de <strong>na</strong>latenschap aan de<br />
erfge<strong>na</strong>men kan geven.<br />
de bank is trouwens persoonlijk verantwoordelijk<br />
als ze de tegoeden uit de<br />
<strong>na</strong>latenschap vrij zou geven zonder te<br />
beschikken over de akte/erfrechtverklaring.<br />
In dat geval zou de bank dus zelf<br />
de wettelijk verschuldigde fiscale en/of<br />
sociale schulden <strong>moet</strong>en betalen.<br />
Toch kan de bank in afwachting <strong>van</strong><br />
de akte/erfrechtverklaring <strong>het</strong> geld<br />
voor <strong>een</strong> aantal kosten ter beschikking<br />
stellen. daarbij gelden <strong>een</strong> aantal<br />
voorwaarden. Het geld is o.a. bedoeld<br />
voor de begrafeniskosten, de kosten in<br />
verband met de laatste ziekte en <strong>een</strong><br />
aantal kosten in verband met de laatste<br />
verblijfplaats. In afwachting <strong>van</strong> de<br />
akte/erfrechtverklaring en alweer onder<br />
bepaalde voorwaarden kan de bank ook<br />
<strong>een</strong> voorschot <strong>van</strong> maximaal 5.000 eUr<br />
vrijgeven aan de langstlevende echtgenoot<br />
of wettelijk samenwonende.<br />
Verzending <strong>van</strong> de lijst met de<br />
activa <strong>van</strong> de overledene en/of<br />
zijn/haar echtgeno(o)t(e) <strong>na</strong>ar de<br />
Administratie <strong>van</strong> de registratie<br />
De wet op de successierechten vereist<br />
dat de banken, wanneer één <strong>van</strong> hun<br />
klanten en/of zijn/haar echtgeno(o)t(e)<br />
met woonplaats in België overlijdt, <strong>een</strong><br />
lijst op stellen <strong>van</strong> alle bedragen en<br />
alle waarden die zij houden in <strong>na</strong>am<br />
<strong>van</strong> de overledene en/of <strong>van</strong> zijn/haar<br />
echtgeno(o)t(e). Zij <strong>moet</strong>en deze lijst<br />
meedelen aan de Administratie <strong>van</strong> de<br />
registratie voordat zij deze waarden uitbetalen,<br />
overdragen of teruggeven aan<br />
de erfge<strong>na</strong>men, legatarissen, schenkers<br />
en andere rechthebbenden. deze lijst<br />
weerspiegelt de toestand op 00.00 uur<br />
<strong>van</strong> de dag <strong>van</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong>. de lijst <strong>van</strong><br />
de activa en effecten wordt dus samengesteld<br />
op basis <strong>van</strong> de toestand op de dag<br />
vóór <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong>. ook de verzekeringsmaatschappijen<br />
<strong>moet</strong>en <strong>een</strong> fiscale lijst<br />
bezorgen aan de Administratie <strong>van</strong> de registratie.<br />
deze lijst <strong>moet</strong> in <strong>het</strong> bijzonder<br />
alle levensverzekeringen vermelden in<br />
verband met dit <strong>overlijden</strong>. de lijst <strong>moet</strong><br />
de <strong>na</strong>am <strong>van</strong> de overledene, de polisnummers,<br />
de <strong>na</strong>am <strong>van</strong> de begunstigden en<br />
de verzekerde kapitalen vermelden. met<br />
<strong>het</strong> oog op de aangifte <strong>van</strong> de <strong>na</strong>latenschap<br />
ont<strong>van</strong>gen de erfge<strong>na</strong>men en/of de<br />
begunstigden informatie over de aangifte<br />
<strong>van</strong> de vereffende of te vereffenen<br />
bedragen.<br />
6 Goed geïnformeerd <strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>? 7
Verplichtingen<br />
<strong>van</strong> de bank<br />
Een aantal facturen kunt u,<br />
onder bepaalde voorwaarden,<br />
met<strong>een</strong> betalen<br />
<strong>BNP</strong> <strong>Paribas</strong> Fortis<br />
staat u terzijde<br />
Het is belangrijk dat u alle originele<br />
facturen bewaart. U zult ze immers bij<br />
de aangifte <strong>van</strong> de <strong>na</strong>latenschap <strong>moet</strong>en<br />
voegen als bewijs <strong>van</strong> de betaalde kosten<br />
Uw rekeningen zijn dan wel tijdelijk<br />
onbeschikbaar, maar uw kantoor <strong>van</strong><br />
<strong>BNP</strong> <strong>Paribas</strong> Fortis kan u daarvoor<br />
aangepaste oplossingen voorstellen<br />
binnen de wettelijke begrenzing<br />
voor <strong>het</strong> vrijmaken <strong>van</strong> gelden zoals<br />
hierboven beschreven:<br />
| <strong>een</strong> nieuwe zichtrekening openen<br />
voor de langstlevende echtgeno(o)t(e)<br />
en er <strong>het</strong> voorschot op storten zodat hij<br />
of zij de dagelijkse uitgaven kan blijven<br />
betalen;<br />
| de hier<strong>na</strong> vermelde facturen voor<br />
begrafeniskosten en laatste medische<br />
kosten kunnen, onder bepaalde<br />
voorwaarden, met<strong>een</strong> worden betaald<br />
op verzoek <strong>van</strong> <strong>een</strong> erfge<strong>na</strong>am of de<br />
notarisvereffe<strong>na</strong>ar;<br />
| deze facturen worden rechtstreeks<br />
aan de schuldeiser betaald op<br />
voorwaarde dat er vol<strong>doen</strong>de activa<br />
zijn en dat <strong>het</strong> betrokken kantoor <strong>van</strong><br />
BnP <strong>Paribas</strong> fortis akkoord gaat.<br />
De begrafeniskosten<br />
Sommige kosten worden door de<br />
begrafenisonderneming gefactureerd,<br />
bijvoorbeeld:<br />
| de formaliteiten en de belastingen:<br />
<strong>overlijden</strong>sakte, mortuarium, vervoer ...;<br />
| de doodskist;<br />
| drukken en verzenden <strong>van</strong><br />
rouwberichten;<br />
| publicatie <strong>van</strong> <strong>een</strong> rouwbericht in<br />
de krant;<br />
| de organisatie <strong>van</strong> de<br />
uitvaartplechtigheid;<br />
| de begrafenismaaltijd …<br />
deze kosten kunnen sterk variëren<br />
<strong>na</strong>argelang de gemaakte keuzes:<br />
begrafenis of crematie, aankoop <strong>van</strong><br />
<strong>een</strong> concessie, plechtigheid …<br />
De medische kosten<br />
de kosten die, onder bepaalde<br />
voorwaarden, rechtstreeks aan de<br />
schuldeiser betaald kunnen worden,<br />
betreffen de periode <strong>van</strong> twaalf<br />
maanden vóór <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong>.<br />
Het<br />
pensioen<br />
<strong>van</strong> de overledene<br />
De pensioe<strong>na</strong>dministratie<br />
zal meedelen of bepaalde<br />
bedragen teruggestort<br />
<strong>moet</strong>en worden<br />
Uw pensioeninstelling<br />
bezorgt<br />
u alle nuttige info<br />
<strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong><br />
in verband met de pensioenen?<br />
Als de overledene en/of de<br />
langstlevende echtgeno(o)t(e)<br />
<strong>een</strong> pensioen ontving(en), <strong>moet</strong> de<br />
betrokken instelling op de hoogte<br />
worden gebracht.<br />
deze bepaalt dan of er ten onrechte<br />
bedragen werden gestort. In voorkomend<br />
geval <strong>moet</strong>en die dus door<br />
de erfge<strong>na</strong>men terugbetaald worden.<br />
ook wordt <strong>het</strong> geactualiseerde<br />
bedrag <strong>van</strong> <strong>het</strong><br />
toekomstige pensioen<br />
<strong>van</strong> de echtgeno(o)t(e)<br />
vastgesteld.<br />
Het toekomstige<br />
pensioen <strong>van</strong> de overlevende<br />
echtgenoot<br />
wordt berekend<br />
In <strong>een</strong> aantal gevallen zal de terugbetaling<br />
<strong>van</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong><br />
ten onrechte gestorte bedragen<br />
rechtstreeks via BnP <strong>Paribas</strong> fortis<br />
verlopen. In andere gevallen zal de<br />
pensioenkas contact opnemen met<br />
de erfge<strong>na</strong>men.<br />
elke instelling kan u hiervoor alle<br />
nodige informatie geven.<br />
8 Goed geïnformeerd <strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>? 9
De<br />
regeling<br />
<strong>van</strong> de<br />
<strong>na</strong>latenschap<br />
De <strong>overlijden</strong>sakte<br />
wordt verleden door<br />
de gem<strong>een</strong>te waar <strong>het</strong><br />
<strong>overlijden</strong> plaats had<br />
Formaliteiten<br />
rond de <strong>na</strong>latenschap<br />
Het document waar u <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong><br />
mee aangeeft bij de bank<br />
Om <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> bij uw kantoor <strong>van</strong><br />
<strong>BNP</strong> <strong>Paribas</strong> Fortis aan te geven, dient<br />
Aanvaardbare documenten Door wie worden ze afgeleverd?<br />
Akte <strong>van</strong> bekendheid of<br />
erfrechtverklaring<br />
u <strong>een</strong> kopie <strong>van</strong> de <strong>overlijden</strong>sakte<br />
te overhandigen. deze akte wordt<br />
opgesteld door de Burgerlijke stand<br />
<strong>van</strong> de gem<strong>een</strong>te waar <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong><br />
door <strong>een</strong> Belgische notaris<br />
Attest <strong>van</strong> erfopvolging door <strong>het</strong> registratiekantoor<br />
plaatsvond. dat is dus niet noodzakelijk<br />
de gem<strong>een</strong>te waar de overledene<br />
woonde.<br />
Bij <strong>overlijden</strong> in <strong>het</strong> buitenland kunt u<br />
zich wenden tot <strong>het</strong> Belgisch consulaat<br />
of de Belgische ambassade.<br />
Formaliteiten in specifieke gevallen<br />
Documenten ter identificatie<br />
<strong>van</strong> de erfge<strong>na</strong>men<br />
Naargelang de fi<strong>na</strong>nciële en familiale situatie<br />
<strong>van</strong> de overledene zal uw kantoor<br />
<strong>van</strong> <strong>BNP</strong> <strong>Paribas</strong> Fortis u informeren<br />
over welke documenten u nodig hebt ter<br />
identificatie <strong>van</strong> de erfge<strong>na</strong>men.<br />
Specifieke situatie Te vervullen formaliteiten<br />
de overledene was gehuwd onder <strong>het</strong> stelsel<br />
<strong>van</strong> zuivere scheiding <strong>van</strong> goederen.<br />
Formaliteiten in specifieke<br />
gevallen<br />
In bepaalde specifieke situaties kunnen<br />
nog aanvullende formaliteiten vereist<br />
zijn. (Cf. tabel hieronder)<br />
de tussenkomst <strong>van</strong> <strong>een</strong> notaris is nodig om de rekeningen en de kluis <strong>van</strong> de<br />
langstlevende echtgeno(o)t(e) te kunnen deblokkeren:<br />
-> <strong>het</strong>zij door de aflevering <strong>van</strong> de akte <strong>van</strong> erfopvolging (waarin <strong>het</strong> huwelijksvermogenstelsel<br />
wordt vermeld);<br />
-> <strong>het</strong>zij door <strong>een</strong> gewoon schrijven <strong>van</strong> de notaris waarin deze de scheiding <strong>van</strong><br />
goederen op moment <strong>van</strong> <strong>overlijden</strong> bevestigt.<br />
de overledene heeft <strong>een</strong> testament gemaakt. In dat geval <strong>moet</strong> er altijd <strong>een</strong> notaris tussenkomen.<br />
er werden levensverzekeringen afgesloten<br />
op <strong>het</strong> hoofd <strong>van</strong> de overledene.<br />
<strong>een</strong> <strong>van</strong> de erfge<strong>na</strong>men is minderjarig<br />
of werd juridisch handelingsonbekwaam<br />
verklaard.<br />
de overledene had, bij zijn <strong>overlijden</strong>, zijn<br />
gewone verblijfplaats in <strong>het</strong> buitenland.<br />
<strong>een</strong> <strong>van</strong> de erfge<strong>na</strong>men of <strong>een</strong> <strong>van</strong> de<br />
begunstigden <strong>van</strong> de levensverzekering<br />
woont buiten de europese economische<br />
ruimte.<br />
de overledene woonde wettelijk of feitelijk<br />
samen.<br />
de overledene had kinderen buiten <strong>het</strong><br />
huwelijk of uit <strong>een</strong> vorig huwelijk.<br />
In dat geval zijn de levensverzekeringspolissen nodig.<br />
minderjarige of juridisch handelingsonbekwame erfge<strong>na</strong>men worden door de wetgever<br />
bijzonder beschermd. daarom <strong>moet</strong> voor deze <strong>na</strong>latenschappen <strong>een</strong> notaris worden<br />
ingeschakeld. die zal u helpen bij de nodige formaliteiten. Let op: als de begunstigde <strong>van</strong><br />
<strong>een</strong> levensverzekeringscontract minderjarig is, kan dit contract geregeld worden via zijn<br />
wettelijke vertegenwoordiger(s). Uw kantoor zal u zo nodig alle vereiste informatie geven.<br />
<strong>Wat</strong> ook de <strong>na</strong>tio<strong>na</strong>liteit <strong>van</strong> de overledene is, <strong>het</strong> is de wet <strong>van</strong> de Staat op wiens grondgebied<br />
de overledene bij zijn <strong>overlijden</strong> zijn gewone verblijfplaats had, die de vereiste<br />
documenten bepaalt. Uw kantoor zal u hierover alle nodige informatie geven.<br />
de erfge<strong>na</strong>men of de begunstigden <strong>van</strong> de levensverzekering <strong>moet</strong>en zich richten tot de<br />
ont<strong>van</strong>ger <strong>van</strong> <strong>het</strong> registratiekantoor voor <strong>het</strong> stellen <strong>van</strong> de vereiste borg volgens de<br />
geldende wettelijke voorschriften. <strong>na</strong> deze procedure zal de ont<strong>van</strong>ger zijn machtiging<br />
geven voor de vrijgave <strong>van</strong> de bankactiva, de betaling <strong>van</strong> de verzekerde kapitalen bij<br />
<strong>overlijden</strong> en de overhandiging <strong>van</strong> de inhoud <strong>van</strong> de kluis. Het door de ont<strong>van</strong>ger <strong>van</strong> <strong>het</strong><br />
registratiekantoor afgeleverde attest <strong>moet</strong> uitdrukkelijk 'BnP <strong>Paribas</strong> fortis nV' vermelden<br />
voor de betaling <strong>van</strong> de bankactiva en de overhandiging <strong>van</strong> de inhoud <strong>van</strong> de kluis,<br />
en “Ag Verzekeringen nv” voor wat de betaling <strong>van</strong> de verzekerde rendementen betreft .<br />
Samenwonenden zijn niet elkaars erfge<strong>na</strong>am, tenzij ze maatregelen in die zin getroffen<br />
hebben (testament ...). Sinds 18 mei 2007 krijgen wettelijk samenwonenden (d.w.z.<br />
degenen die <strong>een</strong> verklaring <strong>van</strong> samenwoning hebben afgelegd voor de ambte<strong>na</strong>ar <strong>van</strong><br />
de Burgerlijke stand) automatisch <strong>het</strong> recht op <strong>het</strong> vruchtgebruik <strong>van</strong> de woning waar <strong>het</strong><br />
samenwonende koppel leefde en <strong>van</strong> de inboedel daar<strong>van</strong> tenzij <strong>het</strong> testament anders<br />
bepaalt. In de praktijk zullen de te treffen maatregelen verschillen volgens de situatie <strong>van</strong><br />
<strong>het</strong> paar. de tussenkomst <strong>van</strong> <strong>een</strong> notaris wordt hier aanbevolen.<br />
de tussenkomst <strong>van</strong> <strong>een</strong> notaris wordt hier aanbevolen.<br />
10 Goed geïnformeerd <strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>? 11
De regeling<br />
<strong>van</strong> de <strong>na</strong>latenschap<br />
12 Goed geïnformeerd<br />
De procedure<br />
bij <strong>een</strong> <strong>overlijden</strong><br />
door ongeval<br />
Een <strong>overlijden</strong> ten gevolge <strong>van</strong> <strong>een</strong><br />
ongeval kan, indien <strong>het</strong> ongeval beantwoordt<br />
aan de definitie <strong>van</strong> de geldende<br />
algemene voorwaarden, gedekt zijn door<br />
<strong>een</strong> Rekeningverzekering of door <strong>een</strong><br />
specifieke Effectenrekeningverzekering.<br />
Vereiste documenten Waarvoor dienen ze? Door wie worden ze afgeleverd?<br />
Kopie <strong>van</strong> de <strong>overlijden</strong>sakte.<br />
dit document is altijd vereist.<br />
de kopie <strong>van</strong> de <strong>overlijden</strong>sakte dient om<br />
<strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> en de <strong>overlijden</strong>sdatum<br />
wettelijk vast te stellen.<br />
Proces-verbaal of krante<strong>na</strong>rtikel. <strong>een</strong> proces-verbaal waarin de<br />
omstandigheden <strong>van</strong> <strong>het</strong> ongeval<br />
worden beschreven of <strong>een</strong> krante<strong>na</strong>rtikel<br />
versnellen de behandeling <strong>van</strong> <strong>het</strong> dossier.<br />
Als u g<strong>een</strong> krante<strong>na</strong>rtikel hebt dat verslag<br />
uitbrengt over <strong>het</strong> ongeval, kunt u altijd <strong>het</strong><br />
nummer <strong>van</strong> <strong>het</strong> proces-verbaal vragen<br />
aan de politie.<br />
om <strong>het</strong> verzekerde kapitaal te kunnen<br />
uitbetalen, <strong>moet</strong> de bank in <strong>het</strong> bezit<br />
zijn <strong>van</strong> <strong>een</strong> door de begunstigde(n)<br />
ingevuld en ondertekend formulier.<br />
er <strong>moet</strong> ook <strong>een</strong> geneeskundig<br />
getuigschrift worden bijgevoegd<br />
waarin <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> door ongeval<br />
wordt vastgesteld.<br />
de twee formules garanderen de<br />
uitbetaling <strong>van</strong> <strong>een</strong> kapitaal.<br />
Wanneer <strong>het</strong> kantoor <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong><br />
verneemt, zal <strong>het</strong> <strong>na</strong>gaan of er zulke<br />
verzekering(en) afgesloten werden.<br />
Belangrijk<br />
Wanneer <strong>een</strong> vergoeding verschuldigd<br />
is, neemt Ag Insurance via <strong>het</strong><br />
BnP <strong>Paribas</strong> fortis-kantoor contact op<br />
met de begunstigde(n) om de betaling<br />
te regelen.<br />
dit formulier <strong>moet</strong> <strong>een</strong> uitgebreide<br />
en <strong>na</strong>uwkeurige beschrijving <strong>van</strong> de<br />
omstandigheden <strong>van</strong> <strong>het</strong> ongeval bevatten.<br />
Bovendien kunt u aan de hand <strong>van</strong> dit<br />
formulier de betaling <strong>van</strong> <strong>het</strong> verzekerde<br />
kapitaal aanvragen.<br />
de <strong>overlijden</strong>sakte wordt opgesteld door de<br />
dienst Burgerlijke stand <strong>van</strong> de gem<strong>een</strong>te<br />
waar <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> zich heeft voorgedaan.<br />
dat is dus niet noodzakelijk de gem<strong>een</strong>te<br />
waar de overledene woonde. Bij <strong>overlijden</strong><br />
in <strong>het</strong> buitenland kunt u zich wenden tot<br />
<strong>het</strong> Belgisch consulaat of de Belgische<br />
ambassade.<br />
Politie - Pers<br />
Het kantoor berekent <strong>het</strong> bedrag<br />
waarop u recht hebt in <strong>het</strong> kader<br />
<strong>van</strong> eventuele Rekening en andere<br />
verzekeringen<br />
U kunt dit formulier krijgen in uw kantoor.<br />
Het <strong>moet</strong> worden ingevuld en ondertekend<br />
en binnen 30 dagen <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong><br />
aan de bank worden overhandigd. Het<br />
geneeskundige getuigschrift wordt ingevuld<br />
door de behandelende arts of de dienst<br />
spoedgevallen die <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> heeft<br />
vastgesteld.<br />
<strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>? 13
Kluis,<br />
kredieten en<br />
verzekeringen<br />
<strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong><br />
als er <strong>een</strong> kluis werd gehuurd op <strong>na</strong>am <strong>van</strong> de overledene en/of de echtgeno(o)t(e)?<br />
Bij de opening <strong>van</strong><br />
<strong>een</strong> kluis wordt <strong>een</strong> inventaris<br />
<strong>van</strong> de inhoud<br />
opgemaakt<br />
Algemene regel<br />
Zodra de bank ingelicht wordt over<br />
<strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> klant, is zij<br />
verplicht om de kluis <strong>van</strong> de overledene<br />
te blokkeren. ook de kluis <strong>van</strong> de<br />
echtgeno(o)t(e) <strong>moet</strong> worden<br />
geblokkeerd, ongeacht <strong>het</strong> huwelijksvermogensstelsel<br />
<strong>van</strong> de echtgenoten.<br />
<strong>na</strong> ont<strong>van</strong>gst <strong>van</strong> de nodige documenten<br />
zal <strong>het</strong> kantoor in overleg met de erfge<strong>na</strong>men<br />
of hun vertegenwoordiger(s),<br />
en eventueel met de notaris, <strong>een</strong> datum<br />
afspreken waarop de kluis zal worden<br />
geopend.<br />
Het kantoor is verplicht om <strong>het</strong><br />
registratiekantoor hierover in te lichten<br />
vóór de datum waarop de kluis zal<br />
worden geopend.<br />
Als de sleutel zoek is of als de erfge<strong>na</strong>men<br />
de geheime code niet kennen, <strong>moet</strong><br />
de kluis opengeboord worden.<br />
Bij de opening <strong>van</strong> <strong>een</strong> kluis <strong>moet</strong> <strong>een</strong><br />
inventaris <strong>van</strong> de inhoud worden opgemaakt.<br />
de inventaris wordt opgesteld<br />
door <strong>een</strong> medewerker <strong>van</strong> <strong>het</strong> kantoor<br />
en ondertekend door alle aanwezigen.<br />
de inventaris kan ook door <strong>een</strong> notaris<br />
worden opgemaakt. Alle erfge<strong>na</strong>men<br />
<strong>moet</strong>en aanwezig zijn of iemand volmacht<br />
geven om hen te vertegenwoordigen.<br />
Als dat niet <strong>het</strong> geval is, mag de<br />
kluis niet geopend worden.<br />
Uitzonderingen<br />
In <strong>een</strong> aantal specifieke gevallen wordt<br />
<strong>een</strong> verschillende procedure toegepast.<br />
Gehuwd onder <strong>het</strong> stelsel <strong>van</strong> zuivere<br />
scheiding <strong>van</strong> goederen<br />
In principe wordt de inhoud <strong>van</strong> de<br />
kluis op <strong>na</strong>am <strong>van</strong> de overlevende<br />
echtgeno(o)t(e) niet opgenomen in de<br />
eigenlijke <strong>na</strong>latenschap. <strong>een</strong> fiscale<br />
inventaris – met voorafgaande kennisgeving<br />
aan <strong>het</strong> registratiekantoor –<br />
blijft evenwel verplicht.<br />
In dat geval <strong>moet</strong>en de erfge<strong>na</strong>men niet<br />
aanwezig zijn, wel de langstlevende<br />
echtgeno(o)t(e) of diens gevolmachtigde.<br />
De inhoud <strong>van</strong> <strong>een</strong> kluis op <strong>na</strong>am <strong>van</strong><br />
de overlevende echtgenoot geeft aanleiding<br />
tot <strong>een</strong> fiscale inventarisatie<br />
Er ligt <strong>een</strong> testament in de kluis<br />
Tijdens de opening <strong>van</strong> de kluis kan<br />
er <strong>een</strong> testament worden aangetroffen.<br />
de inhoud <strong>van</strong> de kluis – met inbegrip<br />
<strong>van</strong> <strong>het</strong> testament – <strong>moet</strong> terug in de<br />
kluis worden gelegd, die dan opnieuw<br />
wordt geblokkeerd. enkel <strong>een</strong> notaris<br />
kan <strong>het</strong> testament in ont<strong>van</strong>gst nemen.<br />
Een <strong>van</strong> de erfge<strong>na</strong>men woont buiten<br />
de EER (Europese Economische Ruimte)<br />
de inhoud <strong>van</strong> de kluis kan maar<br />
worden vrijgemaakt <strong>na</strong> overhandiging<br />
<strong>van</strong> <strong>een</strong> deblokkeringsattest <strong>van</strong> <strong>het</strong><br />
registratiekantoor.<br />
14 Goed geïnformeerd <strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>? 15
Kluis,<br />
kredieten en verzekeringen<br />
16 Goed geïnformeerd<br />
<strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> als<br />
de overledene kredieten bij BnP <strong>Paribas</strong> fortis had?<br />
Woonkrediet<br />
In de meeste gevallen wordt er tegelijk<br />
met <strong>het</strong> hypothecair krediet ook <strong>een</strong><br />
Schuldsaldoverzekering afgesloten.<br />
Die dekt de terugbetaling <strong>van</strong> <strong>het</strong><br />
kapitaal en de interesten die de<br />
overledene nog verschuldigd was.<br />
Bij <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> de verzekerde<br />
wordt de Schuldsaldoverzekering<br />
uitgevoerd. Het is mogelijk dat<br />
de erfge<strong>na</strong>men <strong>een</strong> deel <strong>van</strong> <strong>het</strong><br />
krediet verschuldigd zijn als dit<br />
niet integraal gedekt was door de<br />
Schuldsaldoverzekering.<br />
Een schuldsaldoverzekering dekt de terugbetaling<br />
<strong>van</strong> <strong>het</strong> kapitaal en de nog verschuldigde interesten<br />
Wanneer <strong>het</strong> krediet aangegaan werd<br />
door gehuwden of gezamenlijke kredietnemers,<br />
wordt <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong>srisico<br />
vaak over beide hoofden verdeeld. Als<br />
<strong>een</strong> <strong>van</strong> de gezamenlijke kredietnemers<br />
overlijdt, zal de verzekering slechts <strong>het</strong><br />
kapitaal betalen dat op <strong>het</strong> hoofd <strong>van</strong> de<br />
overledene verzekerd was. de partner<br />
<strong>moet</strong> in voorkomend geval zijn/haar deel<br />
<strong>van</strong> <strong>het</strong> krediet blijven betalen.<br />
Lening op afbetaling –<br />
kredietopening<br />
Uw kantoor zal <strong>na</strong>gaan of er <strong>een</strong><br />
<strong>overlijden</strong>sverzekering via <strong>BNP</strong> <strong>Paribas</strong><br />
Fortis afgesloten werd bij <strong>het</strong> aangaan<br />
<strong>van</strong> <strong>een</strong> Lening op afbetaling of bij <strong>een</strong><br />
kredietopening.<br />
ontbreekt zo <strong>een</strong> <strong>overlijden</strong>sverzekering,<br />
<strong>moet</strong>en de erfge<strong>na</strong>men de aflossingen<br />
verder betalen of <strong>het</strong> schuldsaldo in één<br />
keer terugbetalen.<br />
Borg<br />
Als de overledene zich borg gesteld<br />
heeft voor <strong>een</strong> krediet, wordt de<br />
borgstelling overgedragen <strong>na</strong>ar de<br />
erfge<strong>na</strong>men.<br />
Als de kredietnemer zijn verplichtingen<br />
niet <strong>na</strong>komt, <strong>moet</strong>en de erfge<strong>na</strong>men de<br />
verplichtingen <strong>van</strong> de overleden borg op<br />
zich nemen.<br />
<strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> als<br />
de overledene verzekerd was via BnP <strong>Paribas</strong> fortis?<br />
De informatie in deze<br />
brochure heeft enkel<br />
betrekking op de<br />
verzekeringen die afgesloten<br />
werden via<br />
<strong>BNP</strong> <strong>Paribas</strong> Fortis<br />
Levensverzekering<br />
Zodra <strong>het</strong> kantoor beschikt over <strong>een</strong><br />
kopie <strong>van</strong> de <strong>overlijden</strong>sakte, wordt<br />
overgegaan tot <strong>een</strong> inventarisatie <strong>van</strong><br />
de levensverzekeringen die de overledene<br />
vermelden als 'verzekerde'.<br />
deze levensverzekeringen zullen<br />
worden vereffend aan de begunstigde(n)<br />
die in <strong>het</strong> verzekeringscontract vermeld<br />
staan.<br />
Is er g<strong>een</strong> aangeduide begunstigde of<br />
kan die begunstiging niet toegewezen<br />
worden, dan geldt de successie als<br />
begunstigde <strong>van</strong> de verzekering.<br />
Woonverzekering<br />
Een nieuwe polis dient opgemaakt<br />
te worden op <strong>na</strong>am <strong>van</strong> één <strong>van</strong> de<br />
erfge<strong>na</strong>men. Zo blijven de onroerende<br />
goederen ononderbroken beschermd<br />
in afwachting dat er <strong>een</strong> definitieve<br />
beslissing valt over hun bestemming.<br />
de andere erfge<strong>na</strong>men zijn automatisch<br />
meeverzekerd. Vermeldt de polis de<br />
overledene als medenemer <strong>van</strong> <strong>het</strong><br />
verzekeringscontract, dan is g<strong>een</strong><br />
nieuwe polis vereist. de verzekering<br />
blijft doorlopen op <strong>na</strong>am <strong>van</strong> de<br />
nemer. Zo nodig zult u uiteraard de<br />
domiciliëring voor de betaling <strong>van</strong><br />
de premie <strong>moet</strong>en veranderen.<br />
Familiale verzekering<br />
Er wordt <strong>een</strong> nieuwe polis opgemaakt<br />
op <strong>na</strong>am <strong>van</strong> de langstlevende<br />
echtgeno(o)t(e) of <strong>een</strong> andere<br />
hoofdverzekerde die <strong>het</strong> vastgoed<br />
bewoont waardoor diens burgerlijke<br />
aansprakelijkheid privéleven gedekt<br />
blijft. Was de overledene all<strong>een</strong>staande,<br />
dan wordt de polis geannuleerd.<br />
Autoverzekering<br />
Als de overledene de verzekeringnemer<br />
was en als de langstlevende<br />
echtgeno(o)t(e) de polis wenst te<br />
behouden, is <strong>het</strong> vol<strong>doen</strong>de om via<br />
<strong>het</strong> kantoor <strong>een</strong> aanpassing <strong>van</strong> de<br />
polis te vragen.<br />
Als de overledene 'medeverzekeringnemer'<br />
was, wordt de verzekering<br />
gewoon behouden op <strong>na</strong>am <strong>van</strong> de<br />
verzekeringnemer. Zo nodig dient enkel<br />
de domiciliëring voor de premiebetaling<br />
aangepast te worden.<br />
Als <strong>een</strong> andere erfge<strong>na</strong>am dan de<br />
langstlevende echtgeno(o)t(e) de polis<br />
wil overnemen, <strong>moet</strong> er <strong>een</strong> nieuwe<br />
polis worden opgemaakt op <strong>na</strong>am <strong>van</strong><br />
de nieuwe eige<strong>na</strong>ar <strong>van</strong> <strong>het</strong> voertuig.<br />
Zo nodig kan de nummerplaat overgezet<br />
worden op <strong>na</strong>am <strong>van</strong> de langstlevende<br />
echtgeno(o)t(e) of <strong>een</strong> kind.<br />
<strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>? 17
Vereffening<br />
<strong>van</strong> tegoeden<br />
Tijdens de afspraak in<br />
<strong>het</strong> kantoor komen<br />
verschillende zaken aan<br />
bod om de rekeningen te<br />
kunnen deblokkeren<br />
Hoe verloopt<br />
de vereffening <strong>van</strong> de tegoeden?<br />
Zodra alle vereiste documenten<br />
overhandigd zijn, zal <strong>het</strong> kantoor de<br />
banktegoeden vereffenen volgens<br />
de gezamenlijke instructies <strong>van</strong> de<br />
erfge<strong>na</strong>men of de instructies <strong>van</strong> de<br />
door de erfge<strong>na</strong>men gemachtigde<br />
notarisvereffe<strong>na</strong>ar.<br />
de erfge<strong>na</strong>men kunnen vertegenwoordigd<br />
worden bij volmacht. dat geldt ook<br />
voor de betaling <strong>van</strong> de kapitalen <strong>van</strong><br />
de levensverzekeringscontracten.<br />
Tijdens uw afspraak met <strong>het</strong> kantoor<br />
zullen verschillende onderwerpen<br />
besproken worden:<br />
| de overdracht <strong>van</strong> de rekeningen<br />
op <strong>na</strong>am <strong>van</strong> de langstlevende<br />
echtgeno(o)t(e) of op <strong>na</strong>am <strong>van</strong> de<br />
langstlevende echtgeno(o)t(e) in<br />
vruchtgebruik en op <strong>na</strong>am <strong>van</strong> de<br />
kinderen in blote eigendom in geval <strong>van</strong><br />
opsplitsing <strong>van</strong> de eigendom (dit om <strong>een</strong><br />
bijkomende belasting in hoofde <strong>van</strong> de<br />
kinderen te vermijden bij <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong><br />
de langstlevende echtgeno(o)t(e)), of<br />
de sluiting <strong>van</strong> de rekeningen;<br />
| de overdracht <strong>van</strong> effecten;<br />
| de lopende kredieten;<br />
| <strong>het</strong> vermogensonderzoek en de<br />
opstelling <strong>van</strong> <strong>een</strong> planning, de herbelegging<br />
door de begunstigde(n) <strong>van</strong> <strong>het</strong><br />
nu vrijgemaakte verzekerde kapitaal.<br />
daar<strong>na</strong> worden de rekeningen<br />
gedeblokkeerd.<br />
Als de overledene bovendien<br />
zelfstandige was, <strong>een</strong> vrij beroep<br />
In geval <strong>van</strong> scheiding <strong>moet</strong> u extra aandacht besteden aan uw gem<strong>een</strong>schappelijke verzekeringen<br />
uitoefende of bedrijfsleider was, kunnen<br />
wij u helpen bij de formaliteiten rond de<br />
voortzetting of overdracht <strong>van</strong> zijn/haar<br />
beroep sactiviteit.<br />
Erft u beleggingen of bent u begunstigde<br />
<strong>van</strong> <strong>een</strong> levensverzekering, maak dan<br />
<strong>een</strong> afspraak met de beleggingsexpert<br />
in uw kantoor om te spreken over de<br />
tegoeden en de beleggingen die de<br />
overledene bezat.<br />
dat geldt voor de beleggingen <strong>van</strong><br />
de overledene: kasbons, sicavs, beveks,<br />
klikfondsen, obligaties, aandelen ...<br />
dat geldt ook voor de fi<strong>na</strong>nciële<br />
levensverzekeringen (easy fund Plan,<br />
free Invest Plan ...).<br />
deze verzekeringen nemen <strong>een</strong> einde<br />
als de overledene de verzekerde was.<br />
In dat geval wordt <strong>het</strong> verzekerde<br />
kapitaal “<strong>overlijden</strong>” uitbetaald aan<br />
de begunstigden die in <strong>het</strong> contract<br />
zijn vermeld ingeval <strong>van</strong> <strong>overlijden</strong>.<br />
<strong>een</strong> gesprek wordt aangeraden om<br />
verschillende redenen:<br />
| de beleggingsdoelstellingen en<br />
-plannen <strong>van</strong> de overledene stemmen<br />
niet noodzakelijk over<strong>een</strong> met die <strong>van</strong><br />
de langstlevende echtgeno(o)t(e) of<br />
andere erfge<strong>na</strong>men;<br />
| <strong>het</strong> risicoprofiel <strong>van</strong> de beleggingen<br />
<strong>van</strong> de overledene kan verschillen<br />
<strong>van</strong> dat wat de langstlevende<br />
echtgeno(o)t(e) of andere erfge<strong>na</strong>men<br />
wensen;<br />
| ook op <strong>het</strong> vlak <strong>van</strong> de gewenste beleggingshorizon,<br />
kennis <strong>van</strong> de fi<strong>na</strong>nciële<br />
markten en ervaring in beleggen kunnen<br />
er zulke verschillen zijn;<br />
| aan de hand <strong>van</strong> <strong>een</strong> vragenlijst kan<br />
<strong>het</strong> persoonlijke beleggersprofiel <strong>van</strong> de<br />
langstlevende echtgeno(o)t(e) of andere<br />
erfge<strong>na</strong>men in kaart worden gebracht<br />
zodat de te volgen strategie concreet<br />
vertaald wordt in advies op maat;<br />
| als bepaalde beleggingen te<br />
gelde worden gemaakt, <strong>moet</strong>en de<br />
verkooptransacties zorgvuldig worden<br />
gepland aangezien de timing, <strong>het</strong><br />
aanbod op de fi<strong>na</strong>nciële markten en tal<br />
<strong>van</strong> andere factoren <strong>een</strong> belangrijke<br />
rol spelen.<br />
18 Goed geïnformeerd <strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>? 19
Aangifte<br />
<strong>van</strong> de<br />
<strong>na</strong>latenschap<br />
<strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> er<br />
in de aangifte <strong>van</strong> <strong>na</strong>latenschap staan die door de erfge<strong>na</strong>men wordt ingediend?<br />
De aangifte <strong>moet</strong><br />
geschieden binnen<br />
de 4 maanden <strong>na</strong><br />
<strong>het</strong> <strong>overlijden</strong><br />
Algemene inhoud<br />
De erfge<strong>na</strong>men en de begunstigden<br />
<strong>van</strong> <strong>een</strong> levensverzekering <strong>moet</strong>en<br />
<strong>een</strong> aangifte opstellen die de activa en<br />
passiva <strong>van</strong> de overledene vermeldt.<br />
Die aangifte kan ook door <strong>een</strong> notaris<br />
worden opgesteld.<br />
Binnen 4 maanden <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong><br />
dient de Administratie <strong>van</strong> de registratie<br />
in <strong>het</strong> bezit te zijn <strong>van</strong> de aangifte <strong>van</strong><br />
de <strong>na</strong>latenschap. Voor <strong>een</strong> <strong>overlijden</strong><br />
in <strong>een</strong> ander europees land geldt<br />
<strong>een</strong> termijn <strong>van</strong> 5 maanden; voor<br />
<strong>een</strong> <strong>overlijden</strong> buiten europa is dit<br />
6 maanden.<br />
Het registratiekantoor waar de<br />
aangifte <strong>moet</strong> worden ingediend, is<br />
<strong>het</strong> kantoor bevoegd voor de plaats<br />
waar de overledene zijn laatste fiscale<br />
woonplaats had.<br />
Als de overledene in de loop <strong>van</strong> de<br />
5 jaar vóór zijn <strong>overlijden</strong> in verschillende<br />
gewesten heeft gewoond, <strong>moet</strong><br />
de aangifte worden ingediend bij <strong>het</strong><br />
registratiekantoor dat bevoegd is voor<br />
de plaats in <strong>het</strong> gewest waar de fiscale<br />
woonplaats <strong>van</strong> de overledene <strong>het</strong> langst<br />
gevestigd was gedurende die 5 jaar.<br />
Vorm en inhoud <strong>van</strong> de aangifte <strong>van</strong><br />
<strong>na</strong>latenschap zijn voorgeschreven door<br />
de wet. U kunt <strong>een</strong> voorbeeldformulier<br />
halen bij <strong>het</strong> registratiekantoor.<br />
doorgaans dienen de erfge<strong>na</strong>men <strong>een</strong><br />
gem<strong>een</strong>schappelijke aangifte in, maar<br />
ieder<strong>een</strong> kan zijn eigen aangifte indienen.<br />
De aangifte <strong>van</strong> de<br />
<strong>na</strong>latenschap biedt<br />
<strong>een</strong> gedetailleerd<br />
verslag <strong>van</strong> alle<br />
bestanddelen <strong>van</strong><br />
<strong>het</strong> vermogen<br />
De onderdelen <strong>van</strong> de aangifte<br />
De aangifte <strong>van</strong> <strong>na</strong>latenschap <strong>moet</strong><br />
verplicht vermelden:<br />
| de identiteit <strong>van</strong> de overledene en<br />
de plaats en datum <strong>van</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong>;<br />
| de identiteit <strong>van</strong> de eventuele<br />
echtgeno(o)t(e);<br />
| de identiteitsgegevens <strong>van</strong> alle<br />
erfge<strong>na</strong>men, legatarissen en begiftigden<br />
en hun eventuele echtgenoten met<br />
daarbij hun graad <strong>van</strong> verwantschap<br />
met de overledene, <strong>het</strong> aandeel dat<br />
zij krijgen en om welke reden zij dat<br />
aandeel hebben gekregen (wettelijke<br />
erfopvolging, huwelijkscontract,<br />
testament, schenking ...);<br />
| als u de wettelijke vermindering<br />
<strong>van</strong> successierechten wilt genieten, de<br />
identiteits- en adresgegevens <strong>van</strong> alle<br />
erfge<strong>na</strong>men die minstens 3 kinderen<br />
hadden <strong>van</strong> minder dan 21 jaar op <strong>het</strong><br />
ogenblik <strong>van</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> samen met<br />
de geboortedatum en -plaats <strong>van</strong> die<br />
kinderen;<br />
| de identiteitsgegevens <strong>van</strong> de<br />
erfge<strong>na</strong>men die krachtens contractuele<br />
of testamentaire bepalingen uitgesloten<br />
zijn;<br />
| de schenkingen onder levenden<br />
(notarieel of onderhands) die door<br />
de overledene zijn toegestaan. Het<br />
gaat meer bepaald om schenkingen<br />
die minder dan drie jaar vóór de<br />
<strong>overlijden</strong>sdatum werden voorgelegd<br />
aan <strong>het</strong> registratiekantoor of die<br />
verplicht registreerbaar zijn geworden;<br />
| de schenkingen die door de overledene<br />
werden gedaan tijdens de 3 jaar vóór zijn<br />
<strong>overlijden</strong> en waarop g<strong>een</strong> bevrijdende<br />
registratierechten werden betaald. de<br />
aard en <strong>het</strong> ogenblik <strong>van</strong> de schenking<br />
<strong>moet</strong>en worden vermeld eve<strong>na</strong>ls de identiteitsgegevens<br />
<strong>van</strong> de begunstigde(n);<br />
| de identiteitsgegevens <strong>van</strong> de<br />
personen die de volle eigendom zullen<br />
genieten <strong>van</strong> de goederen waar<strong>van</strong> de<br />
overledene vruchtgebruiker was;<br />
| <strong>het</strong> adres in België waar<strong>na</strong>ar de officiële<br />
documenten verstuurd mogen<br />
worden;<br />
| de fiscale woonplaats <strong>van</strong> de<br />
overledene met opgave <strong>van</strong> de verschillende<br />
adressen, vestigingsdatums en<br />
de periodes waarin de overledene er<br />
gedurende de 5 jaar vóór zijn <strong>overlijden</strong><br />
heeft gewoond;<br />
| de gegevens <strong>van</strong> de brandverzekering.<br />
De activa en passiva <strong>van</strong><br />
de <strong>na</strong>latenschap<br />
Het uitvoerige overzicht <strong>van</strong> de activa<br />
(de goederen) en de passiva (de<br />
schulden) <strong>van</strong> de <strong>na</strong>latenschap vormt<br />
<strong>het</strong> belangrijkste deel <strong>van</strong> de aangifte.<br />
U dient immers <strong>een</strong> correcte schatting<br />
te maken <strong>van</strong> de activa en passiva.<br />
De activa <strong>van</strong> de <strong>na</strong>latenschap<br />
de activa <strong>van</strong> de <strong>na</strong>latenschap bestaan<br />
uit de roerende en onroerende bezittingen<br />
<strong>van</strong> de overledene. Als deze gehuwd<br />
was onder <strong>het</strong> stelsel <strong>van</strong> gem<strong>een</strong>schap<br />
<strong>van</strong> goederen, omvatten de activa alle<br />
eigen goederen <strong>van</strong> de overledene en<br />
de helft <strong>van</strong> de gem<strong>een</strong>schappelijke<br />
roerende en onroerende goederen. de<br />
aangifte <strong>moet</strong> alle elementen <strong>van</strong> <strong>het</strong><br />
vermogen uitvoerig beschrijven.<br />
Voor de onroerende goederen:<br />
| de aard <strong>van</strong> <strong>het</strong> vastgoed;<br />
| de kadastrale ligging (sectie<br />
en nummer);<br />
| de raming <strong>van</strong> de waarde <strong>van</strong><br />
<strong>het</strong> vastgoed op <strong>het</strong> ogenblik <strong>van</strong><br />
<strong>overlijden</strong>.<br />
Voor de roerende goederen:<br />
Maak <strong>een</strong> lijst met alle<br />
bankrekeningen en de plaats<br />
waar ze bewaard worden<br />
| de globale raming <strong>van</strong> de inboedel,<br />
de uitrusting, <strong>het</strong> vaatwerk, de juwelen;<br />
| <strong>een</strong> uitvoerige lijst <strong>van</strong> alle<br />
aandelen, obligaties en andere effecten<br />
met opgave <strong>van</strong> hun waarde. deze<br />
waardebepaling kan door BnP <strong>Paribas</strong><br />
fortis worden bezorgd. Als de materiële<br />
effecten waarop de overledene had<br />
ingeschreven, onvindbaar zijn, dan<br />
hebben de erfge<strong>na</strong>men de mogelijkheid<br />
om officieel verzet aan te tekenen op<br />
deze effecten bij <strong>het</strong> <strong>na</strong>tio<strong>na</strong>al Kantoor<br />
voor roerende Waarden (nKrW). de<br />
erfge<strong>na</strong>men kunnen even<strong>een</strong>s via <strong>het</strong><br />
nKrW <strong>na</strong>gaan of de overledene verzet<br />
heeft aangetekend op deze effecten;<br />
| de activa op bankrekeningen en<br />
depositoboekjes, met vermelding <strong>van</strong><br />
de fi<strong>na</strong>nciële instelling die ze houdt, hun<br />
nomi<strong>na</strong>al bedrag en de gelopen rente;<br />
| huurgelden, rentes en vruchtgebruik;<br />
| levensverzekeringen.<br />
De passiva <strong>van</strong> de <strong>na</strong>latenschap<br />
de passiva <strong>van</strong> de <strong>na</strong>latenschap<br />
omvatten zowel de schulden <strong>van</strong><br />
de overledene op <strong>het</strong> ogenblik <strong>van</strong><br />
<strong>overlijden</strong> als de begrafeniskosten.<br />
de <strong>na</strong>am, voor<strong>na</strong>am en woonplaats<br />
<strong>van</strong> elke schuldeiser dient te worden<br />
vermeld, samen met de oorzaak <strong>van</strong> de<br />
schuld en de datum <strong>van</strong> de akte als die<br />
er is. elk onderdeel <strong>van</strong> de passiva <strong>moet</strong><br />
worden verantwoord aan de hand <strong>van</strong><br />
<strong>een</strong> bewijs: originele factuur, attest <strong>van</strong><br />
schuldeiser ...<br />
Voor elk bij BnP <strong>Paribas</strong> fortis lopend<br />
krediet ont<strong>van</strong>gt u <strong>een</strong> attest <strong>van</strong><br />
schuldeiser dat u bij de aangifte<br />
kunt voegen.<br />
20 Goed geïnformeerd <strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>? 21
Kosten<br />
22 Goed geïnformeerd<br />
Welke kosten<br />
<strong>moet</strong> u betalen?<br />
Bij de opening <strong>van</strong> <strong>een</strong> successiedossier<br />
komt heel wat kijken. de bank voert<br />
<strong>een</strong> complex takenpakket uit dat veel<br />
ruimer is dan <strong>het</strong> courante beheer <strong>van</strong><br />
<strong>een</strong> rekening of <strong>het</strong> verrichten <strong>van</strong><br />
<strong>een</strong>voudige wijzigingen.<br />
Bij erfopvolging verzorgt de bank<br />
volgende taken:<br />
| opmaak <strong>van</strong> de officiële lijst<br />
<strong>van</strong> tegoeden en kredieten <strong>van</strong> de<br />
overledene;<br />
| correspondentie met de fod fi<strong>na</strong>nciën<br />
(saldi rekeningen op datum <strong>van</strong><br />
<strong>overlijden</strong>, opstellen inventaris <strong>van</strong> de<br />
kluis ...);<br />
| briefwisseling met de notaris en de<br />
erfge<strong>na</strong>men;<br />
| uitvoering <strong>van</strong> betalingen of<br />
verplichte terugbetalingen <strong>van</strong> nietverschuldigde<br />
uitkeringen (toelagen,<br />
pensioenen …);<br />
| onderzoek <strong>van</strong> betalingsverzoeken,<br />
bewijsstukken, afgehaalde bedragen<br />
<strong>van</strong> de rekening <strong>van</strong> de overledene;<br />
| juridische a<strong>na</strong>lyse <strong>van</strong> de<br />
erfopvolgingsdocumenten (attest <strong>van</strong><br />
erfopvolging, akte <strong>van</strong> bekendheid,<br />
certificaat <strong>van</strong> erfopvolging), de<br />
rechtsgeldigheid en de aard <strong>van</strong> de<br />
volmachten <strong>van</strong> de erfge<strong>na</strong>men.<br />
Bij verlies <strong>van</strong> de sleutel<br />
of <strong>van</strong> de code <strong>van</strong> de<br />
kluis zijn er kosten voor<br />
de opening <strong>van</strong> de kluis<br />
door <strong>een</strong> slotenmaker<br />
de opening <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>na</strong>latenschapsdossier<br />
brengt voor de bank uitzonderlijke<br />
prestaties en kosten met zich mee.<br />
de bank rekent hiervoor <strong>een</strong> kost <strong>van</strong><br />
50 euro aan.<br />
Voor sommige bankproducten <strong>van</strong> de<br />
overledene en/of <strong>van</strong> de langstlevende<br />
echtgeno(o)t(e) zijn er tussenkomsten<br />
vereist waarvoor aparte kosten geboekt<br />
<strong>moet</strong>en worden. Het betreft hier:<br />
| de waardebepaling <strong>van</strong> de effecten;<br />
| <strong>het</strong> openen <strong>van</strong> de kluis door <strong>een</strong><br />
slotenmaker als de sleutel en/of de code<br />
zoek zijn;<br />
| de opstelling <strong>van</strong> de inventaris <strong>van</strong><br />
de kluis door de bank.<br />
Het BnP <strong>Paribas</strong> fortis-kantoor zal u<br />
daarover alle nodige informatie geven.<br />
<strong>Wat</strong> met de belastingaangifte<br />
<strong>van</strong> de overledene?<br />
Is de belastingplichtige overleden, dan<br />
rust de verplichting tot aangifte <strong>van</strong> de<br />
personenbelasting op:<br />
| de erfge<strong>na</strong>men;<br />
| de algemene legatarissen of<br />
begunstigden <strong>van</strong> <strong>een</strong> legaat;<br />
| de begiftigden of de ont<strong>van</strong>gers<br />
<strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>na</strong>latenschap.<br />
Principe is dat de betrokkenen zowel <strong>het</strong><br />
actief als <strong>het</strong> passief <strong>van</strong> de overledene<br />
erven. dat betekent dat zij verplicht<br />
zijn de schulden <strong>van</strong> de overledene te<br />
betalen (inclusief de fiscale schulden<br />
De erfge<strong>na</strong>men <strong>moet</strong>en de eventuele fiscale<br />
schulden <strong>van</strong> de overledene betalen<br />
zoals de personenbelasting, onroerende<br />
voorheffing ...).<br />
meer gedetailleerde informatie vindt u:<br />
| in de toelichtingsbrochure <strong>van</strong> de<br />
belastingaangifte;<br />
| op de website <strong>van</strong> de fod fi<strong>na</strong>nciën<br />
www.minfin.fgov.be;<br />
| in de belastingkantoren (voor<br />
adres en telefoonnummer: zie uw<br />
belastingaangifte);<br />
| bij <strong>het</strong> Contact Center <strong>van</strong> de FOD<br />
Fi<strong>na</strong>nciën; elke dag bereikbaar <strong>van</strong> 8 tot<br />
17 uur op <strong>het</strong> nummer 02 572 57 57.<br />
U wenst meer informatie? onze<br />
adviseurs in <strong>het</strong> kantoor vertellen u er<br />
graag meer over.<br />
<strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>? 23
Uw<br />
geldzaken<br />
opnieuw<br />
organiseren<br />
Hoe kunt u uw fi<strong>na</strong>nciën<br />
opnieuw organiseren?<br />
Na <strong>het</strong> verlies <strong>van</strong> de partner<br />
komt er <strong>een</strong> ogenblik waarop men<br />
geconfronteerd wordt met <strong>een</strong> hele<br />
reeks concrete vragen in verband<br />
met de gezinswoning, de rekeningen,<br />
de betaling <strong>van</strong> <strong>een</strong> pensioen ...<br />
Wie all<strong>een</strong> komt te staan, dient zijn of<br />
haar fi<strong>na</strong>nciën opnieuw te organiseren.<br />
maak <strong>een</strong> afspraak met uw BnP <strong>Paribas</strong><br />
fortis-kantoor. Voor alle vragen in verband<br />
met uw rekeningen, beleggingen<br />
en verzekeringen kunt u<br />
terecht bij uw adviseur. die<br />
zal helpen om stap voor<br />
stap de nodige aanpas-<br />
Vaak is <strong>het</strong> niet nodig singen door te voeren.<br />
om gem<strong>een</strong>schap<br />
Hier volgen alvast enkele<br />
pelijke rekeningen af<br />
belangrijke punten die uw<br />
te sluiten<br />
aandacht verdienen.<br />
Uw dagelijkse rekeningen<br />
Gewoonlijk verandert er in de praktijk<br />
weinig voor alle gezamenlijke<br />
rekeningen <strong>van</strong> de echtgenoten zodra u<br />
er de enige houder <strong>van</strong> wordt. Voor die<br />
rekeningen blijft uw PC banking-contract<br />
bijvoorbeeld normaal werken.<br />
In tegenstelling tot wat je vaak hoort, is<br />
<strong>het</strong> dus zelden nodig om alle rekeningen<br />
af te sluiten, er andere te openen en de<br />
betalingen <strong>van</strong> elektriciteit, water, huur<br />
enz. opnieuw te regelen.<br />
Als de <strong>na</strong>latenschap echter in<br />
vruchtgebruik geërfd wordt door de<br />
langstlevende echtgeno(o)t(e) en in<br />
blote eigendom door de kinderen,<br />
<strong>moet</strong> er <strong>een</strong> rekening in vruchtgebruik/<br />
blote eigendom worden geregistreerd<br />
waarop alle activa uit de <strong>na</strong>latenschap<br />
worden gestort. deze registratie in<br />
“vruchtgebruik/blote eigendom” is uiterst<br />
belangrijk. Bij gebreke hieraan zullen de<br />
activa voortkomend uit de erfenis <strong>van</strong><br />
de overleden echtgeno(o)t(e) immers<br />
opnieuw belast worden bij <strong>overlijden</strong><br />
<strong>van</strong> de langstlevende echtgeno(o)t(e).<br />
Uw kantoor zal u helpen om uw rekeningen,<br />
domiciliëringen en doorlopende<br />
opdrachten aan te passen. Het<br />
is belangrijk dat u uw pensioenkas zelf<br />
snel op de hoogte brengt en zo nodig<br />
laat weten op welke nieuwe rekening<br />
uw pensioen mag gestort worden.<br />
Successierechten betalen<br />
Erfge<strong>na</strong>men zijn onderworpen aan<br />
de betaling <strong>van</strong> successierechten op<br />
de erfenis. Successierechten variëren<br />
<strong>na</strong>argelang:<br />
| <strong>het</strong> gewest waar de <strong>na</strong>latenschap<br />
openvalt. meer gegevens over de<br />
tarieven in <strong>het</strong> Vlaams, Brussels<br />
en Waals gewest vindt u op<br />
www.bnpparibasfortis.be, dossier<br />
<strong>na</strong>latenschap;<br />
| de graad <strong>van</strong> verwantschap met<br />
de overledene;<br />
| de waarde <strong>van</strong> de <strong>na</strong>latenschap;<br />
| de aard <strong>van</strong> de tegoeden (roerend/<br />
onroerend).<br />
Het gebeurt dat <strong>een</strong> overledene<br />
welis waar <strong>een</strong> grote onroerende erfenis<br />
<strong>na</strong>laat, maar slechts weinig liquide middelen.<br />
dat geeft problemen voor de betaling<br />
<strong>van</strong> de successierechten. Als er g<strong>een</strong><br />
levensverzekering is die dit probleem kan<br />
oplossen, kunt u bijvoorbeeld <strong>een</strong> <strong>van</strong> die<br />
onroerende goederen verkopen ... maar<br />
dat is niet de enige op lossing. effecten<br />
Na <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> uw partner zult<br />
u <strong>een</strong> nieuw evenwicht in uw budget/<br />
<strong>het</strong> gezinsbudget <strong>moet</strong>en zoeken<br />
verkopen of <strong>een</strong> lening aangaan kunnen<br />
interessante alter<strong>na</strong>tieven zijn, rekening<br />
houdend met uw fi<strong>na</strong>nciële, fiscale en<br />
familiale situatie. Voor meer informatie,<br />
vraag uw BnP <strong>Paribas</strong> fortis-adviseur of<br />
uw notaris om raad.<br />
Uw inkomsten en uitgaven<br />
Na <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> uw<br />
echtgeno(o)t(e) kan <strong>het</strong> bedrag <strong>van</strong><br />
uw inkomen of pensioen gevoelig dalen,<br />
terwijl sommige kosten (verwarming,<br />
huur, verzekeringen, onroerende<br />
voorheffing ...) gelijk blijven of stijgen.<br />
U zult uw budget dus opnieuw <strong>moet</strong>en<br />
bekijken. dat kunt u in de volgende<br />
stappen <strong>doen</strong>:<br />
Belangrijk<br />
Soms wil <strong>een</strong> kind afzien <strong>van</strong> de<br />
blote eigendom <strong>van</strong> geërfd geld<br />
en geeft <strong>het</strong> de volle eigendom<br />
hier<strong>van</strong> liever aan zijn vader of<br />
moeder. dat is edelmoedig en lovenswaardig<br />
maar <strong>het</strong> heeft wel<br />
<strong>na</strong>delige fiscale gevolgen. Want<br />
met deze “goede daad” riskeert<br />
<strong>het</strong> kind later voor <strong>een</strong> tweede<br />
keer successierechten te <strong>moet</strong>en<br />
betalen op dezelfde bedragen.<br />
| uw huidige inkomsten en uitgaven<br />
schatten;<br />
| uw behoeften op lange termijn<br />
inschatten (kosten voor huisvesting,<br />
eventuele verhuizing, medische<br />
verzorging ...);<br />
| <strong>een</strong> reserve vormen of vastzetten die<br />
u zal helpen om aan deze toekomstige<br />
behoeften te vol<strong>doen</strong>.<br />
Uw beleggingen<br />
Rekeningen in blote eigendom/<br />
vruchtgebruik<br />
Hier <strong>moet</strong> u <strong>een</strong> duidelijk onderscheid<br />
maken tussen:<br />
| de rekeningen en beleggingen<br />
waar<strong>van</strong> u de enige eige<strong>na</strong>ar blijft en<br />
waarover u vrij kunt beschikken en;<br />
| de rekeningen en beleggingen die<br />
u deelt met uw kinderen of andere<br />
erfge<strong>na</strong>men, in onverdeeldheid of<br />
vruchtgebruik/blote eigendom.<br />
Wanneer de <strong>na</strong>latenschap geregeld is,<br />
zal dit onderscheid duidelijk vaststaan.<br />
Tijdens <strong>een</strong> afspraak met u en de andere<br />
erfge<strong>na</strong>men zal uw BnP <strong>Paribas</strong> fortisadviseur<br />
u hierbij helpen (wijziging<br />
<strong>van</strong> houders, opening <strong>van</strong> rekeningen<br />
blote eigendom/vruchtgebruik,<br />
beheersvolmachten ...).<br />
Uw pensioen aanvullen met<br />
inkomsten uit uw beleggingen<br />
Als u g<strong>een</strong> ervaren belegger bent en<br />
evenmin bereid bent om risico's te<br />
nemen, dan kiest u voor zekerheid.<br />
Zo zorgt u ervoor dat uw inkomsten<br />
niet lijden onder de wisselvallige<br />
beursconjunctuur. Uw kantoor<br />
adviseert u graag over de verschillende<br />
oplossingen die <strong>een</strong> geregeld inkomen<br />
combineren met kapitaalbescherming.<br />
U hebt ook de mogelijkheid om <strong>een</strong><br />
kapitaal te beleggen <strong>van</strong> waaruit u <strong>een</strong><br />
geïndexeerde lijfrente kunt ont<strong>van</strong>gen.<br />
24 Goed geïnformeerd <strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>? 25
Uw geldzaken<br />
opnieuw organiseren<br />
Uw beleggingen aanpassen aan uw<br />
behoeften<br />
Uw BnP <strong>Paribas</strong> fortis-kantoor zal u in<br />
<strong>het</strong> licht <strong>van</strong> uw nieuwe situatie voorstellen<br />
om uw beleggersprofiel te onderzoeken.<br />
dat profiel en de aanbevelingen<br />
<strong>van</strong> uw BnP <strong>Paribas</strong> fortis-adviseur<br />
zullen u helpen om <strong>een</strong> duidelijker beeld<br />
te krijgen <strong>van</strong> uw langetermijnvisie en<br />
uw beleggingen aan te passen aan uw<br />
huidige en toekomstige behoeften.<br />
De wet garandeert de overlevende<br />
echtgenoot <strong>het</strong> vruchtgebruik<br />
<strong>van</strong> de gezinswoning<br />
Wees er zeker <strong>van</strong> dat<br />
uw verzekeringen blijven<br />
beantwoorden aan uw<br />
gewijzigde situatie<br />
Uzelf beschermen<br />
<strong>een</strong> fi<strong>na</strong>nciële reserve voor moeilijke tijden<br />
is prima! maak ook <strong>een</strong>s de balans op <strong>van</strong><br />
de verzekeringen die u op verschillende<br />
gebieden beschermen en ga <strong>na</strong> of zij goed<br />
beantwoorden aan uw huidige situatie. Zo<br />
is <strong>een</strong> familiale verzekering bijvoorbeeld<br />
noodzakelijk, vooral als u uw kleinkinderen<br />
vaak over de vloer krijgt. ga ook <strong>een</strong>s <strong>na</strong><br />
of uw “gezondheids verzekeringen” (hospitalisatie,<br />
ongevallen, hulpbehoevendheid,<br />
...) niet uitgebreid <strong>moet</strong>en worden.<br />
Vergeet niet dat <strong>het</strong> moeilijker en<br />
duurder wordt om zulke verzekeringen<br />
af te sluiten <strong>na</strong>armate u ouder wordt.<br />
Uw woning en uw onroerend<br />
vermogen<br />
Het vruchtgebruik<br />
de wet beschermt de langstlevende<br />
(gehuwde) echtgeno(o)t(e) door deze<br />
minstens <strong>het</strong> vruchtgebruik <strong>van</strong> de<br />
gezinswoning en de inboedel er<strong>van</strong> te<br />
garanderen. deze waarborg geldt ook<br />
voor wettelijk samenwonenden tenzij de<br />
overledene de langstlevende samenwonende<br />
per testament onterfd heeft.<br />
Het vruchtgebruik hebben betekent dat<br />
u voor de rest <strong>van</strong> uw leven zelf in die<br />
woning mag blijven wonen of dat u de<br />
woning kunt verhuren en er de huur <strong>van</strong><br />
mag innen. Tijdens de regeling <strong>van</strong> de<br />
<strong>na</strong>latenschap zal uw notaris vaststellen<br />
<strong>van</strong> welk gedeelte <strong>van</strong> de onroerende<br />
goederen u volle eige<strong>na</strong>ar bent en <strong>van</strong><br />
welke u de vruchtgebruiker bent (de<br />
blote eigendom gaat <strong>na</strong>ar uw kinderen of<br />
<strong>na</strong>ar andere erfge<strong>na</strong>men).<br />
De woning aanpassen<br />
U bent wellicht gehecht aan uw woning<br />
en aan alle <strong>dierbare</strong> herinneringen die zij<br />
oproept maar dat belet u niet om er af en<br />
toe <strong>een</strong> kritische blik op te werpen en aan<br />
de toekomst te denken.<br />
Beantwoordt uw woning aan uw behoeften<br />
inzake comfort en veiligheid? Zijn er<br />
werken of herstellingen nodig (eventueel<br />
te fi<strong>na</strong>ncieren samen met de blote<br />
eige<strong>na</strong>ars)? Kunt u <strong>het</strong> energieverbruik<br />
beperken en uw kosten verminderen<br />
door isolatie aan te brengen of <strong>een</strong> beter<br />
renderende verwarming te installeren? Is<br />
uw woning te groot geworden? Kunt u de<br />
woning in dat geval gedeeltelijk verbouwen<br />
of herinrichten om ze te verhuren wat u<br />
<strong>een</strong> extra inkomen bezorgt?<br />
Verkopen of verhuren<br />
Wanneer <strong>het</strong> onderhoud of <strong>het</strong> beheer<br />
<strong>van</strong> de eigen woning of <strong>een</strong> onroerend vermogen<br />
te zwaar wordt, hebt u hulp nodig.<br />
die hulp kan in uw gezin worden georganiseerd,<br />
<strong>na</strong>melijk met de erfge<strong>na</strong>men die<br />
blote eige<strong>na</strong>ar zijn. Zo nodig kunt u <strong>het</strong><br />
beheer <strong>van</strong> de goederen die u verhuurt<br />
overlaten aan <strong>een</strong> vastgoedkantoor. Tegen<br />
<strong>een</strong> percentage <strong>van</strong> de huurgelden kunnen<br />
zij u <strong>van</strong> heel wat zorgen bevrijden.<br />
Als u wilt verkopen mag u uiteraard<br />
all<strong>een</strong> die goederen verkopen waar<strong>van</strong><br />
u de volle eige<strong>na</strong>ar bent of als u de<br />
goedkeuring hebt <strong>van</strong> de blote eige<strong>na</strong>ars.<br />
die mogen u in g<strong>een</strong> geval dwingen om<br />
de gezinswoning te verkopen waar<strong>van</strong> u<br />
de vruchtgebruiker bent.<br />
Om niets te vergeten<br />
Checklist<br />
Het <strong>overlijden</strong> aangeven<br />
Prioriteit 1:<br />
| <strong>een</strong> <strong>overlijden</strong>scertificaat vragen<br />
aan de geneesheer;<br />
| contact opnemen met de<br />
begrafenisondernemer;<br />
| <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> aangeven bij de dienst<br />
burgerlijke stand <strong>van</strong> de gem<strong>een</strong>te waar<br />
<strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> heeft plaatsgevonden.<br />
Benodigde documenten: de identiteitskaart<br />
<strong>van</strong> de overledene, <strong>het</strong> trouwboekje<br />
<strong>van</strong> de overledene – indien die gehuwd<br />
was – en <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong>scertificaat (vaak<br />
kunt u hierbij rekenen op de hulp <strong>van</strong><br />
de begrafenisondernemer);<br />
| bij de dienst burgerlijke stand de<br />
<strong>overlijden</strong>sakte en de uittreksels uit<br />
de <strong>overlijden</strong>sakte afhalen (vaak kunt<br />
u hierbij rekenen op de hulp <strong>van</strong> de<br />
begrafenisondernemer);<br />
| de bank(en) <strong>van</strong> de overledene inlichten;<br />
| uw notaris en/of de notaris <strong>van</strong><br />
de overledene inlichten.<br />
Prioriteit 2:<br />
| de verzekeringsmaatschappij(en)<br />
op de hoogte brengen;<br />
| de werkgever <strong>van</strong> de overledene<br />
op de hoogte brengen;<br />
| de pensioeninstelling op de hoogte<br />
brengen;<br />
| <strong>het</strong> ziekenfonds/de<br />
ziekteverzekeringskas op de hoogte<br />
brengen;<br />
| <strong>het</strong> kinderbijslagfonds op de hoogte<br />
brengen (indien kinderen ten laste);<br />
| de eige<strong>na</strong>ar <strong>van</strong> <strong>het</strong> door de overledene<br />
gehuurde pand op de hoogte brengen;<br />
| de huurder <strong>van</strong> <strong>het</strong> door de overledene<br />
verhuurde pand op de hoogte brengen.<br />
| <strong>een</strong> akte/erfrechtverklaring verkrijgen<br />
die bewijst dat de erflater en zijn erfge<strong>na</strong>men<br />
g<strong>een</strong> schulden meer hebben<br />
aan de fiscus en aan de sociale zekerheid.<br />
Prioriteit 3:<br />
| de Dienst Inschrijving <strong>van</strong><br />
Voertuigen op de hoogte brengen<br />
(indien de nummerplaat <strong>van</strong> <strong>het</strong><br />
voertuig op <strong>na</strong>am staat <strong>van</strong> de<br />
overledene);<br />
| de telecomprovider op de hoogte<br />
brengen (vast toestel, gsm, internet);<br />
| de kabeldistributeur op de hoogte<br />
brengen;<br />
| de watermaatschappij op de hoogte<br />
brengen;<br />
| de gasleverancier op de hoogte<br />
brengen;<br />
| de elektriciteitsleverancier op de<br />
hoogte brengen.<br />
De successie aangeven<br />
(voor de erfge<strong>na</strong>men)<br />
de successieaangifte indienen bij de<br />
ont<strong>van</strong>ger <strong>van</strong> de registratie (binnen<br />
de 4 maanden <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> indien<br />
dat in België heeft plaatsgevonden;<br />
binnen de 5 maanden voor <strong>een</strong><br />
<strong>overlijden</strong> in <strong>een</strong> ander europees land<br />
en binnen de 6 maanden voor <strong>een</strong><br />
<strong>overlijden</strong> in <strong>een</strong> niet-europees land).<br />
Voor de aangifte baseert u zich op:<br />
| de inventaris <strong>van</strong> de tegoeden<br />
en schulden <strong>van</strong> de overledene die<br />
wordt opgesteld door elke bank <strong>van</strong><br />
de overledene;<br />
| <strong>een</strong> kopie <strong>van</strong> de brandverzekeringspolis<br />
voor <strong>het</strong> goed op <strong>na</strong>am <strong>van</strong> de<br />
overledene;<br />
| de informatie die de verzekerings-<br />
maatschappij u bezorgt indien<br />
u de begunstigde bent <strong>van</strong> <strong>een</strong><br />
levensverzekeringscontract.<br />
gebruik bij <strong>het</strong> aangeven <strong>van</strong> de<br />
successie <strong>het</strong> speciale formulier dat<br />
de dienst registratie u daarvoor ter<br />
beschikking stelt.<br />
De successierechten betalen<br />
(voor de erfge<strong>na</strong>men)<br />
de federale overheidsdienst fi<strong>na</strong>nciën<br />
bezorgt u <strong>een</strong> duidelijke afrekening met<br />
wat de erfge<strong>na</strong>men dienen te betalen.<br />
De belastingaangifte <strong>van</strong> de<br />
overledene (voor de erfge<strong>na</strong>men)<br />
de aangifte in de personenbelasting<br />
ont<strong>van</strong>gen <strong>van</strong>/aanvragen bij de<br />
federale overheidsdienst fi<strong>na</strong>nciën<br />
(dienst inkomensbelasting).<br />
Voor de aangifte<br />
<strong>van</strong> de <strong>na</strong>latenschap<br />
gebruikt u <strong>het</strong> officiele<br />
document <strong>van</strong> de<br />
dienst Registratie<br />
26 Goed geïnformeerd <strong>Wat</strong> <strong>moet</strong> u <strong>doen</strong> <strong>na</strong> <strong>het</strong> <strong>overlijden</strong> <strong>van</strong> <strong>een</strong> <strong>dierbare</strong>? 27
Advies?<br />
Informatie?<br />
Verrichtingen?<br />
BnP <strong>Paribas</strong> fortis is er voor u.<br />
Kantoren<br />
Telefoon<br />
Internet<br />
GSM<br />
Kom langs in <strong>het</strong> kantoor<br />
(op afspraak mavrij tot 19 u.; za 912 u.)<br />
Bel ons op tel. 02 762 60 00<br />
(mavrij 722 u.; za 917 u.)<br />
Surf <strong>na</strong>ar www.bnpparibasfortis.be<br />
(alle dagen, 24 u. op 24)<br />
Surf mobiel <strong>na</strong>ar m.bnpparibasfortis.be<br />
(alle dagen, 24 u. op 24)<br />
BnP <strong>Paribas</strong> fortis nV is ingeschreven en handelend als verzekeringsagent onder <strong>het</strong> fSmA-nr. 25.879 A voor Ag Insurance nv.<br />
BnP <strong>Paribas</strong> fortis biedt de verzekeringsproducten <strong>van</strong> Ag Insurance aan.<br />
<strong>BNP</strong> <strong>Paribas</strong> Fortis NV<br />
Warandeberg 3<br />
1000 Brussel<br />
rPr Brussel<br />
BTW Be0403.199.702<br />
fSmA n° 25.879 A<br />
AG Insurance nv<br />
e. Jacqmainlaan 53<br />
1000 Brussel<br />
rPr Brussel<br />
BTW Be0404.494.849<br />
Deze brochure werd gedrukt<br />
op 100% gerecycleerd papier<br />
met <strong>het</strong> Europees Ecolabel.<br />
V.U.: Ann Moe<strong>na</strong>ert, <strong>BNP</strong> <strong>Paribas</strong> Fortis NV, Warandeberg 3, 1000 Brussel, RPR Brussel - In9709I 05-2013 I 19298_022590436060