Jaarverslag 2010 (Nederlands) - Belfius

Verdeling van de uitstaande portefeuille staatsobligaties op een selectie Europese landen
(op 31 december 2010)
(in miljoen EUR) 31/12/09 31/12/10
land
Griekenland
Ierland
Italië
Portugal
Spanje
totaal
Kwaliteit van de activa
totaal Waarvan
bancaire
portefeuille
Waarvan
verzekeringsportefeuille
uitstaande bedragen per rating
Op 31 december 2010 had 39 % van de posities van Dexia Bank
een rating AAA of AA. Slechts 8 % van de posities had een
rating non-investment grade (NIG).
In 2010 daalde het bedrag van de leningen en voorschotten
aan klanten waarop een bijzondere waardevermindering werd
toegepast met 16 % tot 1 030 miljoen EUR. De bijzondere
waardeverminderingen op leningen en voorschotten aan
klanten bleven stabiel op een niveau van 586 miljoen EUR. Als
gevolg daarvan liep de dekkingsratio op tot 56,9 %, tegenover
48,2 % in 2009.
In het totaal is de risicokost (waardeverminderingen op leningen
en voorzieningen voor kredietverbintenissen) bij Dexia Bank in
2010 gedaald. De bank profiteerde van lagere risicokosten
in Retail and Commercial Banking, vooral als gevolg van een
verbetering van de kredietomgeving, van terugnames van
collectieve voorzieningen in Public and Wholesale Banking die
ook een klimaatverbetering weerspiegelen (vooral in scheepvaart-
en havensector) en ten slotte van terugnames van
Waarvan
trading-
portefeuille
collectieve voorzieningen op ABS en achtergestelde schuld die
verband houden met de obligatieportefeuille in afbouw.
2. Marktrisico
totaal Waarvan
bancaire
portefeuille
Waarvan
verzekeringsportefeuille
2.1. Beleid van dexia Bank inzake het marktrisico
Dexia heeft een degelijk en geïntegreerd beheer van de marktrisico’s
geïmplementeerd dat gebaseerd is op de volgende
elementen:
●● een volledig kader van risicomaatstaven dat een belangrijk
onderdeel vormt van het proces inzake het toezicht op en
de controle van het risicoprofiel van de groep Dexia;
●● een goed uitgebouwde structuur van limieten en procedures
die het maximale risicoprofiel afbakenen. Het limietensysteem
moet coherent zijn met het volledige proces van
risicometing en -beheer, en ook met de afstemming van de
kapitaalpositie. Die limieten worden geïntegreerd en vast-
gelegd voor een zo groot mogelijke perimeter;
Waarvan
trading-
portefeuille
2 465 1 102 1 340 23 1 810 981 828 1
70 50 20 1 326 0 326 0
6 825 4 940 1 873 11 5 659 4 510 1 143 6
1 189 768 384 37 336 101 235 0
1 385 973 397 15 1 225 863 346 16
11 935 7 833 4 014 87 9 356 6 456 2 877 23
In miljoenen EUR, behalve waar anders vermeld (1) 31/12/09 31/12/10
Leningen en voorschotten aan klanten waarop een bijzondere waardevermindering
werd toegepast
Bijzondere waardeverminderingen op leningen en voorschotten aan klanten
dEKKinGsRatio (2)
(1) Verzekeringen inbegrepen
(2) De verhouding tussen de bijzondere waardeverminderingen en de leningen en voorschotten aan klanten waarop een bijzondere waardevermindering
werd toegepast.
D: 0,3 %
NIG: 8,4 %
BBB:
12,6 %
A: 36,9 %
Uitstaande bedragen per rating (1)
(op 31 december 2010)
(1) In ratings gedeeltelijk gebaseerd op interne ratingmodellen.
Geen rating:
3,1 %
AAA:
10,9 %
AA:
27,8 %
1 222 1 030
590 586
48,2 % 56,9 %
●● een efficiënte organisatie van het risicobeheer dat verantwoordelijk
is voor het identificeren, meten en controleren
van, het toezicht houden op en het rapporteren over de
risico’s: de uitwerking van het globale kader voor het risicobeheer
van Dexia komt tegemoet aan de aard van de uitdagingen
waarvoor de bank staat. Dankzij die benadering
kan men er zeker van zijn dat de marktrisico’s worden
beheerd in overeenstemming met de doelstellingen en de
strategie van Dexia, alsook met het algemene kader van
risicobereidheid.
2.2. Risicometing
Dexia Bank, als entiteit van de groep Dexia, hanteert de Value
at Risk (VaR) als één van de centrale risicomaatstaven. De VaR
meet het potentiële verlies binnen een betrouwbaarheidsinterval
van 99 % over een termijn van tien dagen. Dexia past diverse
VaR-benaderingen toe om een nauwkeurige meting te kunnen
geven van het marktrisico inherent aan diverse portefeuilles en
activiteiten.
Risicobeheer
Jaarverslag 2010 Dexia Bank België 41
Beheersverslag
Geconsolideerde
jaarrekening
Vennootschappelijke
jaarrekening