Jaarverslag 2010 (Nederlands) - Belfius
Jaarverslag 2010 (Nederlands) - Belfius Jaarverslag 2010 (Nederlands) - Belfius
2. Kredietrisico voor elke categorie van financiële instrumenten (in duizenden EUR) 31/12/09 31/12/10 Voor verkoop beschikbare financiële activa (uitgezonderd niet-vastrentende effecten) Financiële activa gewaardeerd tegen reële waarde (uitgezonderd niet-vastrentende effecten) Voor handelsdoeleinden aangehouden financiële activa (uitgezonderd niet-vastrentende effecten) Leningen en voorschotten (tegen geamortiseerde kostprijs) Tot einde looptijd aangehouden beleggingen Derivaten Overige financiële instrumenten – tegen kostprijs Verstrekte kredietlijnen Verstrekte waarborgen totaal Dexia Bank houdt zowel financiële als materiële waarborgen aan. Het gros van de financiële dekking bestaat uit cash en termijndeposito’s, in mindere mate uit investment grade obligaties (hoofdzakelijk obligaties van overheden of banken met een AAA-AA rating). Materiële waarborgen omvatten voornamelijk hypotheken op residentieel en kleiner commercieel vastgoed en waarborgen Voor verkoop beschikbare financiële activa (uitgezonderd niet-vastrentende effecten) Financiële activa gewaardeerd tegen reële waarde (uitgezonderd niet-vastrentende effecten) Voor handelsdoeleinden aangehouden financiële activa (uitgezonderd niet-vastrentende effecten) Leningen en voorschotten (tegen geamortiseerde kostprijs) Tot einde looptijd aangehouden beleggingen Derivaten Overige financiële instrumenten – tegen kostprijs Verstrekte kredietlijnen Verstrekte waarborgen totaal Toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening 40 077 765 34 016 309 124 554 169 202 2 817 108 2 105 523 132 727 106 132 872 142 0 0 4 168 591 4 755 991 764 678 1 490 064 23 969 834 22 282 040 28 629 906 30 100 696 233 279 542 227 791 967 3. Kredietkwaliteit van de financiële activa die noch achterstallig zijn noch een bijzondere waardevermindering hebben ondergaan (in duizenden EUR) op diverse andere activa (schuldvorderingen en inpandname handelszaak). Enkel financiële waarborgen die aanvaard worden onder de Bazel II-reglementering en die rechtstreeks in handen zijn van Dexia Bank worden vermeld. De aangehouden waarborgen dekken vooral leningen en voorschotten en buitenbalansverrichtingen. 31/12/09 aaa tot aa- a+ tot BBB- non investment grade Geen rating totaal 21 719 398 16 355 235 1 607 487 355 672 40 037 792 80 541 6 902 0 37 110 124 553 1 807 145 950 758 30 504 28 702 2 817 109 55 328 520 61 508 677 12 298 000 2 187 289 131 322 486 0 0 0 0 0 1 544 851 2 281 142 145 689 195 764 4 167 446 11 028 15 417 20 126 712 173 758 744 12 253 927 8 786 711 2 297 866 489 274 23 827 778 10 623 443 16 042 073 1 618 858 275 227 28 559 601 103 368 853 105 946 915 18 018 530 4 281 211 231 615 509 Jaarverslag 2010 Dexia Bank België 171 Beheersverslag Geconsolideerde jaarrekening Vennootschappelijke jaarrekening
Toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening Geconsolideerde Beheersverslag jaarrekening Vennootschappelijke jaarrekening (in duizenden EUR) Voor verkoop beschikbare financiële activa (uitgezonderd niet-vastrentende effecten) Financiële activa gewaardeerd tegen reële waarde (uitgezonderd niet-vastrentende effecten) Voor handelsdoeleinden aangehouden financiële activa (uitgezonderd niet-vastrentende effecten) Leningen en voorschotten (tegen geamortiseerde kostprijs) Tot einde looptijd aangehouden beleggingen Derivaten Overige financiële instrumenten – tegen kostprijs Verstrekte kredietlijnen Verstrekte waarborgen totaal De ratings zijn zowel op interne als externe data gebaseerd. Dexia Bank past AIRBA (Advanced Internal Ratings Based Approach) toe voor de berekening van de kapitaalvereisten voor het kredietrisico in het kader van Pijler I van Bazel II. Leningen en voorschotten (tegen geamortiseerde kostprijs) Verstrekte kredietlijnen Verstrekte waarborgen totaal 172 Dexia Bank België Jaarverslag 2010 31/12/10 aaa tot aa- a+ tot BBB- non investment grade Geen rating totaal 17 386 460 15 099 283 1 436 401 41 219 33 963 363 59 303 109 876 0 23 169 202 1 171 839 875 486 48 801 9 398 2 105 524 48 050 129 68 958 812 13 232 038 1 502 756 131 743 735 0 0 0 0 0 1 929 330 2 638 638 166 832 20 127 4 754 927 9 814 33 813 74 336 1 372 089 1 490 052 12 041 428 7 254 622 2 593 421 346 762 22 236 233 8 049 964 19 617 638 2 088 920 264 178 30 020 700 88 698 267 114 588 168 19 640 749 3 556 552 226 483 736 Voor ABS-posities wordt het kredietrisico berekend op basis van externe ratings (Fitch, Standard & Poors of Moody’s). 4. Boekwaarde van financiële activa die anders achterstallig zouden zijn of een bijzondere waarde vermindering zouden hebben ondergaan, maar waarvoor heronderhandeling over de voorwaarden heeft plaatsgevonden Risico per categorie van financiële instrumenten (in duizenden EUR) 31/12/09 31/12/10 De activiteitsvermindering veroorzaakte een druk op de liquiditeitspositie bij sommige conjunctuurgevoelige tegenpartijen. De onderhandelde herschikkingen van de leningen of de verlenging van de vervaldata met deze bedrijven maken deel uit van omvangrijke plannen om het voortbestaan van hun bedrijvigheid te verzekeren. 79 584 53 160 13 228 23 578 4 814 547 97 626 77 285 Deze plannen berusten op een inspanning vanwege de aandeelhouders om een kapitaalverhoging door te voeren en op een businessplan dat herzien is in functie van de huidige conjunctuur.
- Page 122 and 123: 8.4. Schuldpapier 1. Uitsplitsing v
- Page 124 and 125: Referentie- nummer munt Bedrag in d
- Page 126 and 127: 8.6. Voorzieningen en andere verpli
- Page 128 and 129: d. Bestanddelen van pensioenkosten
- Page 130 and 131: 8.7. Belastingverplichtingen Uitspl
- Page 132 and 133: 3. Detail van de derivaten aangewez
- Page 134 and 135: c. uitgestelde belastingen komende
- Page 136 and 137: Schadegevallen (in duizenden EUR) B
- Page 138 and 139: (in duizenden EUR) Reserves Leven o
- Page 140 and 141: B. activa en verplichtingen Brutore
- Page 142 and 143: Reconciliatie van wijzigingen in re
- Page 144 and 145: B. activa en verplichtingen Brutore
- Page 146 and 147: 9.5. Effectisering Dexia Bank heeft
- Page 148 and 149: 3. Activa en verplichtingen vervat
- Page 150 and 151: 9.9. In eigen vermogen gepresenteer
- Page 152 and 153: (in duizenden EUR) Rentemarge Divid
- Page 154 and 155: X. Toelichtingen bij de geconsolide
- Page 156 and 157: 11.3. Nettoresultaat uit geassociee
- Page 158 and 159: 11.6. Honoraria en ontvangen en bet
- Page 160 and 161: 11.8. Overige netto-opbrengsten (in
- Page 162 and 163: 11.12. Waardevermindering op lening
- Page 164 and 165: XII. Toelichtingen met betrekking t
- Page 166 and 167: B. Verplichtingen (in duizenden EUR
- Page 168 and 169: (in duizenden EUR) Financiële acti
- Page 170 and 171: 5. Sensitiviteit van niveau 3 - waa
- Page 174 and 175: Toelichting bij de geconsolideerde
- Page 176 and 177: (in duizenden EUR) spEcifiEKE WaaRd
- Page 178 and 179: 12.3. Informatie over zekerheden 1.
- Page 180 and 181: B. Verplichtingen (in duizenden EUR
- Page 182 and 183: B. Verplichtingen (in duizenden EUR
- Page 184 and 185: Value at Risk VaR (99 % 10 dagen) 2
- Page 186 and 187: Toelichting bij de geconsolideerde
- Page 188 and 189: Verplichtingen (in duizenden EUR) S
- Page 190 and 191: Verplichtingen (in duizenden EUR) S
- Page 193 and 194: Beheersverslag Geconsolideerde jaar
- Page 195 and 196: 194 Dexia Bank België Jaarverslag
- Page 197 and 198: Beheersverslag Geconsolideerde jaar
- Page 199 and 200: Beheersverslag Geconsolideerde jaar
- Page 201 and 202: Beheersverslag Geconsolideerde jaar
- Page 203 and 204: Waarderingsregels Vennootschappelij
- Page 205 and 206: Waarderingsregels Vennootschappelij
- Page 207 and 208: Toelichting Vennootschappelijke Gec
- Page 209 and 210: Toelichting Vennootschappelijke Gec
- Page 211 and 212: Toelichting Vennootschappelijke Gec
- Page 213 and 214: Beheersverslag Geconsolideerde jaar
- Page 215 and 216: Beheersverslag Geconsolideerde jaar
- Page 217 and 218: Beheersverslag Geconsolideerde jaar
- Page 219 and 220: Beheersverslag Geconsolideerde jaar
- Page 221 and 222: Beheersverslag Geconsolideerde jaar
Toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening<br />
Geconsolideerde<br />
Beheersverslag<br />
jaarrekening<br />
Vennootschappelijke<br />
jaarrekening<br />
(in duizenden EUR)<br />
Voor verkoop beschikbare<br />
financiële activa (uitgezonderd<br />
niet-vastrentende effecten)<br />
Financiële activa gewaardeerd<br />
tegen reële waarde (uitgezonderd<br />
niet-vastrentende effecten)<br />
Voor handelsdoeleinden aangehouden<br />
financiële activa (uitgezonderd<br />
niet-vastrentende effecten)<br />
Leningen en voorschotten<br />
(tegen geamortiseerde kostprijs)<br />
Tot einde looptijd aangehouden<br />
beleggingen<br />
Derivaten<br />
Overige financiële instrumenten –<br />
tegen kostprijs<br />
Verstrekte kredietlijnen<br />
Verstrekte waarborgen<br />
totaal<br />
De ratings zijn zowel op interne als externe data gebaseerd.<br />
Dexia Bank past AIRBA (Advanced Internal Ratings Based<br />
Approach) toe voor de berekening van de kapitaalvereisten voor<br />
het kredietrisico in het kader van Pijler I van Bazel II.<br />
Leningen en voorschotten (tegen geamortiseerde kostprijs)<br />
Verstrekte kredietlijnen<br />
Verstrekte waarborgen<br />
totaal<br />
172 Dexia Bank België <strong>Jaarverslag</strong> <strong>2010</strong><br />
31/12/10<br />
aaa tot aa- a+ tot BBB- non investment<br />
grade<br />
Geen rating totaal<br />
17 386 460 15 099 283 1 436 401 41 219 33 963 363<br />
59 303 109 876 0 23 169 202<br />
1 171 839 875 486 48 801 9 398 2 105 524<br />
48 050 129 68 958 812 13 232 038 1 502 756 131 743 735<br />
0 0 0 0 0<br />
1 929 330 2 638 638 166 832 20 127 4 754 927<br />
9 814 33 813 74 336 1 372 089 1 490 052<br />
12 041 428 7 254 622 2 593 421 346 762 22 236 233<br />
8 049 964 19 617 638 2 088 920 264 178 30 020 700<br />
88 698 267 114 588 168 19 640 749 3 556 552 226 483 736<br />
Voor ABS-posities wordt het kredietrisico berekend op basis<br />
van externe ratings (Fitch, Standard & Poors of Moody’s).<br />
4. Boekwaarde van financiële activa die anders achterstallig zouden zijn of<br />
een bijzondere waarde vermindering zouden hebben ondergaan, maar waarvoor<br />
heronderhandeling over de voorwaarden heeft plaatsgevonden<br />
Risico per categorie van financiële instrumenten<br />
(in duizenden EUR) 31/12/09 31/12/10<br />
De activiteitsvermindering veroorzaakte een druk op de liquiditeitspositie<br />
bij sommige conjunctuurgevoelige tegenpartijen.<br />
De onderhandelde herschikkingen van de leningen of de<br />
verlenging van de vervaldata met deze bedrijven maken deel<br />
uit van omvangrijke plannen om het voortbestaan van hun<br />
bedrijvigheid te verzekeren.<br />
79 584 53 160<br />
13 228 23 578<br />
4 814 547<br />
97 626 77 285<br />
Deze plannen berusten op een inspanning vanwege de aandeelhouders<br />
om een kapitaalverhoging door te voeren en<br />
op een businessplan dat herzien is in functie van de huidige<br />
conjunctuur.