Jaarverslag 2010 (Nederlands) - Belfius

More documents

Recommendations

Info

7.6. Financiële investeringen 1. Uitsplitsing volgens tegenpartij (in duizenden EUR) 31/12/09 31/12/10 Publieke sector Banken Overige Financiële activa die een bijzondere waardevermindering hebben ondergaan totaal financiëlE inVEstERinGEn VooR BijzondERE WaaRdEVERmindERinGEn Minus: Specifieke en collectieve waardevermindering op financiële investeringen waarop een bijzondere waardevermindering werd toegepast totaal waarvan opgenomen in geldmiddelen en equivalenten 2. Uitsplitsing van de kwaliteit Zie toelichting 7.15. 3. Uitsplitsing volgens looptijd en rentevoet Zie toelichting 12.4., 12.5. en 12.6. 4. Uitsplitsing volgens aard (in duizenden EUR) Leningen Obligaties uitgegeven door publiekrechtelijke lichamen Andere obligaties en vastrentende instrumenten Aandelen en nietvastrentende instrumenten totaal financiëlE inVEstERinGEn VooR BijzondERE WaaRdE- VERmindERinGEn Specifieke en collectieve waardevermindering op financiële investeringen waarop een bijzondere waardevermindering werd toegepast totaal financiëlE inVEstERinGEn Toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening 19 511 122 17 580 991 15 757 545 10 237 238 5 942 180 8 441 478 712 019 581 557 41 922 866 36 841 264 (465 875) (366 179) 41 456 991 36 475 085 855 227 299 845 afs htm totaal 31/12/09 31/12/10 31/12/09 31/12/10 31/12/09 31/12/10 81 618 42 436 0 0 81 618 42 436 19 323 718 17 403 089 0 0 19 323 718 17 403 089 20 409 328 17 716 465 0 0 20 409 328 17 716 465 2 108 202 1 679 274 0 0 2 108 202 1 679 274 41 922 866 36 841 264 0 0 41 922 866 36 841 264 (465 875) (366 179) 0 0 (465 875) (366 179) 41 456 991 36 475 085 0 0 41 456 991 36 475 085 5. Converteerbare obligaties opgenomen in de portefeuille beschikbaar voor verkoop (posities groter dan 50 miljoen EUR) Nihil 6. Overdrachten tussen portefeuilles Nihil 7. Uitsplitsing van de reële waarde Zie toelichting 12.1. 8. Herclassificatie van financiële activa (IAS 39 gewijzigd) Zie toelichting 7.7. Jaarverslag 2010 Dexia Bank België 109 Beheersverslag Geconsolideerde jaarrekening Vennootschappelijke jaarrekening
Beheersverslag Geconsolideerde jaarrekening Vennootschappelijke jaarrekening Toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening 7.7. Herclassificatie van financiële activa (IAS 39 gewijzigd) (in duizenden EUR) Boekwaarde van de hergeclassificeerde activa op 1 oktober 2008 Boekwaarde van de hergeclassificeerde activa op 1 januari 2009 Boekwaarde van de hergeclassificeerde activa op 31december 2009 (A) Reële waarde van de geherclassificeerde activa op 31 december 2009 (B) BEdRaG niEt opGEnomEn in REsultaat (1)&(2) tEn GEVolGE Van hERclassificatiE (B)-(a) BEdRaG niEt opGEnomEn in afs-REsERVE (3) tEn GEVolGE Van hERclassificatiE (B)-(a) Afschrijvingen van de agio/disagio in resultatenrekening tijdens het boekjaar Afschrijving agio/disagio in AFS-reserve tijdens het boekjaar (in duizenden EUR) Boekwaarde van de hergeclassificeerde activa op 31 december 2010 (A) Reële waarde van de geherclassificeerde activa op 31 december 2010 (B) GEcumulEERd BEdRaG niEt opGEnomEn in REsultaat (1)&(2) tEn GEVolGE Van hERclassificatiE (B)-(a) GEcumulEERd BEdRaG niEt opGEnomEn in afs-REsERVE (3) tEn GEVolGE Van hERclassificatiE (B)-(a) Afschrijvingen van de agio/disagio in resultatenrekening tijdens het boekjaar Afschrijving agio/disagio in AFS-reserve tijdens het boekjaar Dexia Bank besloot het amendement van IAS 39 & IFRS 7 – Herclassificatie van financiële activa voor bepaalde activa – toe te passen. 1. Impact van de herclassificaties van 2008 en 2009 op het eigen vermogen en de resultaten herclassificatie van “aangehouden voor handelsdoeleinden” naar “leningen en Vorderingen” Het verschil tussen de boekwaarde op de datum van de overheveling en het terugbetalingsbedrag wordt afgeschreven over de resterende periode. De impact van die afschrijving op het resultaat van de periode vindt u terug op de regel “Afschrijvingen van agio/disagio in resultatenrekening tijdens het boekjaar”. Het verschil tussen de “Boekwaarde van de geherclassificeerde activa op 31 december 2010” en de reële waarde vertegenwoordigt de gecumuleerde veranderingen van de reële waarde vanaf de datum van herclassificatie tot 31 december 2010 en 110 Dexia Bank België Jaarverslag 2010 Van de portefeuille “Voor handelsdoeleinden aangehouden” naar “leningen en vorderingen” (1) Van de portefeuille “Voor handelsdoeleinden aangehouden” naar “leningen en vorderingen” (1) Van de portefeuille “Voor handelsdoeleinden aangehouden” naar de portefeuille “Beschikbaar voor verkoop”(2) Van de portefeuille “Voor handelsdoeleinden aangehouden” naar de portefeuille “Beschikbaar voor verkoop”(2) Van de portefeuille “Beschikbaar voor verkoop” naar “leningen en vorderingen” (3) 2 800 549 0 15 446 859 0 0 872 647 2 058 052 0 13 677 087 1 994 298 0 13 715 335 (63 754) 0 n.v.t. n.v.t. n.v.t. 38 248 27 082 0 n.v.t. n.v.t. n.v.t. 241 437 Van de portefeuille “Beschikbaar voor verkoop” naar “leningen en vorderingen” (3) 1 151 337 0 11 456 038 979 748 0 11 052 666 (171 589) 0 n.v.t. n.v.t. n.v.t. (403 372) 2 220 0 n.v.t. n.v.t. n.v.t. 159 574 omvat eveneens de gecumuleerde afschrijving van het agio/ disagio sinds de herclassificatie. Het verschil is negatief voor de activa die werden “Aangehouden voor handelsdoeleinden” en werden overgeheveld naar “Leningen en Vorderingen”, omdat de markten illiquide blijven en het verschil negatief wordt ingeschat op basis van modelwaarderingen. herclassificatie van ‘Beschikbaar voor Verkoop’ naar “leningen en Vorderingen” Dexia Bank bezit een specifieke portefeuille die “Beschikbaar Voor Verkoop” is met een zeer lange looptijd, wat heeft geleid tot een aanzienlijke wijziging van de waarde als gevolg van kleine verschuivingen van de spreads. De overheveling naar “Leningen en Vorderingen” deed in 2009 de kosten van de risico’s toenemen met een bedrag van 86 miljoen EUR voor belastingen en in 2010 doet het de kosten van de risico’s afnemen met 19 miljoen EUR voor belastingen. Dit bedrag is het saldo van de dotaties en terugnames van collectieve en specifieke waardeverminderingen.
Page 1:
Dexia Bank België J a a r v e r s
Page 5 and 6:
Beheersverslag Geconsolideerde jaar
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
8 Dexia Bank België Jaarverslag 20
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59: Beheersverslag Geconsolideerde jaar
Page 62 and 63: G e c o n s o l i d e e r d e j a a
Page 64 and 65: Eigen vermogen (in duizenden EUR) t
Page 66 and 67: Geconsolideerde staat van de wijzig
Page 68 and 69: Kern eigen vermogen (in duizenden E
Page 70 and 71: (in duizenden EUR) Geconsolideerde
Page 72 and 73: Toelichting bij de geconsolideerde
Page 74 and 75: 2.3. nieuwe ifRs-standaarden, ifRic
Page 76 and 77: 3.5. Voor een bijzonder doel opgeri
Page 78 and 79: 6.4.2. Beschikbaar voor verkoop Dex
Page 80 and 81: Bank verwerkt in zijn waarderingsmo
Page 82 and 83: Uitkeringen worden niet opgenomen i
Page 84 and 85: Wanneer een schadevergoeding in de
Page 86 and 87: opgenomen. Indien de aanvangsdatum
Page 88 and 89: ekening” en wordt de verplichting
Page 90 and 91: II. Belangrijke wijzigingen in de c
Page 92 and 93: naam zetel Gehouden deel van het ka
Page 94 and 95: Arkafund NV Banking Funding Company
Page 100 and 101: activiteitscode 1. Banken en kredie
Page 102 and 103: (in duizenden EUR) coRE diVision Re
Page 104 and 105: IV. Belangrijke bestanddelen die de
Page 106 and 107: 7.3. Leningen en voorschotten aan k
Page 108 and 109: 7.5 Financiële activa geboekt tege
Page 112 and 113: Indien er objectief bewijs bestaat
Page 114 and 115: (in duizenden EUR) aanschaffinGsWaa
Page 116 and 117: 7.11. Belastingvorderingen (in duiz
Page 118 and 119: 2. Dexia als leasingnemer a. financ
Page 120 and 121: VIII. Toelichtingen bij de verplich
Page 122 and 123: 8.4. Schuldpapier 1. Uitsplitsing v
Page 124 and 125: Referentie- nummer munt Bedrag in d
Page 126 and 127: 8.6. Voorzieningen en andere verpli
Page 128 and 129: d. Bestanddelen van pensioenkosten
Page 130 and 131: 8.7. Belastingverplichtingen Uitspl
Page 132 and 133: 3. Detail van de derivaten aangewez
Page 134 and 135: c. uitgestelde belastingen komende
Page 136 and 137: Schadegevallen (in duizenden EUR) B
Page 138 and 139: (in duizenden EUR) Reserves Leven o
Page 140 and 141: B. activa en verplichtingen Brutore
Page 142 and 143: Reconciliatie van wijzigingen in re
Page 144 and 145: B. activa en verplichtingen Brutore
Page 146 and 147: 9.5. Effectisering Dexia Bank heeft
Page 148 and 149: 3. Activa en verplichtingen vervat
Page 150 and 151: 9.9. In eigen vermogen gepresenteer
Page 152 and 153: (in duizenden EUR) Rentemarge Divid
Page 154 and 155: X. Toelichtingen bij de geconsolide
Page 156 and 157: 11.3. Nettoresultaat uit geassociee
Page 158 and 159: 11.6. Honoraria en ontvangen en bet
Page 160 and 161:
11.8. Overige netto-opbrengsten (in
Page 162 and 163:
11.12. Waardevermindering op lening
Page 164 and 165:
XII. Toelichtingen met betrekking t
Page 166 and 167:
B. Verplichtingen (in duizenden EUR
Page 168 and 169:
(in duizenden EUR) Financiële acti
Page 170 and 171:
5. Sensitiviteit van niveau 3 - waa
Page 172 and 173:
2. Kredietrisico voor elke categori
Page 174 and 175:
Toelichting bij de geconsolideerde
Page 176 and 177:
(in duizenden EUR) spEcifiEKE WaaRd
Page 178 and 179:
12.3. Informatie over zekerheden 1.
Page 180 and 181:
Page 182 and 183:
Page 184 and 185:
Value at Risk VaR (99 % 10 dagen) 2
Page 186 and 187:
Toelichting bij de geconsolideerde
Page 188 and 189:
Verplichtingen (in duizenden EUR) S
Page 190 and 191:
Verplichtingen (in duizenden EUR) S
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
194 Dexia Bank België Jaarverslag
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
Page 201 and 202:
Page 203 and 204:
Waarderingsregels Vennootschappelij
Page 205 and 206:
Waarderingsregels Vennootschappelij
Page 207 and 208:
Toelichting Vennootschappelijke Gec
Page 209 and 210:
Page 211 and 212:
Page 213 and 214:
Page 215 and 216:
Page 217 and 218:
Page 219 and 220:
Page 221 and 222:
Page 223 and 224:
Page 225 and 226:
Page 227 and 228:
Page 229 and 230:
Page 231 and 232:
Page 233 and 234:
Page 235 and 236:
Page 237 and 238:
Page 239 and 240:
Page 241 and 242:
Page 243 and 244:
Page 245:
Sociale balans Vennootschappelijke
Page 248 and 249:
Bijkomende vermeldingen Het opstell
Page 250:
Algemene gegevens van Dexia Bank ma
show all

Jaarverslag 2010 (Nederlands) - Belfius

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?