Programma 1 Openbare ruimte - Besluitvorming - Gemeente ...

More documents

Recommendations

Info

Rekening 2011 Begroting 2012 Rekening 2012 Verschil begroting rekening Totaal baten 1.048.055 2.802.480 2.435.561 -366.919 Saldo programma 1.626.685 734.622 -153.770 888.392 De verschillen tussen de begroting en de jaarrekening zijn bij de desbetreffende programma’s verklaard. Tevens staat in deze programma’s een overzicht van het verloop van de reserves. Een OVERgemeentelijke samenwerking Pagina 74 van 132 tussen Oostzaan en Wormerland
Paragrafen Paragraaf Weerstandsvermogen Ambtelijke programmamanager Afdelingshoofd Bedrijfsvoering Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit en alle risico’s waarvoor we geen maatregelen hebben getroffen, maar die voor de financiële positie van onze gemeente wel van materiële betekenis kunnen zijn. Onder weerstandscapaciteit verstaan we de middelen en mogelijkheden waarover we beschikken om niet-begrote kosten te dekken. Denk hierbij aan de algemene reserve en de onbenutte belastingcapaciteit. Volgens de nota ‘reserves en voorzieningen’ houden we als ondergrens 10 % van het uitgavenniveau van de jaarbegroting aan als de norm voor het weerstandsvermogen. Dit bedrag dient in de algemene reserve aanwezig te zijn. In deze paragraaf vindt u een inventarisatie van de weerstandcapaciteit, de risico’s en het beleid dat wij op dit gebied voorstaan. Weerstandscapaciteit We berekenen de weerstandscapaciteit aan de hand van vier elementen: 1. De omvang van de vrij aanwendbare reserves Hieronder valt allereerst de algemene reserve. Dat geldt alleen indien we de rente daarvan niet benutten voor de exploitatie. Wanneer we de rente in de begroting als structurele inkomstenbron gebruiken, is de algemene reserve niet meer vrij aanwendbaar. Iedere aanwending betekent dan immers een verlaging van de rente-inkomsten, wat leidt tot een exploitatietekort. Ook bestemmingsreserves kunnen vrij aanwendbaar zijn. Bij de bestemmingsreserves onderscheiden we verplichte en intentionele reserves. De raad kan de bestemming van verplichte reserves niet wijzigen. Dit zijn bijvoorbeeld reserves op basis van rijkssubsidies. Van intentionele reserves kan de raad de bestemming wel wijzigen. Omdat de verdeling naar verplichte en intentionele bestemmingsreserves moeilijk te maken is, laten we ze bij de berekening van het weerstandsvermogen buiten beschouwing. De Algemene Reserve bedraagt per ultimo 2012 € 2.812.300. Dit bedrag bestaat uit het saldo per 1 januari 2012 van € 3.187.500, vermeerderd met € 258.600 vanuit het jaarrekeningresultaat 2011 en € 23.200 voortvloeiend uit een aangenomen amendement met betrekking tot subsidie aan peuterspeelzalen. Daarnaast is er € 622.000 onttrokken voor het vervroegd afschrijven van geactiveerde kapitaaluitgaven (met lagere kapitaallasten als gevolg), en is er € 35.000 onttrokken ten behoeve van onderhoud aan Dorpshuis de Lepelaar. Dit bedrag is in een aparte (nieuwe) reserve gestort. 2. De omvang van de onbenutte belastingcapaciteit De omvang van de onbenutte belastingcapaciteit is de <strong>ruimte</strong> tussen de feitelijke opbrengst uit het totaal van de onroerende-zaakbelastingen, de rioolrechten en de reinigingsheffingen enerzijds en de verwachte opbrengst indien de gemeente een beroep zou doen op een aanvullende bijdrage op grond van artikel 12 (de zogenaamde artikel 12-norm van de Financiële-verhoudingswet) anderzijds. Ons gemiddelde OZB-tarief ligt boven de artikel 12-norm. De tarieven voor rioolrechten en reinigingsheffingen zijn overeenkomstig deze normen honderd procent kostendekkend. Dit betekent dat de onbenutte belastingcapaciteit nihil is. 3. De hoogte van de post onvoorzien De post onvoorzien bedroeg € 51.100 voor het jaar 2012. Hier is in de loop van 2012 geen beroep op gedaan, zodat dit gehele bedrag beschikbaar is voor de berekening van de weerstandscapaciteit. 4. Stille reserves De verpachte, verhuurde en te verkopen weilanden zijn getaxeerd in 2007. Inclusief de overige gronden en verhuurde panden zou dit bij verkoop een opbrengstpotentie van circa € 2 miljoen (kunnen) opleveren. In 2008 tot en met 2012 zijn er diverse stukken en stukjes grond verkocht voor in totaal € 375.000. Omdat de verkoop bij een groot deel van de gronden en overige eigendommen vooralsnog niet aan de orde is, nemen wij het restant opbrengstpotentieel van € 1.625.000 niet op Een OVERgemeentelijke samenwerking Pagina 75 van 132 tussen Oostzaan en Wormerland
Page 1:
Jaarstukken 2012 Vastgesteld door h
Page 4 and 5:
Een OVERgemeentelijke samenwerkin
Page 6 and 7:
Page 8 and 9:
Page 10 and 11:
Wat hebben we in 2012 gedaan? Onder
Page 12 and 13:
Rekening 2011 Begroting 2012 Rekeni
Page 14 and 15:
Reserve wegenbeheerplan: Er is ten
Page 16 and 17:
Wat hebben we in 2012 gedaan? Onder
Page 18 and 19:
( N = nadelig ten opzichte van de b
Page 20 and 21:
Het verenigingsleven beheert zelf d
Page 22 and 23:
Wat heeft het gekost? Rekening 2011
Page 24 and 25: Reserves en voorzieningen Stand res
Page 26 and 27: e-Overheid. (NUP), waarin de result
Page 28 and 29: Onderwerp Beoogd resultaat - elektr
Page 30 and 31: Product Verschil Toelichting versch
Page 32 and 33: Onderwerp Beoogd resultaat Boothuiz
Page 34 and 35: Programma 6 Bestuur en organisatie
Page 36 and 37: Onderwerp Beoogd resultaat projectl
Page 38 and 39: Product Verschil 025 Organisatie 11
Page 40 and 41: We willen een goed beeld hebben van
Page 42 and 43: Rekening 2011 Begroting 2012 Rekeni
Page 44 and 45: Programma 8 Onderwijs Portefeuilleh
Page 46 and 47: Wat heeft het gekost? Rekening 2011
Page 48 and 49: Programma 9 Wonen Portefeuillehoude
Page 50 and 51: Kengetallen en indicatoren Omschrij
Page 52 and 53: Programma 10 Werk en inkomen Portef
Page 54 and 55: Omschrijving Rekening 2011 Begrotin
Page 56 and 57: Programma 11 Milieu Portefeuillehou
Page 60 and 61: Programma 12 Financieel beleid Port
Page 62 and 63: Onderwerp Beoogd resultaat Kengetal
Page 64 and 65: Programma 13 Financierings- en dekk
Page 68 and 69: Programma 14 Zorg Portefeuillehoude
Page 70 and 71: Onderwerp Beoogd resultaat Onderste
Page 72 and 73: Toelichting op mutaties tussen eind
Page 76 and 77: onder de stille reserves. Hiernaast
Page 78 and 79: Tabel Onderhoud Kapitaalgoederen In
Page 80 and 81: Paragraaf Verbonden Partijen Ambtel
Page 82 and 83: Naam verbonden partij Nationaal Lan
Page 84 and 85: Naam verbonden partij Mogelijke ris
Page 86 and 87: Paragraaf Grondbeleid Ambtelijke pr
Page 88 and 89: Paragraaf Financiering Ambtelijke p
Page 90 and 91: In 2012 bedroeg de opbrengst grafre
Page 92 and 93: Deelproject Praktijkproef Onderwate
Page 94 and 95: Een OVERgemeentelijke samenwerkin
Page 96 and 97: Een OVERgemeentelijke samenwerkin
Page 98 and 99: De gehanteerde afschrijvingstermijn
Page 100 and 101: Balans Balans per 31 december 2012
Page 102 and 103: Toelichting op de balans Activa A.
Page 104 and 105: Financiële vaste activa 2012 2011
Page 106 and 107: Liquide middelen (activa en passiva
Page 108 and 109: Het verloop in 2012 wordt in onders
Page 110 and 111: Wet maatschappelijke ondersteuning
Page 112 and 113: De toevoegingen en onttrekkingen gr
Page 114 and 115: Het verloop van de voorzieningen in
Page 116 and 117: Overige nog te betalen kosten Het s
Page 118 and 119: Analyse van de afwijkingen ten opzi
Page 120 and 121: Er is in 2012 geen enkel krediet wa
Page 122 and 123: Departement Nummer Single informati
Page 124 and 125:
SZW G5 Wet participatiebudget (WPB)
Page 126 and 127:
Page 128 and 129:
Page 130 and 131:
Page 132:
Colofon Dit jaarverslag is een uitg
show all

Programma 1 Openbare ruimte - Besluitvorming - Gemeente ...

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?