Programma 1 Openbare ruimte - Besluitvorming - Gemeente ...

Product Verschil
Reserves en voorzieningen
Toelichting verschil Rekening 2012 t.o.v.
Begroting 2012
november maar liefst 18 inkomstenmaatstaven
(eenheden en/of gewicht) gewijzigd. Deze
wijzigingen leiden tot een plus van € 400.000.
Door een afgegeven ‘winstwaarschuwing’
vanuit het ministerie verwachten we echter dat
we in de loop van 2013 een bedrag van
€167.000 moeten terugbetalen. Hier komt
echter pas definitieve zekerheid over bij de
meicirculaire 2013.
Stand reserves per 31-12
Rekening 2011 Begroting 2012
na wijziging
Rekening 2012
Algemene reserve 3.187.503 2.828.999 2.812.343
BTW-compensatiefonds 210.000 0 0
Totaal reserves 3.397.503 2.828.999 2.812.343
Toelichting op mutaties tussen eind 2011 en eind 2012:
Algemene Reserve: Aan deze reserve is toegevoegd € 258.600 vanuit het jaarrekeningresultaat 2011
en € 23.200 voortvloeiend uit een aangenomen amendement met betrekking tot subsidie aan
peuterspeelzalen. Daarnaast is er € 622.000 onttrokken voor het vervroegd afschrijven van
geactiveerde kapitaaluitgaven (met lagere kapitaallasten als gevolg), en is er € 35.000 onttrokken ten
behoeve van onderhoud aan Dorpshuis de Lepelaar. Dit bedrag is in een aparte (nieuwe) reserve
gestort.
Reserve BTW-compensatiefonds: Conform de begroting heeft de laatste onttrekking in 2012
plaatsgevonden, waarna deze reserve opgeheven kan worden.
Een OVER­gemeentelijke samenwerking Pagina 67 van 132
tussen Oostzaan en Wormerland