OXFAM FAIRTRADE Jaarverslag 2009-2010.pdf - Kauri

Financieel verslag
Foto: Griet Hendrickx
Positief resultaat
Oxfam Fairtrade cvba boekte in 2009-2010 een positief resultaat
van 0205.938,50 na belasting. Er werd een omzet gerealiseerd
van 020.800.160,15 in afgewerkte voedingsproducten
en grondstoffen. Als we dit cijfer vergelijken met een gelijkwaardige
periode van 12 maanden in het vorige (verlengde)
boekjaar, zien we dat de omzet van food toegenomen is
met 0,44% en de omzet van grondstoffen verminderd is met
23,96%. Dit laatste komt doordat we onze grondstoffen niet
meer doorverkopen aan onze verwerkers, maar aan hen ter
beschikking stellen om tegen een maakloon producten voor
ons af te werken. Ook de verkoop van rietsuiker nam af.
Bruto toegevoegde waarde
De bruto toegevoegde waarde bedroeg tijdens het afgelopen
boekjaar 27,64% van de omzet, een lichte stijging ten opzichte
van vorig boekjaar. Deze stijging is vooral te wijten aan de USdollar,
die we tegen een gunstige koers hebben aangekocht.
Het effect van de lagere Max Havelaarbijdrage speelde dit
boekjaar ten volle mee. Net zoals vorig jaar noteren we een
relatief groot productverlies.
Het Zuiden nog meer in zicht
Onze nieuwe toekomstvisie ziet eerlijke handel als een duurzame
economische ontwikkelingsstrategie (lees p. 7-11). We
kiezen er voor om op termijn en waar mogelijk de toegevoegde
waarde in het Zuiden verder te verhogen (bijvoorbeeld wijn).
De ‘fairtradefee’, een bijdrage van Oxfam Fairtrade aan Oxfam-Wereldwinkels
voor het gebruik van het wereldwinkelnetwerk,
partnerontwikkeling, partnerscreening en -opvolging, is
even hoog als vorig boekjaar. Daarbovenop werd 020.000 in
het OWW-Partnerfonds gestort om kwetsbare producenten te
ondersteunen. De voorfinanciering aan partners in het Zuiden
steeg met 121%.
Werkings- en personeelskosten
De terugkerende efficiëntie- en besparingsmaatregelen die we
tijdens de vorige boekjaren implementeerden bleven een gunstig
effect hebben op onze werkingskosten. Er waren echter
wel een aantal uitzonderlijke kosten: een compensatievergoeding
ten aanzien van Oxfam-Magasins du monde voor de overname
van hun b2b-segment, een royalty aan Oxfam France
voor de verkoop van onze producten op de Franse markt en
belangrijke herstellingskosten voor drie van onze vrachtwagens.
De personeelskosten namen lichtjes af omdat een aantal
ontslagnemende personeelsleden niet of niet onmiddellijk werden
vervangen.
Uitzonderlijke opbrengst
De ‘uitzonderlijke opbrengst’ slaat vooral op de waardering
van niet-teruggekeerde geschenkencheques. Deze worden in
de balans aan 20% in opbrengst genomen ten opzichte van
3% de vorige jaren.
Productverlies
Elk bedrijf dat voedingsproducten koopt, stockeert en verkoopt
op de FMCG-markt, krijgt te maken met productverlies.
De oorzaken van productverlies zijn uiteenlopend: een te korte
houdbaarheid, kwaliteitsklachten, een verkoopscijfer dat de
prognoses niet volgt, enzovoort. Tijdens het voorbije boekjaar
was de belangrijkste reden een verkoop die lager uitviel dan de
prognose, waardoor de vervaldatum van producten te dichtbij
kwam om ze nog te kunnen verkopen.
Wanneer producten voor verdere verkoop afgekeurd worden,
zijn er verschillende opties. Die zijn afhankelijk van de reden
waarom het product niet langer verkoopbaar is. Producten met
korte houdbaarheid gebruiken we bijvoorbeeld als promotool.
Wanneer de vervaldatum wat dichterbij komt, gaan ze naar de
voedselbank. Wanneer we geen tweede bestemming vinden,
er een probleem is met de kwaliteit, of de vervaldatum is té
dichtbij, wordt de voorraad vernietigd.
Het effectieve productverlies voor boekjaar 2009-2010 bedroeg
0196.307 of 0,95% van de omzet. In boekjaar 2008-
2009 bedroeg het productverlies 0280.545 (weliswaar over 18
maanden) of 0,89% van de omzet. Een aanvaardbaar percentage,
maar toch een cijfer dat we in de komende maanden
drastisch naar beneden willen halen.
Productverlies heeft een belangrijke budgettaire impact. Daarom
werken we voortdurend aan initiatieven om de prognoses
beter in te schatten. Zo spelen we sinds januari 2010 nog korter
op de bal met ons maandelijkse prognoseoverleg tussen de
afdelingen aankoop, verkoop en marketing. Daar analyseren
we de afwijkingen tussen de gemaakte prognoses en de werkelijke
verkoop, stellen waar nodig de prognoses bij of ondernemen
promotionele of andere commerciële acties.
We vinden het belangrijk om zoveel mogelijk producten in het
Zuiden te laten afwerken. Jammer genoeg, maar niet onlogisch,
zijn het net die producten (bioforel, lookpasta, gedroogde
mango’s) die het grootste productverlies veroorzaken, samen
met producten die sowieso een korte houdbaarheid hebben,
zoals chips en vijgen. De producten die tijdens het afgelopen
boekjaar het meeste productverlies veroorzaakten, waren:
gedroogde mango’s, notenrepen, cashewnoten, olijfolie en
sinaasappelsap in tetra. De gedroogde mango’s steken er met
kop en schouders boven uit, omdat dit product oogstgebonden
is en slechts één keer per jaar kan aangekocht worden. We
verloren een belangrijke klant voor dit product, en de verkoop
in de wereldwinkels daalde, waardoor een aanzienlijke partij
onverkocht bleef. Ook noten worden niet frequent geleverd
en hebben een eerder korte houdbaarheid. Sinaasappelsap
in tetraverpakking werd dan weer gelanceerd voor verkoop
aan de retail. Omdat de minimum productiehoeveelheid bij de
verwerker vrij groot is, en de verkoop aan de retail niet meteen
28 | Jaarverslag 2009-2010 Oxfam Fairtrade Jaarverslag 2009-2010 Oxfam Fairtrade | 29