Jaarverslag 2006 - KNRM

Toelichting kasstroomoverzicht
Het saldo van de liquide middelen en beleggingen muteerde in
2006 met € 1,828 miljoen. Deze mutatie komt grotendeels voort
uit de kasstroom uit de operationele activiteiten. De toename van
de kortlopende schulden is ontstaan doordat in december onder
meer facturen zijn ontvangen voor de bouw van de nieuwe reddingboot
van het type Arie Visser, de Kitty Roosmalen Nepveu, die
eind 2007 zal worden opgeleverd ten behoeve van het reddingstation
Scheveningen.
De afschrijvingen van de materiele vaste activa waren in 2006
nagenoeg gelijk aan de afschrijvingen in 2005, namelijk respectievelijk
€ 1,342 en € 1,345 miljoen. De kasstroom uit investeringsactiviteiten,
negatief € 1,277 miljoen is grotendeels veroorzaakt
door investeringen in materiële vaste activa. De investeringen in
materiële vaste activa in 2006 liggen derhalve nagenoeg op het
niveau van de afschrijvingen in dat jaar.
In 2006 zijn renteloze leningen ontvangen van de Gemeente Huizen
en de Gemeente Ameland in verband met de bouwactiviteiten van
de reddingstations aldaar. Deze leningen hebben een positieve bijdrage
geleverd aan de kasstroom uit financieringsactiviteiten.
Jaarverslag 2006 Koninklijke Nederlandse Redding Maatschappij 46
Vermogensbeleid
Iedere gedoneerde Euro wordt direct aan het reddingwerk uitgegeven.
Alles wat het reddingwerk, de uitvoeringskosten en de
fondsenwerving meer kost, wordt gefinancierd met de opbrengsten
uit het vermogen als bron van inkomsten. De opbrengsten uit
deze reserve zijn nodig om het jaarlijkse tekort op de exploitatie
te kunnen financieren. De omvang van deze Reserve als bron van
inkomsten moet in de komende jaren groeien. Enerzijds om de
inflatie te corrigeren, anderzijds om ook de stijgende exploitatie
blijvend te kunnen financieren. De rekenkundige onderbouwing
van de noodzakelijke omvang van de Reserve als bron van inkomsten
is afhankelijk van veel onzekerheden. Inflatie, kapitaalmarktrente,
inkomsten uit fondsenwerving en exploitatielast zijn de
belangrijkste variabelen die bepalend zijn. Alleen de ontwikkeling
van de exploitatielast heeft de KNRM zelf in de hand. Globaal
kan worden gesteld dat bij een jaarlijks exploitatietekort van
€ 5,6 miljoen en een gewenst meerjaarlijks rendement van 6% de
Reserve als bron van inkomsten ruim € 93 miljoen moet bedragen.
Ultimo 2006 bedraagt de Reserve als bron van inkomsten ruim
€ 71 miljoen. Hiermee is de wens om het vermogen te laten
groeien in de toekomst gerechtvaardigd.
Meerjaren investeringsplan (alle bedragen x € 1.000)
2007 2008 2009 2010 2011
Inkomsten
donaties en giften 4.330 3.668 4.000 4.100 4.200
nalatenschappen 2.500 2.000 2.000 2.000 2.000
subtotaal 6.830 5.668 6.000 6.100 6.200
Opbrengst uit beleggingen 5.400 5.600 5.600 5.600 5.600
Totaal inkomsten 12.230 11.268 11.600 11.700 11.800
Kosten fondsenwerving 650 600 625 650 625
Uitgaven
Investeringen reddingboten 2.262 1.889 2.200 2.200 2.200
Exploitatie reddingstations 5.293 4.548 4.800 5.000 5.200
Uitvoeringskosten 4.600 4.100 4.200 4.300 4.400
Totaal 12.055 10.537 11.200 11.500 11.800
Tekort / overschot -575 131 -225 -450 -625
Meerjaren investeringsplan
2007
­ 1x reddingboot Scheveningen (19 meter)
­ 1x reddingboot Noordwijk aan Zee
(11 meter)
­ 2x reddingboot type Atlantic 75
(7,5 meter)
­ 3x boothuis of bemanningverblijf
(nieuwbouw en aanpassingen)
­ 2x kusthulpverleningsvoertuig
­ 1x waterdichte tractor
2008
­ 1x reddingboot Stellendam (19 meter)
­ 2x reddingboot type Atlantic 75
(7,5 meter)
­ 2x boothuis of bemanningverblijf
(nieuwbouw en aanpassingen)
­ 2x bootwagen Atlantic
2009-2011
Nog geen investeringen gepland. Er is
ruimte voor uitvoering van plannen voor
uitbreiding van reddingcapaciteit op de
ruime binnenwateren. Tevens zal een begin
worden gemaakt met een structureel vervangingsplan
voor de oudste reddingboten
in enig jaar, zodra het vlootplan 2010
geheel is gerealiseerd.