Prospetto Informativo - InvestireOggi

PROSPETTO INFORMATIVO: Offerta in Opzione agli Azionisti
(i) in caso di donazione o di trasferimento a titolo gratuito a favore del coniuge e dei parenti in linea
retta, l’imposta sulle donazioni si applica con un’aliquota del 4% con una franchigia di 1.000.000 di
Euro per ciascun beneficiario;
(ii) in caso di donazione o di trasferimento a titolo gratuito a favore degli altri parenti fino al quarto
grado e degli affini in linea retta, nonché degli affini in linea collaterale fino al terzo grado, l’imposta
sulle successioni si applica con un’aliquota del 6% (con franchigia pari a Euro 100.000 per i soli
fratelli e sorelle);
(iii) in caso di donazione o di trasferimento a titolo gratuito a favore di altri soggetti, l’imposta sulle
successioni si applica con un’aliquota dell’8% (senza alcuna franchigia).
Se il beneficiario è un portatore di handicap riconosciuto grave ai sensi della Legge 5 febbraio 1992, n.
104, l’imposta sulle donazioni si applica esclusivamente sulla parte del valore che supera l’ammontare di
1.500.000 Euro.
4.3 Warrant Warrant azioni azioni ordinarie ordinarie Creval Creval 2010 2010 e e Warrant Warrant azioni azioni ordinarie ordinarie Creval Creval 2014
2014
4.3.1 Descrizione dei Warrant azioni ordinarie Creval 2010 e Creval 2014
I Warrant azioni ordinarie Creval 2010 (i “Warrant Warrant 2010 2010”) 2010 ed i Warrant azioni ordinarie Creval 2014 (i
“Warrant Warrant 2014” e congiuntamente ai Wattant 2010, i “Warrant” “Warrant”) “Warrant”
vengono abbinati gratuitamente a
ciascuna Obbligazione Convertibile sottoscritta, nel rapporto di n. 4 Warrant 2010 e n. 5 Warrant 2014 per
ciascuna Obbligazione Convertibile.
Ai Warrant azioni ordinarie Creval 2010 è stato assegnato il codice ISIN IT0004547904.
Ai Warrant azioni ordinarie Creval 2014 è stato assegnato il codice ISIN IT0004547912.
4.3.2 Legislazione in base alla quale vengono emessi i Warrant azioni ordinarie Creval 2010
e Creval 2014
I Warrant sono stati emessi ai sensi della legislazione italiana.
4.3.3 Caratteristiche dei Warrant azioni ordinarie Creval 2010 e Creval 2014
I Warrant sono titoli al portatore, liberamente trasferibili, ammessi al sistema di amministrazione
accentrata di Monte Titoli S.p.A., in regime di dematerializzazione ai sensi del Decreto Legislativo 24
giugno 1998, n. 213 e del “Regolamento recante la disciplina dei servizi di gestione accentrata, di
liquidazione, dei sistemi di garanzia e delle relative società di gestione” (adottato dalla Banca d’Italia e
dalla Consob con provvedimento del 22 febbraio 2008). Pertanto, in conformità a quanto previsto dalla
citata normativa, ogni operazione avente ad oggetto i Warrant, ivi inclusi i trasferimenti e la costituzione di
vincoli, nonché l'esercizio dei relativi diritti potranno essere effettuati esclusivamente per il tramite degli
Intermediari Aderenti.
I Warrant possono circolare in modo autonomo e separato rispetto alle Obbligazioni Convertibili cui sono
abbinati a partire dalla data della loro emissione.
I Warrant saranno messi a disposizione degli aventi diritto, contestualmente alle Obbligazioni Convertibili,
per il tramite degli Intermediari Aderenti, entro il decimo giorno di Borsa aperta successivo alla data di
emissione delle Obbligazioni Convertibili (29 dicembre 2009).
4.3.4 Valuta di emissione dei Warrant azioni ordinarie Creval 2010 e Creval 2014
I Warrant sono denominati in Euro.
4.3.5 Modalità con cui ottenere informazioni sulle performance e sulla volatilità storica del
titolo Creval
Le informazioni relative alle performance delle Azioni Creval sono reperibili sui principali organi di
informazione economica, tra i quali, a titolo esemplificativo i quotidiani “Il Sole 24 Ore” e “Milano Finanza”.
Per quanto attiene alle informazioni relative alla volatilità storica delle Azioni Creval, le stesse sono
reperibili attraverso Bloomberg L.P. e sugli altri principali information provider dei mercati finanziari.
4.3.6 Descrizione dei diritti connessi ai Warrant azioni ordinarie Creval 2010 e Creval 2014
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