Bilancio FS Italiane 2006 - Ferrovie dello Stato Italiane

Conti d’ordineI conti d’ordine comprendono principalmente:• l’ammontare dei rischi per garanzie prestate per 3.969.860mila euro (3.523.806milaeuro al 31 dicembre 2005) e degli altri rischi per 437mila euro (592mila euro al 31 dicembre2005). La voce comprende il valore dei pegni sul materiale rotabile rilasciatidalla società Trenitalia SpA a favore di Eurofima, pari a 2.092.400mila euro, a garanziadel finanziamento a medio/lungo termine, di pari importo, da questa concesso allaCapogruppo. La voce si incrementa, rispetto all’esercizio precedente, di 600.000milaeuro;• gli impegni per 4.977.292mila euro (7.216.570mila euro al 31 dicembre 2005), riconducibiliprincipalmente alla società TAV SpA (3.043.749mila euro) per i residui impegniverso i General Contractor per la realizzazione delle tratte ad Alta Velocità/Alta Capacitàe alla società Trenitalia SpA (1.731.378mila euro) per gli investimenti da realizzaresul materiale rotabile, in termini di nuove acquisizioni e di migliorie sull’esistente;• il valore del materiale rotabile di proprietà di Eurofima per 61.945mila euro(320.283mila euro al 31 dicembre 2005), che indica il valore residuo dei mutui a suotempo contratti dalla allora Capogruppo con Eurofima (Società europea per il finanziamentodel materiale ferroviario) e successivamente imputati al Ministero dell’Economia edelle Finanze (ai sensi della legge n. 662/1996) con garanzia sul materiale rotabile,attualmente iscritto ai conti d’ordine della società Trenitalia SpA. Il materiale rotabilesarà trasferito alla società stessa all’atto dell’estinzione dei relativi mutui;• le fonti di finanziamento, previste dal Contratto di Programma con lo Stato e da altreleggi, per la realizzazione degli investimenti da parte delle società RFI - Rete FerroviariaItaliana SpA e Trenitalia SpA per 21.807.267mila euro. La copertura finanziariadei suddetti investimenti si realizza per 2.958.267mila euro con fondi già provveduti eper 18.849.000mila euro con fondi da provvedere. Si segnala che l’ammontare deifondi da provvedere include le “Altre fonti di finanziamento da provvedere non ricompresenel Contratto di Programma”;• il valore del fondo di solidarietà, per 22.310mila euro (21.046mila euro al 31 dicembre2005), il valore dei contributi da ricevere dallo Stato per contributi per il finanziamentodell’infrastruttura ferroviaria per 2.900.000mila euro e le somme da erogare aRFI - Rete Ferroviaria Italiana SpA e TAV SpA per il finanziamento dell’infrastruttura ferroviariaper 2.179.858mila euro, iscritti nel bilancio della Capogruppo, in forza dellalegge finanziaria 2006;• gli altri conti d’ordine per 9.599mila euro (14.243mila euro al 31 dicembre 2005). Talevoce comprende l’affitto di ramo d’azienda della società SGT SpA alla società CargoChemical Srl (892mila euro), perfezionato nel corso dell’esercizio 2006, e la valorizzazionedelle quote Emission trading (624mila euro), relative al protocollo di Kyoto, assegnateal valore di mercato del 31 dicembre 2006 alla società Trenitalia SpA.188 G R U P P O F E R R O V I E D E L L O S T A T O