Annali 03 - Il riciclaggio - Movimento Internazionale per la Giustizia

V7. I rapporti tra lo “scudo fiscale” e la regolamentazioneantiriciclaggio nel Codice Penale.......................................................... 257CAP. IVSTRUMENTI E STRUTTURE OPERATIVE DI CONTRASTO ALFENOMENO................................................................................263a cura del Magg. t.ST. Rosario Massino1. Le previsioni della legge 5 luglio 1991, n. 197 ................................... 2632. I soggetti destinatari............................................................................... 2643. Le limitazioni all’uso di contante e di titoli al portatore................... 2684. Gli obblighi di identificazione e registrazione ................................... 2705. L’Archivio Unico Informatico ............................................................. 2726. Gli obblighi di segnalazione delle operazioni sospette..................... 2767. Il concetto di operazione sospetta....................................................... 2798. Il Decalogo della Banca d’Italia............................................................ 2819. Il decreto legislativo n. 153 del 1997................................................... 28410. La circolare UIC del 22 agosto 1997................................................... 29011. Il ruolo dell’UIC..................................................................................... 29312. Il ruolo operativo del sistema bancario: la procedura GIANOS .... 29513. Il ruolo e l’attività svolta dalla Guardia di Finanza............................ 299PARTE TERZAIL CONTRASTO AL RICICLAGGIO NELL’ESPERIENZA DEIPRINCIPALI PAESI EUROPEICAP. I LA FUNZIONE DELLE ISTITUZIONI COMUNITARIE ...............313a cura dei Magg. t.ST. Piero Iovino e Magg. t.ST. Giovanni De Roma1. Europol.................................................................................................... 3131.1 Introduzione ................................................................................. 3131.2 La Convenzione Europol ........................................................... 3141.3 La struttura organica.................................................................... 3181.4 La lotta al riciclaggio.................................................................... 3202. OLAF....................................................................................................... 3222.1 Premessa........................................................................................ 3222.2 La Convenzione sulla Tutela degli Interessi Finanziari.......... 3242.3 I protocolli integrativi della Convenzione................................ 3252.4 Struttura e compiti ....................................................................... 3272.4.1 Cenni sull’organigramma e l’indipendenzadell’Ufficio....................................................................... 3302.4.2 Il contrasto al riciclaggio dei capitali ........................... 332