ATERP – Cosenza – Rendiconto consuntivo esercizio finanziario 2009

(Jnf;:}\l,~; /' ,";iq la ~raOgOAqLA GIUNTk,fiF~~ALE"l:? 'lPREMESSO che con Legge regionale n. 2TGél--3U-Agosto 1996 sì è provveduto a disciplinare ilnuovo ordinamento degli Enti regionali operanti nel settore dell' edilizia residenziale pubblica;CHE gli Enti di cui sopra sono stati trasformati in Aziende Territoriali per l'Edilizia TerritorialePubblica;VISTO l'art. 57 della L.R. n. 8/2002 per come modificato dall'art. 5, L.R. 16 Marzo 2004, n. 7;VIST A la delibera del Direttore Generale dell' A TERP di COSENZA n. 178 del 13/1 0/20 l O(alLI), recante approvazione del Bilancio Consuntivo esercizio finanziario 2009 che si allegaquale parte integrante;RILEVATO:CHE sulla predetta delibera ha espresso parere favorevole all'approvazione il Collegio deiRevisori dei Conti (al L 3), attestando che:'-'l3 AI 0"';;,.11 ,-"r "111..")'" Al"~ Fl ..J i r.''''l~".l·. J ,'VIl\!' '...) ~» la regolarità delle procedure per la contabilizzazione delle entrate e delle spese inconformità alle disposizioni di legge e regolamentari;» la corrispondenza tra i dati riportati nel conto del bilancio con quelli risultanti dallescritture contabili;» il rispetto del principio della competenza finanziaria nella rilevazione degli accertamenti edegli impegni;» la corrett& rappresentazione del conto del bilancio nei riepiloghi e nei risultati di cassa e dicompetenza finanziaria;» che i responsabili dei servizi hanno provveduto ad effettuare il riaccertamento dei residui;PREMESSOCHE il Collegio nella relazione allegata al Bilancio ha rivolto all' Azienda raccomandazioni circail considerevole problema della morosità, non ancora risolto; oltre alla morosità dell'utenza, per laquale è necessario adottare adeguati provvedimenti, i dati più rilevanti sono quelli relativi allasituazione di debito/credito con il Ministero LL.PP. ex CER per la Gestione Speciale per comeindicato nella relazione;CHE come rilevato anche dal Collegio dei revisori, l'Azienda , nel 2009, grazie ad unaottimizzazione dell'organizzazione interna degli uffici ha raggiunto risultati soddisfacenti rispettoagli anni precedenti. La stessa percentuale di riscossione è arrivata nel 2009 al 14,98%, rispettoall' Il,28 del 2008 e al Il,44% del 2007;OlVlCHE come rilevato anche dal Collegio dei Revisori, il Conto Economico chiudedisavanzo economico di € 1.266A07,54;con unCHE il valor~ dell'avanzo di amministrazione negli ultimi esercizi è stato di € 15.618.005,16nel 2007, di € 12.797.245,44 nel2008e di € 6.807.022,74 nel 2009;VISTA la situazione patrimoniale al 31/1212009 dell' ATERP di Cosenza, allegato F, che si allegain copia (allA);

VISTA la Relazione Tecnico-Amministrativa del Bilancio Consuntivo de 11 'Aterp di Cosenza, esercizio 2009 che si allega in copia (alI. 5); VISTA l'attestazione dell'inesistenza di debiti fuori bilancio (alI. 7);VISTE le tabelle concernenti l'anno di generazione dei residui attivi e passivi, (aI1.9);VISTO il contributo assegnato dalla Regione Calabria all' Azienda, di cui al punto 2/3 del Rendicontofinanziario -Entrate - per l'anno 2009 di €45.426,88, di cui € 43.163,54 (decreto Regione Calabria n.17418 del 30/09/2009) per trattamento economico al personale assunto ai sensi della legge 138/84 ed €2.434,69 per contributi previdenziali del dipendente Sig. Fajilla Giuseppe;CONSIDERATO CHE, come dichiarato dall'Ente nella relazione sui limiti di spesa, il disposto di cuiall'art. 23 della L.R. 19/2009, è stato formalmente rispettato ~n quanto gli impegni di spesa per consulenze,studi e incarichi professionali assunti nell'anno 2009 sono stati pari ad € 96.963,75, rispetto ad € 107.737,50nel 2008 ed €113.407,90 nel 2007;VISTA la la relazione dell'ufficio del Dipartimento LL.PP, con la quale l'Ufficio preposto harilevato che il Bilancio Consuntivo per l'anno 2009 della provincia di Cosenza non è statopresentato nei termini previsti, che il problema della morosità non è stato ancora risòlto e che ilconto economico chiude con un disavanzo di € 1.266.407,54. L'Ufficio preposto condivide esottoscrive le prescrizioni e raccomandazioni espresse dal Collegio dei Revisori specie per quantoriguarda la copertura del disavanzo di amministrazione e la regolarizzazione della morosità edesprime parere favorevole all'approvazione del Conto Consuntivo 2009, riferito esclusivamenteall' equilibrio finanziario e prescindendo totalmente da valutazioni in ordine alla coerenza del citatodocumento al Piano degli Obiettivi assegnati, così come previsto dall'Art. 25 co. 7 della L.R.7/1996., riohia;mato dall'art. lO, co. 2 della L.R. 27/1996, così come sostituito dall'art. 7 bis, co.1della L.R. 14/1999 ,e che si allega in copia, (aII.6);VIST A l'allegata Relazione Istruttoria definitiva sul Conto Consuntivo ATERP di Cosenza del Settore Ragioneria Generale (alI. 10), con la quale viene propost

1) di trasmettere la presente Deliberazione al Consiglio Regionale per quanto di propria competenza;2) di provvedere alla pubblicazione integrale o per estratto del provvedimento sul BURC a cura delDipartimento proponente ai sensi della legge regionale 6 aprile 2011, n. 11, a richiesta del DirigenteGenerale del Dipartimento Proponente.'IL DIRIGENTE GENERALE 'f ~ 'f. DEL DIPARTIMENTO PRESIDENZAr,to BiancoIL'{RESID ENTE Del che è redatto processo verbale che, letto e confermato, viene sottoscritto come segue:Il VerbalizzanteIl PresidenteSi attesta che copia conforme della presente deliberazione è stata trasmessa in data 12 SET. 20 111Dipartimento interessato D al Consiglio Regionale~alla Corte dei Conti DL'impiegato addetto

,,_..­,t· I.. I, ~ .. ';.,.\t,~· ~'•. Ef'.JDA TERRITORIALE PER L'EDILIZIA RESIDEf\JZIALEDELffiERA N.178 DEL 13 OTTOBRE 2010OGGETTO:ESAME ED APPROVAZIONE DEL BILANCIO CONSUNTrvO PERL'ESERCIZIO FINANZIARIO 2009SERVIZIO CONTABILITA' FINANZA GESTIONE DEL PERSONALEn, j 56110

END/\ TERRITORI/\LE PER L'EDIUZ!A RESIDEI"·JZIALE PUBBLICA DELLA PROVlfJCIA, DI COSEhJZADELIBERA N.178 DEL 13 OTTOBRE 2010L'anno duemiladieci il giorno tredici del mese di ottobre alle ore dodici e dieci presso la sededell'Azienda Territoriale per l'Edilizia Residenziale Pubblica della Provincia di Cosenza, il.fDirettore Generale, dotto Giuseppe Marchese, nominato con delibera della Giunta Regionale n. 120del 9 marzo 2009 per come modificata dalla delibera n. 173 dell'8 aprile 2009 e con decreto delPresidente della Giunta Regionale n. 68 del 26 marzo 2009 ha adottato la seguente deliberazione:OGGETTO: ESAME ED APPRQVAZIONE DEL BILANCIO CONSUNTIVO PERL'ESERCIZIO FINANZIARIO 2009iPREMESSO IL DIRETTORE GENERALE Che il Servizio Contabilità e Finanza dell' Aterp ha predisposto il documento contabile relativo al Bilancio Consuntivo 2009; Che, analogamente, è stata predisposta la relazione tecnico-amministrativa al bilancio stesso, presentata dal Direttore Tecnico e dal Direttore Amministrativo, nella quale sono illustrati i fatti ~ont.abili intervenuti nell' esercizio finanziario 2009; Che l'impostazione del Bilancio è conforme alle norme vigenti e alle disposizioni richiamate nella relazione tecnico-amministrativa, in particolare il Decreto Interministeriale 10/1 0/1986 n. 3440; RITENUTO Che il bilancio rappresenti le operazioni svolte nel corso dell'esercizio e corrisponda ai risultati contabili nonché alla realtà economico-patrimoniale dell' Azienda; LETTA la relazione presentata dal Collegio dei Revisori dei Conti in data 13 ottobre 2010 di cui al verbale n. 45; ESAMINATI gli atti e i documenti che si allegano alla presente deliberazione sotto le lettere "D", E", "F", "G" (D.M. N° 3440 DEL 10.10.86) perché ne formino parte integrante; VISTI La legge regionale 30 agosto 1996 n. 27 "Norme per il riordinamento degli Enti di edilizia residenziale pubblica" ed in particolare l'articolo 20 comma 3 in base al quale "sono atti soggetti all'approvazione della Giunta regionale le deliberazioni riguardanti (...) il Conto Consuntivo"; L'art. 35 comma 7 della Legge Regionale n, 32/1996 e verificatone il rispetto del dispositivo sia in ordine al pareggio dei costi con i ricavi, sia in ordine alla iscrizione in bilancio dello 0,50% del valore catastale degli immobili;

AZIENDA Tf:RRITORIALE PER L'EDILlZI.A RESIDENZI.I\LEDELLA PROVII\ICIA DI COSENZALo Statuto dell' Aterp di Cosenza approvato con delibera del Direttore Generale il.? del 2 febbraio 2000 ed in particolare l'articolo 13 comma 4 in base al quale "Il conto consuntivo, unitamente agli allegati, è soggetto ad approvazione della Giunta Regionale a norma di legge"; VISTI Gli atti predisposti dall'Ufficio Contabilità Generale; La proposta di delibera n. 56 del 13 ottobre 2010 redatta dal Servizio Contabilità Finanza Gestione del Personale; Il parere favorevole del Dirigente del Settore Amministrativo ai sensi della LR 27/96 e dello Statuto Aziendale; Il parere favorevole del Dirigente del Settore Tecnico ai sensi della LR 27/96 e dello Statuto Aziendale; Il parere del dirigente del Servizio Contabilità e Finanza reso ai sensi del DM LLPP dellO ottobre 1986 che regola la contabilità dell' Aterp; DELIBERA1) Le premesse formano parte integrante della presente delibera;2) Di approvare il Bilancio Consuntivo per l'Esercizio 2009 che allegato al presente atto necostituisce parte integrante;3) Di trasmettere la presente deliberazione, per l'approvazione, alla Giunta Regionale così comeprevisto dalla legislazione regionale in materia.VISTOIL COLLEGIO DEI REVISORIPresidente dotI. Sergio De BuonoIL DIRETTORE GENERALEdott?sep~e Marchese~? tU-tJ.~) (- \;k'f-e ' ;-. I/J 'Componente dotI. Giulio Grandinetl;! re' tu>'7'"',/ ~,«J(.vf . {cVt,Componente doti, Franco Venlurar~ '-'--'V r

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 1** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||10000 |Avanzo di Ammin.Presunto 4.041.355,24| 4.041.355,24| | | ||20000 |Fondo di Cassa Iniz.Pres. 1.017.931,62| | 1.017.931,62| | || |TITOLO I | | | | || |ENTRATE DA TRASFERIMENTI CORRENTI | | | | || |Categoria 1a | | | | || |TRASFERIMENTI DA PARTE DELLO STATO | | | | ||1/0 |CONTRIBUTI DELLO STATO IN C/ESERCIZIO *RS* 467,05| 467,05| | | 467,05|| | *CP* | | | | || | *CS* 468,00| | | 468,00|---------------|| | | | | Totale | 467,05|| | | | | | ||1/1 |CONTR. STATO IN CONTO INTERESSI *RS* 467,05| 467,05| | | 467,05|| | *CP* | | | | || | *CS* 468,00| | | 468,00|---------------|| | | | | Totale | 467,05|| | | | | | ||1/2 |CONTR. STATO MANUTENZIONE ALLOGGI DI PROPRIETA' *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||1/3 |CONTR. STATO PER ALTRE ATTIVITA' ISTITUZIONALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||1/4 |CONTR. STATO RIENTRI DELLA G.S. MANUTENZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 1a *RS* 467,05| 467,05| | | 467,05|| | *CP* | | | | || | *CS* 468,00| | | 468,00|---------------|| | | | | Totale | 467,05|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 2a | | | | || |TRASFERIMENTI DA PARTE DELLA REGIONE | | | | ||2/0 |CONTRIBUTI DELLA REGIONE IN C/ESERCIZIO *RS* 3.375,83| 3.375,83| 3.375,83| | || | *CP* 44.000,00| 45.426,88| 45.426,88| -1.426,88| || | *CS* 44.000,00| | 48.802,71| -4.802,71|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||2/1 |CONTR. REGIONE IN CONTO INTERESSI *RS* | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 2** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||2/2 |CONTR. REGIONE PER INTERVENTI MANUTENTIVI ALLOGGI DI *RS* | | | | || |PROPRIETA' *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||2/3 |CONTR. REGIONE PER ALTRE ATTIVITA' ISTITUZIONALI *RS* 3.375,83| 3.375,83| 3.375,83| | || | *CP* 44.000,00| 45.426,88| 45.426,88| -1.426,88| || | *CS* 44.000,00| | 48.802,71| -4.802,71|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 2a *RS* 3.375,83| 3.375,83| 3.375,83| | || | *CP* 44.000,00| 45.426,88| 45.426,88| -1.426,88| || | *CS* 44.000,00| | 48.802,71| -4.802,71|---------------|| | | | | Totale | || | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 3a | | | | || |TRASFERIMENTI DA PARTE DEI COMUNI E DELLA PROVINCIA | | | | ||3/0 |CONTRIBUTI DEI COMUNI E DELLA PROVINCIA IN C/ESERCIZIO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||3/1 |CONTRIBUTI COMUNI E PROVINCIA IN C/INTERESSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||3/2 |CONTRIBUTI COMUNI E PROVINCIA PER INTERVENTI MANUTENTIVI *RS* | | | | || |ALLOGGI DI PROPRIETA' *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||3/3 |CONTRIBUTI COMUNI E PROVINCIA PER ALTRE ATTIVITA' *RS* | | | | || |ISTITUZIONALI *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 3a *RS* | | | | || | *CP* | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 3** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 4a | | | | || |TRASFERIMENTI DA ALTRI ENTI | | | | ||4/0 |CONTRIBUTI DI ALTRI ENTI IN C/ESERCIZIO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||4/1 |CONTRIBUTI DI ALTRI ENTI IN C/INTERESSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||4/2 |CONTRIBUTI DI ALTRI ENTI PER INTERVENTI MANUTENTIVI *RS* | | | | || |ALLOGGI DI PROPRIETA' *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||4/3 |CONTRIBUTI DI ALTRI ENTI PER ALTRE ATTIVITA' *RS* | | | | || |ISTITUZIONALI *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 4a *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | ===================|===============|===============|===============|===============|| | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE TITOLO I *RS* 3.842,88| 3.842,88| 3.375,83| | 467,05|| | *CP* 44.000,00| 45.426,88| 45.426,88| -1.426,88| || | *CS* 44.468,00| | 48.802,71| -4.334,71|---------------|| | | | | Totale | 467,05|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |TITOLO II | | | | || |ALTRE ENTRATE | | | | || |Categoria 5a | | | | || |ENTRATE DERIVANTI DALLA VENDITA DI BENI E DALLA | | | | || |PRESTAZIONE DI SERVIZI | | | | ||10/0 |RICAVI VENDITA MATERIALI E SCORTE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 4** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||11/0 |CORRISPETTIVI PER AMM/NE STABILI *RS* 332.404,74| 332.404,74| 5.753,31| | 326.651,43|| | *CP* 132.750,00| 85.355,30| 44.109,67| 47.394,70| 41.245,63|| | *CS* 401.200,00| | 49.862,98| 351.337,02|---------------|| | | | | Totale | 367.897,06|| | | | | | ||11/1 |QUOTE AMM/NE ALL.PROP.IN P.V. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||11/2 |QUOTE AMM/NE ALL.CEDUTI IN PROPRIETA' *RS* 3.208,01| 3.208,01| 2.548,66| | 659,35|| | *CP* 3.500,00| 2.682,93| 1.633,48| 817,07| 1.049,45|| | *CS* 1.200,00| | 4.182,14| -2.982,14|---------------|| | | | | Totale | 1.708,80|| | | | | | ||11/3 |QUOTE AMM/NE LOCALI CED.IN PROPRIETA' *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||11/4 |QUOTE AMM/NE ALL. GESTITI PER C/TERZI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||11/5 |COMPENSI GESTIONE CONDOMINIALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||11/6 |CORRISP. GESTIONE RIENTRI G.S. *RS* 325.992,08| 325.992,08| | | 325.992,08|| | *CP* 29.250,00| 39.500,23| | -10.250,23| 39.500,23|| | *CS* 300.000,00| | | 300.000,00|---------------|| | | | | Totale | 365.492,31|| | | | | | ||11/7 |PROVENTI SANZ.AMM/VE A CARICO UTENTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||11/8 |CORRISPETTIVI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 5** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||11/9 |CORRISPETTIVI PER ESTINZIONE DIRITTI DI PRELAZIONE *RS* 3.204,65| 3.204,65| 3.204,65| | || | *CP* 100.000,00| 43.172,14| 42.476,19| 56.827,86| 695,95|| | *CS* 100.000,00| | 45.680,84| 54.319,16|---------------|| | | | | Totale | 695,95|| | | | | | ||12/0 |CORRISPETTIVI PER MANUTENZIONE DEGLI STABILI *RS* 39.970,48| 33.411,99| 30.111,46| 6.558,49| 3.300,53|| | *CP* 300,00| 3.690,67| 222,82| -3.390,67| 3.467,85|| | *CS* 4.069,00| | 30.334,28| -26.265,28|---------------|| | | | | Totale | 6.768,38|| | | | | | ||12/1 |QUOTE MANUTENZIONE ALLOGGI DI PROPRIETA' P.V. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||12/2 |QUOTE MANUTENZIONE ALLOGGI CEDUTI IN PROPRIETA' *RS* 39.970,48| 33.411,99| 30.111,46| 6.558,49| 3.300,53|| | *CP* 300,00| 3.690,67| 222,82| -3.390,67| 3.467,85|| | *CS* 4.069,00| | 30.334,28| -26.265,28|---------------|| | | | | Totale | 6.768,38|| | | | | | ||12/3 |QUOTE MANUTENZIONE LOCALI CEDUTI IN PROPRIETA' *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||12/4 |QUOTA MANUTENZIONE ALLOGGI GESTITI PER C/TERZI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||12/5 |CORRISPETTIVI ESECUZIONE OPERE MANUTENZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||12/6 |PRELEVAMENTO FONDI PER MANUTENZIONE STABILI C/TERZI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/0 |CORRISPETTIVI PER SERVIZI A RIMBORSO *RS* 24.876,20| 24.876,20| 20.315,83| | 4.560,37|| | *CP* 64.809,00| 1.347,40| 662,11| 63.461,60| 685,29|| | *CS* 62.399,00| | 20.977,94| 41.421,06|---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 6** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | 5.245,66|| | | | | | ||13/1 |ACQUA *RS* | | | | || | *CP* 51.645,00| | | 51.645,00| || | *CS* 51.645,00| | | 51.645,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/2 |ILLUMINAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/3 |ASPORTO IMMONDIZIE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/4 |PULIZIA PARTI COMUNI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/5 |PULIZIA SPAZI VERDI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/6 |CUSTODIA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/7 |SORVEGLIANZA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/8 |RISCALDAMENTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/9 |ACQUA CALDA CENTRALIZZATA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 7** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/10 |ASCENSORI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/11 |AUTOCLAVE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/12 |SERVIZI A RIMBORSO ALLOGGI IN CONDOMINIO *RS* 24.876,20| 24.876,20| 20.315,83| | 4.560,37|| | *CP* 8.000,00| 1.347,40| 662,11| 6.652,60| 685,29|| | *CS* 5.590,00| | 20.977,94| -15.387,94|---------------|| | | | | Totale | 5.245,66|| | | | | | ||13/13 |ALTRI SERVIZI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/14 |MANUTENZIONE ALLOGGI A RISCATTO *RS* | | | | || | *CP* 5.164,00| | | 5.164,00| || | *CS* 5.164,00| | | 5.164,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||14/0 |CORRISPETTIVI TECNICI PER INTERVENTI EDILIZI *RS* 23.437,60| 23.437,60| 20.998,35| | 2.439,25|| | *CP* 2.046.000,00| 967.139,68| 951.545,36| 1.078.860,32| 15.594,32|| | *CS* 2.056.000,00| | 972.543,71| 1.083.456,29|---------------|| | | | | Totale | 18.033,57|| | | | | | ||14/1 |COMPENSI TECNICI INTERVENTI COSTRUTTIVI *RS* 2.439,25| 2.439,25| | | 2.439,25|| | *CP* 981.000,00| 64.568,29| 64.568,29| 916.431,71| || | *CS* 991.000,00| | 64.568,29| 926.431,71|---------------|| | | | | Totale | 2.439,25|| | | | | | ||14/2 |COMPENSI TECNICI INTERVENTI RISANAMENTO E *RS* 4.439,84| 4.439,84| 4.439,84| | || |RISTRUTTURAZIONE *CP* 359.000,00| 322.726,05| 314.928,89| 36.273,95| 7.797,16|| | *CS* 359.000,00| | 319.368,73| 39.631,27|---------------|| | | | | Totale | 7.797,16|| | | | | | ||14/3 |COMPENSI TECNICI SERVIZI RESIDENZIALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 8** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||14/4 |COMPENSI TECNICI INTERVENTI MANUTENZIONE STRAORDINARIA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||14/5 |COMPENSI TECNICI INTERVENTI RECUPERO IMMOBILI *RS* 16.558,51| 16.558,51| 16.558,51| | || |ACQUISTATI *CP* 285.000,00| 142.605,97| 142.605,97| 142.394,03| || | *CS* 285.000,00| | 159.164,48| 125.835,52|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||14/6 |COMPENSI TECNICI ALTRI INTERVENTI *RS* | | | | || | *CP* 421.000,00| 437.239,37| 429.442,21| -16.239,37| 7.797,16|| | *CS* 421.000,00| | 429.442,21| -8.442,21|---------------|| | | | | Totale | 7.797,16|| | | | | | ||14/7 |COMPENSI PER REND. FIN. RECUPERO AI COMUNI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 5a *RS* 420.689,02| 414.130,53| 77.178,95| 6.558,49| 336.951,58|| | *CP* 2.243.859,00| 1.057.533,05| 996.539,96| 1.186.325,95| 60.993,09|| | *CS* 2.523.668,00| | 1.073.718,91| 1.449.949,09|---------------|| | | | | Totale | 397.944,67|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 6a | | | | || |REDDITI E PROV. PATRIMONIALI | | | | ||15/0 |CANONI DI LOCAZIONE *RS* 48.640.697,98| 39.288.689,28| 1.589.868,78| 9.352.008,70| 37.698.820,50|| | *CP* 8.950.000,00| 7.400.708,44| 2.403.528,11| 1.549.291,56| 4.997.180,33|| | *CS* 6.077.940,00| | 3.993.396,89| 2.084.543,11|---------------|| | | | | Totale | 42.696.000,83|| | | | | | ||15/1 |ALLOGGI DI PROP. COSTRUITI CON CONTRIBUTO *RS* 41.441.169,37| 32.391.165,12| 1.237.932,36| 9.050.004,25| 31.153.232,76|| | *CP* 7.400.000,00| 6.068.617,53| 1.779.378,62| 1.331.382,47| 4.289.238,91|| | *CS* 4.958.510,00| | 3.017.310,98| 1.941.199,02|---------------|| | | | | Totale | 35.442.471,67|| | | | | | ||15/2 |ALLOGGI DI PROP. COSTRUITI CON CONTRIBUTI DI ALTRI ENTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 9** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||15/3 |ALLOGGI DI PROP. COSTRUITI SENZA CONTRIBUTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||15/4 |LOCALI DI PROP. ADIBITI AD USO DIVERSO *RS* 1.450.776,42| 1.452.863,40| 147.134,21| -2.086,98| 1.305.729,19|| | *CP* 630.000,00| 503.094,25| 154.597,07| 126.905,75| 348.497,18|| | *CS* 258.700,00| | 301.731,28| -43.031,28|---------------|| | | | | Totale | 1.654.226,37|| | | | | | ||15/5 |ALLOGGI E LOCALI DI EX PROP.DELLO STATO *RS* 5.748.752,19| 5.444.660,76| 204.802,21| 304.091,43| 5.239.858,55|| | *CP* 920.000,00| 828.996,66| 469.552,42| 91.003,34| 359.444,24|| | *CS* 860.730,00| | 674.354,63| 186.375,37|---------------|| | | | | Totale | 5.599.302,79|| | | | | | ||15/6 |LOCALI DI PROP. ATERP *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||15/7 |ADEGUAMENTO CANONI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||16/0 |CANONI DIVERSI *RS* 34.887,87| 34.887,87| 4.218,04| | 30.669,83|| | *CP* 50.000,00| 22.158,16| 16.905,64| 27.841,84| 5.252,52|| | *CS* 11.310,00| | 21.123,68| -9.813,68|---------------|| | | | | Totale | 35.922,35|| | | | | | ||16/1 |AFFITTI DELLE AREE *RS* 34.887,87| 34.887,87| 4.218,04| | 30.669,83|| | *CP* 50.000,00| 9.451,16| 4.299,64| 40.548,84| 5.151,52|| | *CS* 11.310,00| | 8.517,68| 2.792,32|---------------|| | | | | Totale | 35.821,35|| | | | | | ||16/2 |GESTIONE AGRICOLA DELLE AREE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||16/3 |ALTRI PROVENTI *RS* | | | | || | *CP* | 12.707,00| 12.606,00| -12.707,00| 101,00|| | *CS* | | 12.606,00| -12.606,00|---------------|| | | | | Totale | 101,00|| | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 10** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||17/0 |PROVENTI DELLE PARTECIPAZIONI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||17/1 |PROVENTI PARTECIPAZIONI IN SOCIETA' *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||18/0 |INTERESSI SU TITOLI A REDDITO FISSO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||18/1 |TITOLI EMESSI O GARANTITI DALLO STATO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||18/2 |OBBLIGAZIONI E CARTELLE FONDIARIE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||18/3 |ALTRI TITOLI A REDDITO FISSO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||19/0 |INTERESSI SU DEPOSITI *RS* 13.313,06| 13.313,06| 10.008,12| | 3.304,94|| | *CP* 110.000,00| 9.084,99| 6.081,38| 100.915,01| 3.003,61|| | *CS* 115.000,00| | 16.089,50| 98.910,50|---------------|| | | | | Totale | 6.308,55|| | | | | | ||19/1 |INTER. SU DEP. PRESSO BANCHE *RS* 110,59| 110,59| | | 110,59|| | *CP* 50.000,00| | | 50.000,00| || | *CS* 50.000,00| | | 50.000,00|---------------|| | | | | Totale | 110,59|| | | | | | ||19/2 |INTER. SU DEP. PRESSO AMM/NE POSTALE *RS* 3.881,87| 3.881,87| 810,68| | 3.071,19|| | *CP* 10.000,00| 2.503,83| | 7.496,17| 2.503,83|| | *CS* 15.000,00| | 810,68| 14.189,32|---------------|| | | | | Totale | 5.575,02|| | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 11** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||19/3 |INTERESSI SU C/C BANCARI *RS* 9.320,60| 9.320,60| 9.197,44| | 123,16|| | *CP* 50.000,00| 6.581,16| 6.081,38| 43.418,84| 499,78|| | *CS* 50.000,00| | 15.278,82| 34.721,18|---------------|| | | | | Totale | 622,94|| | | | | | ||20/0 |INTERESSI DA ASSEGNATARI *RS* 61.902,80| 61.902,80| 58.012,81| | 3.889,99|| | *CP* 31.000,00| 77.250,83| 67.627,38| -46.250,83| 9.623,45|| | *CS* 11.940,00| | 125.640,19| -113.700,19|---------------|| | | | | Totale | 13.513,44|| | | | | | ||20/1 |PER DILAZIONE DEBITI *RS* 61.902,80| 61.902,80| 58.012,81| | 3.889,99|| | *CP* 30.000,00| 77.250,83| 67.627,38| -47.250,83| 9.623,45|| | *CS* 11.440,00| | 125.640,19| -114.200,19|---------------|| | | | | Totale | 13.513,44|| | | | | | ||20/2 |PER INDENNITA' DI MORA SU CANONI *RS* | | | | || | *CP* 1.000,00| | | 1.000,00| || | *CS* 500,00| | | 500,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||20/3 |PER RIVALUTAZIONE MONETARIA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||21/0 |INTERESSI DA CESSIONARI *RS* | | | | || | *CP* 53.400,00| | | 53.400,00| || | *CS* 53.400,00| | | 53.400,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||21/1 |DI ALLOGGI CONCESSI IN P.V. *RS* | | | | || | *CP* 5.100,00| | | 5.100,00| || | *CS* 5.100,00| | | 5.100,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||21/2 |DI ALLOGGI COSTRUITI CON CONTRIBUTO DELLO STATO E CEDUTI *RS* | | | | || | *CP* 5.200,00| | | 5.200,00| || | *CS* 5.200,00| | | 5.200,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||21/3 |DI ALLOGGI COSTRUITI CON CONTRIBUTO DI ALTRI ENTI E *RS* | | | | || |CEDUTI *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 12** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||21/4 |DI ALLOGGI COSTRUITI SENZA CONTRIBUTO E CEDUTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||21/5 |DI LOCALI CEDUTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||21/6 |DI ALLOGGI E LOCALI DELLO STATO CEDUTI *RS* | | | | || | *CP* 1.100,00| | | 1.100,00| || | *CS* 1.100,00| | | 1.100,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||21/7 |DI ALLOGGI EDILIZIA AGEVOLATA E/O CONVENZIONATA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||21/8 |DI ALTRI IMMOBILI CEDUTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||21/9 |DI ALLOGGI CEDUTI A NORMA DELLA LEGGE 560 30.12.93 *RS* | | | | || | *CP* 42.000,00| | | 42.000,00| || | *CS* 42.000,00| | | 42.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||22/0 |INTERESSI ATTIVI DIVERSI *RS* 73.828,44| 73.828,44| | | 73.828,44|| | *CP* 25.000,00| | | 25.000,00| || | *CS* 82.000,00| | | 82.000,00|---------------|| | | | | Totale | 73.828,44|| | | | | | ||22/1 |SU MUTUI DA EROGARE *RS* | | | | || | *CP* 2.000,00| | | 2.000,00| || | *CS* 2.000,00| | | 2.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||22/2 |SU CREDITI DIVERSI *RS* 73.823,06| 73.823,06| | | 73.823,06|| | *CP* 3.000,00| | | 3.000,00| || | *CS* 60.000,00| | | 60.000,00|---------------|| | | | | Totale | 73.823,06|| | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 13** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||22/3 |SU UTILIZZO FONDI G.S. *RS* 5,38| 5,38| | | 5,38|| | *CP* 20.000,00| | | 20.000,00| || | *CS* 20.000,00| | | 20.000,00|---------------|| | | | | Totale | 5,38|| | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 6a *RS* 48.824.630,15| 39.472.621,45| 1.662.107,75| 9.352.008,70| 37.810.513,70|| | *CP* 9.219.400,00| 7.509.202,42| 2.494.142,51| 1.710.197,58| 5.015.059,91|| | *CS* 6.351.590,00| | 4.156.250,26| 2.195.339,74|---------------|| | | | | Totale | 42.825.573,61|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 7a | | | | || |POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI SPESE CORRENTI | | | | ||23/0 |RECUPERI E RIMBORSI DIVERSI *RS* 369.327,05| 369.327,05| 260.166,24| | 109.160,81|| | *CP* 572.730,00| 358.769,19| 340.018,92| 213.960,81| 18.750,27|| | *CS* 434.311,00| | 600.185,16| -165.874,16|---------------|| | | | | Totale | 127.911,08|| | | | | | ||23/1 |RECUPERO SPESE ISTRUTT. PRATICHE DIVERSE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||23/2 |RECUP.SPESE DA FEDERCASA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||23/3 |RIMB.DA ASSICURAZIONI PER DANNI AI FABBRICATI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||23/4 |RIMB.DA ASSICURAZIONI PER INFORTUNI AI DIPENDENTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||23/5 |RIMB.PER BOLLETTAZIONE E RISCOSSIONE CANONI *RS* 68.387,22| 68.387,22| 65.870,61| | 2.516,61|| | *CP* 70.000,00| 63.502,35| 58.834,70| 6.497,65| 4.667,65|| | *CS* 16.770,00| | 124.705,31| -107.935,31|---------------|| | | | | Totale | 7.184,26|| | | | | | ||23/6 |RIMB.PER STIPULAZIONE CONTRATTI D'APPALTO *RS* 1.886,06| 1.886,06| 548,46| | 1.337,60|| | *CP* 32.000,00| 15.415,23| 15.018,63| 16.584,77| 396,60|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 14** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* 32.000,00| | 15.567,09| 16.432,91|---------------|| | | | | Totale | 1.734,20|| | | | | | ||23/7 |RIMB. PER STIPULAZIONE CONTRATTI A RISCATTO E DIVERSI *RS* 7.523,92| 7.523,92| 5.656,29| | 1.867,63|| | *CP* 60.000,00| 138.597,16| 132.201,55| -78.597,16| 6.395,61|| | *CS* 8.541,00| | 137.857,84| -129.316,84|---------------|| | | | | Totale | 8.263,24|| | | | | | ||23/8 |RIMB.PER STIPULAZIONE CONTRATTI A LOCAZIONE *RS* 826,40| 826,40| 826,40| | || | *CP* 78.000,00| 29.543,01| 27.786,91| 48.456,99| 1.756,10|| | *CS* 78.000,00| | 28.613,31| 49.386,69|---------------|| | | | | Totale | 1.756,10|| | | | | | ||23/9 |RIMB.PER PROCEDIMENTI LEGALI *RS* 5.896,96| 5.896,96| 5.896,96| | || | *CP* 30.000,00| | | 30.000,00| || | *CS* 30.000,00| | 5.896,96| 24.103,04|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||23/10 |RIMB. DELLA REGIONE CALABRIA PER FUNZIONAMENTO *RS* 94.100,04| 94.100,04| | | 94.100,04|| |COMMISSIONI *CP* | | | | || | *CS* 95.000,00| | | 95.000,00|---------------|| | | | | Totale | 94.100,04|| | | | | | ||23/11 |RIMB.PER ESECUZIONE LAVORI MIGLIORIA E DANNI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||23/12 |RECUPERI E RIMBORSI DIVERSI *RS* 54.024,21| 54.024,21| 47.837,88| | 6.186,33|| | *CP* 88.000,00| 69.164,48| 68.215,53| 18.835,52| 948,95|| | *CS* 100.000,00| | 116.053,41| -16.053,41|---------------|| | | | | Totale | 7.135,28|| | | | | | ||23/13 |IMPOSTA DI REGISTRO CONTRATTI LOCAZIONE LEGGE27-12-97 *RS* 136.682,24| 136.682,24| 133.529,64| | 3.152,60|| |N.449 *CP* 200.730,00| 42.546,96| 37.961,60| 158.183,04| 4.585,36|| | *CS* 60.000,00| | 171.491,24| -111.491,24|---------------|| | | | | Totale | 7.737,96|| | | | | | ||23/14 |DA IMPRESE X IMPOSTE REG.CONTRATTI APPALTO LAVORI *RS* | | | | || | *CP* 14.000,00| | | 14.000,00| || | *CS* 14.000,00| | | 14.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||24/0 |RIMBORSI DELLA G.S. *RS* 5.330.091,18| 5.330.091,18| | | 5.330.091,18|| | *CP* 60.000,00| 35.185,59| | 24.814,41| 35.185,59|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 15** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* 5.520.000,00| | | 5.520.000,00|---------------|| | | | | Totale | 5.365.276,77|| | | | | | ||24/1 |INTERESSI AMM/TO MUTUI ALLOGGI E LOCALI CON CONTRIBUTO *RS* 5.311.592,47| 5.311.592,47| | | 5.311.592,47|| | *CP* 60.000,00| 35.185,59| | 24.814,41| 35.185,59|| | *CS* 5.500.000,00| | | 5.500.000,00|---------------|| | | | | Totale | 5.346.778,06|| | | | | | ||24/2 |INTERESSI AMM/TO MUTUI SU SERVIZI RESID. CON CONTRIBUTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||24/3 |INVIM SU ALLOGGI CEDUTI *RS* 18.498,71| 18.498,71| | | 18.498,71|| | *CP* | | | | || | *CS* 20.000,00| | | 20.000,00|---------------|| | | | | Totale | 18.498,71|| | | | | | ||24/4 |I.C.I. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 7a *RS* 5.699.418,23| 5.699.418,23| 260.166,24| | 5.439.251,99|| | *CP* 632.730,00| 393.954,78| 340.018,92| 238.775,22| 53.935,86|| | *CS* 5.954.311,00| | 600.185,16| 5.354.125,84|---------------|| | | | | Totale | 5.493.187,85|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 8a | | | | || |ALTRE ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI | | | | ||25/0 |ENTRATE EVENTUALI *RS* | | | | || | *CP* 50.000,00| | | 50.000,00| || | *CS* 50.000,00| | | 50.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||25/1 |ENTRATE DIVERSE *RS* | | | | || | *CP* 50.000,00| | | 50.000,00| || | *CS* 50.000,00| | | 50.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||26/0 |RIMBORSI DELLA G.S. *RS* 3.153.921,74| 3.153.921,74| | | 3.153.921,74|| | *CP* 140.000,00| 129.382,61| | 10.617,39| 129.382,61|| | *CS* 3.600.000,00| | | 3.600.000,00|---------------|| | | | | Totale | 3.283.304,35|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 16** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | | ||26/1 |AMM/TO MUTUI SU ALLOGGI ELOCALI CON CONTRIBUTO *RS* 3.153.921,74| 3.153.921,74| | | 3.153.921,74|| | *CP* 140.000,00| 129.382,61| | 10.617,39| 129.382,61|| | *CS* 3.600.000,00| | | 3.600.000,00|---------------|| | | | | Totale | 3.283.304,35|| | | | | | ||26/2 |AMM/TO MUTUI SU SERVIZI RESIDENZIALI CON CONTRIBUTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 8a *RS* 3.153.921,74| 3.153.921,74| | | 3.153.921,74|| | *CP* 190.000,00| 129.382,61| | 60.617,39| 129.382,61|| | *CS* 3.650.000,00| | | 3.650.000,00|---------------|| | | | | Totale | 3.283.304,35|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE TITOLO II *RS* 58.098.659,14| 48.740.091,95| 1.999.452,94| 9.358.567,19| 46.740.639,01|| | *CP* 12.285.989,00| 9.090.072,86| 3.830.701,39| 3.195.916,14| 5.259.371,47|| | *CS* 18.479.569,00| | 5.830.154,33| 12.649.414,67|---------------|| | | | | Totale | 52.000.010,48|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |TITOLO III | | | | || |ENTRATE PER ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI E | | | | || |TITOLO III | | | | || |Categoria 9a | | | | || |ALIENAZIONE DI IMMOBILI EDIRITTI REALI | | | | ||40/0 |ALIENAZIONE AREE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||40/1 |VENDITA DI AREE EDIFICABILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||40/2 |VENDITA DI AREE NON EDIFICABILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||40/3 |CESS.DI AREE IN DIRITTO DI SUPERFICE *RS* | | | | || | *CP* | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 17** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||41/0 |ALIENAZIONE STABILI DI PROPRIETA' IN LOCAZIONE *RS* 26.586,18| 26.586,18| 26.586,18| | || | *CP* 1.515.000,00| 1.461.661,90| 1.453.518,70| 53.338,10| 8.143,20|| | *CS* 1.515.000,00| | 1.480.104,88| 34.895,12|---------------|| | | | | Totale | 8.143,20|| | | | | | ||41/1 |ALLOGGI COSTRUITI CON IL CONTRIBUTO DELLO STATO LEGGE *RS* 26.586,18| 26.586,18| 26.586,18| | || |560 30.12.93 *CP* 1.500.000,00| 1.456.806,82| 1.448.663,62| 43.193,18| 8.143,20|| | *CS* 1.500.000,00| | 1.475.249,80| 24.750,20|---------------|| | | | | Totale | 8.143,20|| | | | | | ||41/2 |ALLOGGI COSTRUITI CON IL CONTRIBUTO DI ALTRI ENTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||41/3 |ALLOGGI COSTRUITI SENZA CONTRIBUTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||41/4 |LOCALI ADIBITI AD USO DIVERSO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||41/5 |ALLOGGI COSTRUITI CON IL CONTRIBUTO DELLO STATO L.513 *RS* | | | | || |8.8.1977 *CP* 15.000,00| 4.855,08| 4.855,08| 10.144,92| || | *CS* 15.000,00| | 4.855,08| 10.144,92|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||42/0 |ALIENAZIONE STABILI IN PROPRIETA' SUPERF. IN LOCAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||42/1 |ALLOGGI COSTRUITI CON IL CONTRIBUTO DELLO STATO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||42/2 |ALLOGGI COSTRUITI CON IL CONTRIBUTO DI ALTRI ENTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 18** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||42/3 |ALLOGGI COSTRUITI SENZA CONTRIBUTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||42/4 |LOCALI ADIBITI AD USO DIVERSO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||43/0 |ALIENAZIONE STABILI DI PROP. O IN PROPRIETA'. SUPERFICE *RS* | | | | || |USO DIRETTO *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||43/1 |COSTRUITI CON IL CONTRIBUTO DELLO STATO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||43/2 |COSTRUITI CON IL CONTRIBUTO DI ALTRI ENTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||43/3 |COSTRUITI SENZA CONTRIBUTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||44/0 |ALIENAZIONE DI SERVIZI RESIDENZIALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||44/1 |REALIZZATI CON IL CONTRIBUTO DELLO STATO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||44/2 |REALIZZATI CON IL CONTRIBUTO DI ALTRI ENTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 19** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||44/3 |REALIZZATI SENZA CONTRIBUTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||45/0 |ALIENAZIONE IMMOBILI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||45/1 |ALLOGGI E LOCALI DI EDILIZIA AGEVOLATA E/O CONVENZIONATA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||45/2 |ALLOGGI E LOCALI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||45/3 |ALLOGGI DI PROPRIETA' DELLO STATO L. 513/77 *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||45/4 |ALLOGGI DI PROPRIETA' DELLO STATO L. 560/93 *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 9a *RS* 26.586,18| 26.586,18| 26.586,18| | || | *CP* 1.515.000,00| 1.461.661,90| 1.453.518,70| 53.338,10| 8.143,20|| | *CS* 1.515.000,00| | 1.480.104,88| 34.895,12|---------------|| | | | | Totale | 8.143,20|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 10a | | | | || |ALIENAZIONE IMMOBILIZZ. EBENI IMMATERIALI | | | | ||46/0 |ALIENAZIONE BENI IMMATERIALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 20** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | | ||46/1 |SOFTWARE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||47/0 |ALIENAZIONE MOBILI E MACCHINE PER UFFICIO *RS* 500,00| 500,00| | | 500,00|| | *CP* 5.500,00| | | 5.500,00| || | *CS* 5.500,00| | | 5.500,00|---------------|| | | | | Totale | 500,00|| | | | | | ||47/1 |MOBILI PER UFFICIO *RS* | | | | || | *CP* 1.000,00| | | 1.000,00| || | *CS* 1.000,00| | | 1.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||47/2 |MACCHINE ORDINARIE PER UFFICIO *RS* | | | | || | *CP* 2.500,00| | | 2.500,00| || | *CS* 2.500,00| | | 2.500,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||47/3 |MACCHINE ELETTROMECCANICHE ED ELETTRONICHE *RS* 500,00| 500,00| | | 500,00|| | *CP* 2.000,00| | | 2.000,00| || | *CS* 2.000,00| | | 2.000,00|---------------|| | | | | Totale | 500,00|| | | | | | ||48/0 |ALIENAZIONE ATTREZZATURE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||48/1 |ATTREZZATURA VARIA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||49/0 |ALIENAZIONE AUTOMEZZI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||49/1 |AUTOVETTURE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 21** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | | ||49/2 |AUTOFURGONI E MOTOFURGONI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 10a *RS* 500,00| 500,00| | | 500,00|| | *CP* 5.500,00| | | 5.500,00| || | *CS* 5.500,00| | | 5.500,00|---------------|| | | | | Totale | 500,00|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 11a | | | | || |REALIZZO DI VALORI MOBILIARI | | | | ||50/0 |CESSIONI DI PARTECIPAZIONI AZIONARIE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||50/1 |PARTECIPAZ.IN SOCIETA' *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||51/0 |REALIZZO DI TITOLI DI CREDITO A REDDITO FISSO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||51/1 |TITOLI EMESSI O GARANTITI DALLO STATO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||51/2 |OBBLIGAZ. E CARTELLE FONDIARIE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||51/3 |ALTRI TITOLI A REDDITO FISSO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 22** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| |TOTALE Categoria 11a *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 12a | | | | || |RISCOSSIONE DI CREDITI E ANTICIPAZIONI | | | | ||52/0 |PRELIEVI DI DEPOSITI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||52/1 |DA TESORERIA STATALE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||52/2 |C/C VINCOLATO PRESSO LA CASSA DD.PP. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||53/0 |ASSEGNAT.PER QUOTE CAPITALE *RS* 60,30| 60,30| | | 60,30|| | *CP* | | | | || | *CS* 500,00| | | 500,00|---------------|| | | | | Totale | 60,30|| | | | | | ||53/1 |DI ALLOGGI DI PROPRIETA' IN P.V. COSTRUITI CON *RS* 60,30| 60,30| | | 60,30|| |CONTRIBUTO *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 60,30|| | | | | | ||53/2 |DI ALLOGGI DI PROPRIETA' IN P.V. CON CONTRIBUTO DIALTRI *RS* | | | | || |ENTI *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||53/3 |DI ALLOGGI DI PROPRIETA' IN P.V. COSTRUITI SENZA *RS* | | | | || |CONTRIBUTO *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||53/4 |DI ALLOGGI E LOCALI DI PROPRIETA' DELLO STATO INP.V. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* 500,00| | | 500,00|---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 23** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||54/0 |CESSIONARI PER QUOTE CAPITALE *RS* 520.991,19| 520.991,19| 363.337,80| | 157.653,39|| | *CP* 505.000,00| 1.171.686,81| 1.017.273,82| -666.686,81| 154.412,99|| | *CS* 177.100,00| | 1.380.611,62| -1.203.511,62|---------------|| | | | | Totale | 312.066,38|| | | | | | ||54/1 |DI ALLOGGI CEDUTI CON IPOTECA LEGALE *RS* 157.790,98| 157.790,98| 67.724,33| | 90.066,65|| | *CP* 20.000,00| 129.098,81| 102.910,04| -109.098,81| 26.188,77|| | *CS* 43.550,00| | 170.634,37| -127.084,37|---------------|| | | | | Totale | 116.255,42|| | | | | | ||54/2 |DI ALLOGGI CEDUTI DALLO STATO D.P.R. N.2 *RS* 9.931,37| 9.931,37| 8.750,85| | 1.180,52|| | *CP* 5.000,00| | | 5.000,00| || | *CS* 1.950,00| | 8.750,85| -6.800,85|---------------|| | | | | Totale | 1.180,52|| | | | | | ||54/3 |DI ALLOGGI CEDUTI DALLO STATO LEGGE 513 8.8.1977 *RS* | | | | || | *CP* 20.000,00| | | 20.000,00| || | *CS* 20.000,00| | | 20.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||54/4 |DI ALLOGGI CEDUTI DALLO STATO LEGGE 1676 *RS* 21.714,62| 21.714,62| 904,83| | 20.809,79|| | *CP* 5.000,00| 11.591,25| 11.287,65| -6.591,25| 303,60|| | *CS* 3.510,00| | 12.192,48| -8.682,48|---------------|| | | | | Totale | 21.113,39|| | | | | | ||54/5 |DI LOCALI CEDUTI DALLO STATO L. 560/93 *RS* | | | | || | *CP* 5.000,00| | | 5.000,00| || | *CS* 5.000,00| | | 5.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||54/6 |DI ALLOGGI CEDUTI DA TERZI DPR N. 2 *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||54/7 |DI ALLOGGI CEDUTI L.560 30.12.93 *RS* 331.554,22| 331.554,22| 285.957,79| | 45.596,43|| | *CP* 450.000,00| 1.030.996,75| 903.076,13| -580.996,75| 127.920,62|| | *CS* 103.090,00| | 1.189.033,92| -1.085.943,92|---------------|| | | | | Totale | 173.517,05|| | | | | | ||55/0 |MUTUATARI PER QUOTE CAPITALI *RS* | | | | || | *CP* 1.032,00| | | 1.032,00| || | *CS* 1.032,00| | | 1.032,00|---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 24** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||55/1 |LAVORATORI AGRICOLI LEGGE 1676 *RS* | | | | || | *CP* 516,00| | | 516,00| || | *CS* 516,00| | | 516,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||55/2 |SOCI DI COOPERATIVE EDILIZIE LEGGE 60 *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||55/3 |GENERALITA' DEI LAVORATORI LEGGE 60 *RS* | | | | || | *CP* 516,00| | | 516,00| || | *CS* 516,00| | | 516,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||55/4 |COMUNI LEGGE 60 *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||56/0 |UTENTI ED ASSEGNATARI PER DILAZIONE DEBITI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||56/1 |RATEIZZAZIONI VARIE AD ASSEGNATARI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||56/2 |EFFETTI CAMBIARI PER CREDITI RATEIZZATI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||56/3 |EFFETTI CAMBIARI ALL'INCASSO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||56/4 |EFFETTI CAMBIARI SCADUTI E PROTESTATI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 25** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||57/0 |DEPOSITI CAUZIONALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||57/1 |A GARANZIA DI MUTUI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||57/2 |A GARANZIA DI CONTRATTI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||58/0 |ANTICIPAZIONI E CREDITI DIVERSI *RS* 209.788,34| 209.788,34| | | 209.788,34|| | *CP* 892.000,00| | | 892.000,00| || | *CS* 1.122.000,00| | | 1.122.000,00|---------------|| | | | | Totale | 209.788,34|| | | | | | ||58/1 |ANTICIPAZIONI SU POLIZZE T.F.R. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||58/2 |ANTICIPAZIONI A DIPENDENTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||58/3 |CREDITI PER COPERTURA POLIZZE T.F.R. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||58/4 |CREDITI VERSO CONDOMINI *RS* | | | | || | *CP* 52.000,00| | | 52.000,00| || | *CS* 52.000,00| | | 52.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||58/5 |CREDITI DIVERSI *RS* 209.673,37| 209.673,37| | | 209.673,37|| | *CP* 600.000,00| | | 600.000,00| || | *CS* 830.000,00| | | 830.000,00|---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 26** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | 209.673,37|| | | | | | ||58/6 |RIMBORSI PRE-FINANZIAMENTO LAVORI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||58/7 |ANTICIPAZIONI A DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||58/8 |PRELEVAMENTO FONDI DAL LIBRETTO VINCOLATO T.F.R. *RS* | | | | || | *CP* 200.000,00| | | 200.000,00| || | *CS* 200.000,00| | | 200.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||58/9 |ANTICIPAZIONE IRPEF SU TFR *RS* 114,97| 114,97| | | 114,97|| | *CP* 40.000,00| | | 40.000,00| || | *CS* 40.000,00| | | 40.000,00|---------------|| | | | | Totale | 114,97|| | | | | | ||59/0 |ERARIO *RS* 1.303,19| 1.303,19| 1.303,19| | || | *CP* 7.000,00| 2.449,24| 1.640,55| 4.550,76| 808,69|| | *CS* 72.000,00| | 2.943,74| 69.056,26|---------------|| | | | | Totale | 808,69|| | | | | | ||59/1 |RITENUTE IRES *RS* 1.303,19| 1.303,19| 1.303,19| | || | *CP* 7.000,00| 2.449,24| 1.640,55| 4.550,76| 808,69|| | *CS* 72.000,00| | 2.943,74| 69.056,26|---------------|| | | | | Totale | 808,69|| | | | | | ||59/2 |I.V.A. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 12a *RS* 732.143,02| 732.143,02| 364.640,99| | 367.502,03|| | *CP* 1.405.032,00| 1.174.136,05| 1.018.914,37| 230.895,95| 155.221,68|| | *CS* 1.372.632,00| | 1.383.555,36| -10.923,36|---------------|| | | | | Totale | 522.723,71|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE TITOLO III *RS* 759.229,20| 759.229,20| 391.227,17| | 368.002,03|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 27** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CP* 2.925.532,00| 2.635.797,95| 2.472.433,07| 289.734,05| 163.364,88|| | *CS* 2.893.132,00| | 2.863.660,24| 29.471,76|---------------|| | | | | Totale | 531.366,91|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |TITOLO IV | | | | || |ENTRATE DERIVANTI DA TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE | | | | || |Categoria 13a | | | | || |TRASFERIMENTI DALLO STATO | | | | ||70/0 |FINANZIAMENTI DELLO STATO(EX CER) IN C/CAPITALE *RS* 486.313,21| 486.313,21| | | 486.313,21|| | *CP* 17.096.334,69| 6.012.072,37| 5.165.005,07| 11.084.262,32| 847.067,30|| | *CS* 20.394.334,38| | 5.165.005,07| 15.229.329,31|---------------|| | | | | Totale | 1.333.380,51|| | | | | | ||70/1 |PER INTERVENTI COSTRUTTIVI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||70/2 |PER INTERVENTI DI RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||70/3 |PER REALIZZAZIONE DI SERVIZI RESIDENZIALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||70/4 |PER INTERVENTI COSTRUTTIVI E DI RISANAMENTO EDILIZIO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||70/5 |PER INTERVENTI COSTRUTTIVI E DI RISANAMENTO EDILIZIO *RS* 486.313,21| 486.313,21| | | 486.313,21|| |NUOVA PROCEDURA REGIONALE *CP* 14.506.434,69| 4.935.829,29| 4.088.761,99| 9.570.605,40| 847.067,30|| | *CS* 17.506.434,38| | 4.088.761,99| 13.417.672,39|---------------|| | | | | Totale | 1.333.380,51|| | | | | | ||70/6 |FONDI LEGGE 24.12.93 N.560 E LEGGE N.513/77 *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||70/7 |FONDI LEGGE 203/91 ART. 18 *RS* | | | | || | *CP* 1.152.000,00| 879.585,74| 879.585,74| 272.414,26| |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 28** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* 1.450.000,00| | 879.585,74| 570.414,26|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||70/8 |ACCANTONAMENTO ACCORDI BONARI ART. 12 D.P.R. 554/99 *RS* | | | | || | *CP* 157.000,00| | | 157.000,00| || | *CS* 157.000,00| | | 157.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||70/9 |CONTRATTI DI QUARTIERE FINANZ. MINISTERIALE (DM 176/A *RS* | | | | || |DEL 12/2/07) *CP* 480.000,00| | | 480.000,00| || | *CS* 480.000,00| | | 480.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||70/10 |INTERVENTI DI MICROCLIMA E FRUIBILITA' LEGGI DIVERSE *RS* | | | | || | *CP* 164.900,00| 196.657,34| 196.657,34| -31.757,34| || | *CS* 164.900,00| | 196.657,34| -31.757,34|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||70/11 |ATTI AGG.CATASTALE N.C.INADEMPIENZA OBBLIGHI IMPR. *RS* | | | | || |APPALTATRICE *CP* 24.000,00| | | 24.000,00| || | *CS* 24.000,00| | | 24.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||70/12 |LEGGE N° 388/2000 ART. 145 COMMA 33 *RS* | | | | || | *CP* 400.000,00| | | 400.000,00| || | *CS* 400.000,00| | | 400.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||70/13 |LEGGE 136/99 MAGGIORI ECONOMIE *RS* | | | | || | *CP* 57.000,00| | | 57.000,00| || | *CS* 57.000,00| | | 57.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||70/14 |LEGGE 222/2007 *RS* | | | | || | *CP* 155.000,00| | | 155.000,00| || | *CS* 155.000,00| | | 155.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||71/0 |UTILIZZO DI FONDI DELLO STATO (EX CER) DELLA G.S. *RS* | | | | || | *CP* 2.301.000,00| 1.651.633,48| 1.651.633,48| 649.366,52| || | *CS* 2.301.000,00| | 1.651.633,48| 649.366,52|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||71/1 |PER OPERE DI RISANAMENTO E MANUTENZIONE STRAORDINARIA *RS* | | | | || | *CP* 2.301.000,00| 1.651.633,48| 1.651.633,48| 649.366,52| |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 29** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* 2.301.000,00| | 1.651.633,48| 649.366,52|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||71/2 |PER NUOVE COSTRUZIONI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||71/3 |PER RIPIANO DISAVANZI ART.25 L.513 *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||71/4 |PER SERVIZI DI URBANIZZAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||72/0 |UTILIZZO FONDI DELLO STATO LEGGE 560 30.12.1993 *RS* 176.000,00| 176.000,00| 176.000,00| | || | *CP* 1.564.000,00| 1.974.680,46| 1.974.680,46| -410.680,46| || | *CS* 1.564.000,00| | 2.150.680,46| -586.680,46|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||72/1 |PER RIPIANO DEFICIT FINANZIARI *RS* 176.000,00| 176.000,00| 176.000,00| | || | *CP* 1.564.000,00| 1.974.680,46| 1.974.680,46| -410.680,46| || | *CS* 1.564.000,00| | 2.150.680,46| -586.680,46|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||73/0 |CONTRIBUTI DELLO STATO IN ANNUALITA' *RS* 1.792,37| 1.792,37| | | 1.792,37|| | *CP* | | | | || | *CS* 2.000,00| | | 2.000,00|---------------|| | | | | Totale | 1.792,37|| | | | | | ||73/1 |CONTRIBUTI DELLO STATO *RS* 1.792,37| 1.792,37| | | 1.792,37|| | *CP* | | | | || | *CS* 2.000,00| | | 2.000,00|---------------|| | | | | Totale | 1.792,37|| | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 13a *RS* 664.105,58| 664.105,58| 176.000,00| | 488.105,58|| | *CP* 20.961.334,69| 9.638.386,31| 8.791.319,01| 11.322.948,38| 847.067,30|| | *CS* 24.261.334,38| | 8.967.319,01| 15.294.015,37|---------------|| | | | | Totale | 1.335.172,88|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 14a | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 30** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| |TRASFERIMENTI DALLE REGIONI | | | | ||74/0 |FINANZIAMENTI DELLA REGIONE IN C/CAPITALE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||74/1 |PER INTERVENTI COSTRUTTIVI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||74/2 |PER INTERVENTI DI RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||74/3 |PER REALIZZAZIONI DI SERVIZI RESIDENZIALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 14a *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 15a | | | | || |TRASFERIMENTI DA COMUNI EPROVINCIA | | | | ||75/0 |FINANZIAMENTI DA COMUNI EPROVINCIA IN C/CAPITALE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||75/1 |PER INTERVENTI COSTRUTTIVI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||75/2 |PER INTERVENTI DI RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||75/3 |PER REALIZZAZIONE DI SERVIZI RESIDENZIALI *RS* | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 31** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 15a *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 16a | | | | || |TRASFERIMENTI DI ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO | | | | ||76/0 |FINANZIAMENTI DI ALTRI ENTI IN C/CAPITALE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||76/1 |PER INTERVENTI COSTRUTTIVI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||76/2 |PER INTERVENTI DI RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||76/3 |PER REALIZZAZIONE DI SERVIZI RESIDENZIALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||77/0 |CONTRIBUTI DI ALTRI ENTI IN ANNUALITA' *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||77/1 |CONTRIBUTI DI ALTRI ENTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 16a *RS* | | | | || | *CP* | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 32** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | ===================|===============|===============|===============|===============|| | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE TITOLO IV *RS* 664.105,58| 664.105,58| 176.000,00| | 488.105,58|| | *CP* 20.961.334,69| 9.638.386,31| 8.791.319,01| 11.322.948,38| 847.067,30|| | *CS* 24.261.334,38| | 8.967.319,01| 15.294.015,37|---------------|| | | | | Totale | 1.335.172,88|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |TITOLO V | | | | || |ACCENSIONE DI PRESTITI | | | | || |Categoria 17a | | | | || |ASSUNZIONE DI MUTUI | | | | ||80/0 |MUTUI DELLA CASSA DD.PP. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||80/1 |PER INTERVENTI COSTRUTTIVI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||80/2 |PER INTERVENTI DI RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||80/3 |INTERVENTI PER SERVIZI RESIDENZIALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||81/0 |MUTUI DI ALTRI ENTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||81/1 |PER INTERVENTI COSTRUTTIVI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||81/2 |PER INTERVENTI DI RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 33** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||81/3 |INTERVENTI PER SERVIZI RESIDENZIALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||81/6 |PER NUOVA SEDE ATERP *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 17a *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 18a | | | | || |ASSUNZIONE DI ALTRI DEBITI FINANZIARI | | | | ||80/4 |IRPEG E IRAP *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||80/4 |IRPEG E IRAP *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||80/5 |I.V.A. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||80/5 |I.V.A. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||81/4 |IRPEG E IRAP *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 34** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | | ||81/4 |IRPEG E IRAP *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||81/5 |I.V.A. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||81/5 |I.V.A. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||82/0 |BANCHE PER ANTICIPAZIONI *RS* | | | | || | *CP* 10.000.000,00| 9.424.064,50| 9.424.064,50| 575.935,50| || | *CS* 10.000.000,00| | 9.424.064,50| 575.935,50|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||82/1 |C/C BANCARI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* 10.000.000,00| 9.424.064,50| 9.424.064,50| 575.935,50| || | *CS* 10.000.000,00| | 9.424.064,50| 575.935,50|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||83/0 |ENTI DIVERSI PER ANTICIPAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||83/1 |ANTICIPAZIONI DIVERSE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||84/0 |CESSIONARI PER ANTICIPAZIONI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||84/1 |QUOTE MANUTENZIONE ALLOGGI CEDUTI IN PROPRIETA' *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 35** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | | ||84/2 |QUOTE MANUTENZIONE ALLOGGI AUTOGESTITI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||85/0 |DEPOSITI CAUZIONALI *RS* 1.149,00| 1.149,00| 1.149,00| | || | *CP* 140.516,00| 20.270,80| 16.550,54| 120.245,20| 3.720,26|| | *CS* 155.516,00| | 17.699,54| 137.816,46|---------------|| | | | | Totale | 3.720,26|| | | | | | ||85/1 |INFRUTTIFERI DI UTENTI *RS* 1.149,00| 1.149,00| 1.149,00| | || | *CP* 140.000,00| 20.270,80| 16.550,54| 119.729,20| 3.720,26|| | *CS* 155.000,00| | 17.699,54| 137.300,46|---------------|| | | | | Totale | 3.720,26|| | | | | | ||85/2 |INFRUTTIFERI DI CONDUTTORI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||85/3 |DI TERZI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||85/4 |RIMBORSO NOSTRI DEPOSITI *RS* | | | | || | *CP* 516,00| | | 516,00| || | *CS* 516,00| | | 516,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||86/0 |DEPOSITI DA IMPRESE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||86/1 |CAUZIONI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||87/0 |ASSUNZIONE DEBITI DIVERSI *RS* 168.565,55| 168.565,55| 163.187,32| | 5.378,23|| | *CP* 2.804.190,00| 743.322,21| 655.266,76| 2.060.867,79| 88.055,45|| | *CS* 3.077.400,00| | 818.454,08| 2.258.945,92|---------------|| | | | | Totale | 93.433,68|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 36** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | | ||87/1 |IVA SU VENDITE E PRESTAZIONI DVERSE *RS* 6.429,47| 6.429,47| 3.905,70| | 2.523,77|| | *CP* 250.000,00| 36.011,50| 34.370,97| 213.988,50| 1.640,53|| | *CS* 253.200,00| | 38.276,67| 214.923,33|---------------|| | | | | Totale | 4.164,30|| | | | | | ||87/2 |IVA SU CESSIONI DI BENI AMMORTIZZABILI *RS* 100,00| 100,00| | | 100,00|| | *CP* 1.100,00| | | 1.100,00| || | *CS* 1.200,00| | | 1.200,00|---------------|| | | | | Totale | 100,00|| | | | | | ||87/3 |IVA UTENTI DIVERSI *RS* 96.141,57| 96.141,57| 93.387,11| | 2.754,46|| | *CP* 200.000,00| 86.649,64| 84.773,85| 113.350,36| 1.875,79|| | *CS* 323.000,00| | 178.160,96| 144.839,04|---------------|| | | | | Totale | 4.630,25|| | | | | | ||87/4 |SOMME VERSATE DA UTENTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||87/5 |ERARIO C/IVA A CREDITO *RS* 65.894,51| 65.894,51| 65.894,51| | || | *CP* 2.353.090,00| 620.661,07| 536.121,94| 1.732.428,93| 84.539,13|| | *CS* 2.500.000,00| | 602.016,45| 1.897.983,55|---------------|| | | | | Totale | 84.539,13|| | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 18a *RS* 169.714,55| 169.714,55| 164.336,32| | 5.378,23|| | *CP* 12.944.706,00| 10.187.657,51| 10.095.881,80| 2.757.048,49| 91.775,71|| | *CS* 13.232.916,00| | 10.260.218,12| 2.972.697,88|---------------|| | | | | Totale | 97.153,94|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE TITOLO V *RS* 169.714,55| 169.714,55| 164.336,32| | 5.378,23|| | *CP* 12.944.706,00| 10.187.657,51| 10.095.881,80| 2.757.048,49| 91.775,71|| | *CS* 13.232.916,00| | 10.260.218,12| 2.972.697,88|---------------|| | | | | Totale | 97.153,94|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |TITOLO VI | | | | || |PARTITE DI GIRO | | | | || |Categoria 19a | | | | || |ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO | | | | ||90/0 |RITENUTE ERARIALI *RS* 510.314,37| 510.314,37| 370.149,00| | 140.165,37|| | *CP* 1.985.000,00| 821.925,85| 821.925,85| 1.163.074,15| || | *CS* 3.585.000,00| | 1.192.074,85| 2.392.925,15|---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 37** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | 140.165,37|| | | | | | ||90/1 |RITENUTE A DIPENDENTI *RS* 207,72| 207,72| | | 207,72|| | *CP* 1.000.000,00| 711.838,90| 711.838,90| 288.161,10| || | *CS* 1.100.000,00| | 711.838,90| 388.161,10|---------------|| | | | | Totale | 207,72|| | | | | | ||90/2 |RITENUTE A TERZI *RS* 9.093,57| 9.093,57| | | 9.093,57|| | *CP* 250.000,00| 103.362,08| 103.362,08| 146.637,92| || | *CS* 250.000,00| | 103.362,08| 146.637,92|---------------|| | | | | Totale | 9.093,57|| | | | | | ||90/3 |RITENUTE A TERZI FONDI G.S. *RS* | | | | || | *CP* 5.000,00| 939,49| 939,49| 4.060,51| || | *CS* 5.000,00| | 939,49| 4.060,51|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||90/4 |IRES E IRAP *RS* 501.013,08| 501.013,08| 370.149,00| | 130.864,08|| | *CP* 700.000,00| | | 700.000,00| || | *CS* 2.200.000,00| | 370.149,00| 1.829.851,00|---------------|| | | | | Totale | 130.864,08|| | | | | | ||90/5 |I.V.A. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||90/6 |ECONOMIE PER GIORNI DI MALATTIA (ART.71 L.133/2008) *RS* | | | | || | *CP* 10.000,00| 4.249,34| 4.249,34| 5.750,66| || | *CS* 10.000,00| | 4.249,34| 5.750,66|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||90/7 |ECONOMIE PER ORE LAV. IN MENO E GIORNATE DI SCIOPERO *RS* | | | | || | *CP* 20.000,00| 1.536,04| 1.536,04| 18.463,96| || | *CS* 20.000,00| | 1.536,04| 18.463,96|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||91/0 |RITENUTE ASSICURATIVE E PREVIDENZIALI *RS* 350,98| 350,98| | | 350,98|| | *CP* 519.500,00| 389.600,18| 389.600,18| 129.899,82| || | *CS* 593.500,00| | 389.600,18| 203.899,82|---------------|| | | | | Totale | 350,98|| | | | | | ||91/1 |I.N.P.S. *RS* 186,16| 186,16| | | 186,16|| | *CP* 5.500,00| | | 5.500,00| || | *CS* 7.500,00| | | 7.500,00|---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 38** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | 186,16|| | | | | | ||91/2 |ENPDEP *RS* 147,95| 147,95| | | 147,95|| | *CP* 4.000,00| 865,10| 865,10| 3.134,90| || | *CS* 5.000,00| | 865,10| 4.134,90|---------------|| | | | | Totale | 147,95|| | | | | | ||91/3 |INPDAP *RS* | | | | || | *CP* 330.000,00| 300.639,01| 300.639,01| 29.360,99| || | *CS* 380.000,00| | 300.639,01| 79.360,99|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||91/4 |ENTI DIVERSI *RS* 16,87| 16,87| | | 16,87|| | *CP* 130.000,00| 54.545,79| 54.545,79| 75.454,21| || | *CS* 145.000,00| | 54.545,79| 90.454,21|---------------|| | | | | Totale | 16,87|| | | | | | ||91/5 |EX INADEL PER TFS E TFR PERSONALE DIPENDENTE *RS* | | | | || | *CP* 50.000,00| 33.550,28| 33.550,28| 16.449,72| || | *CS* 56.000,00| | 33.550,28| 22.449,72|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||92/0 |PARTITE DIVERSE *RS* 1.230.623,02| 1.230.623,02| 382.262,45| | 848.360,57|| | *CP* 21.300.000,00| 7.559.868,90| 7.007.989,14| 13.740.131,10| 551.879,76|| | *CS* 21.609.225,00| | 7.390.251,59| 14.218.973,41|---------------|| | | | | Totale | 1.400.240,33|| | | | | | ||92/1 |COMPENSI TECNICI DI COMPETENZA CONSORZIO REGIONALE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||92/2 |RIENTRI FINANZIARI DA CANONI ALLOGGI GESTITI C/TERZI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||92/3 |PER INTEGRAZIONE SCOPERTODI TESORERIA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||92/4 |PRELEVAMENTO SOMME VERSATE DA UTENTI DA RIPARTIRE *RS* 753.901,06| 753.901,06| 374.535,66| | 379.365,40|| | *CP* 18.200.000,00| 7.555.326,81| 7.004.536,05| 10.644.673,19| 550.790,76|| | *CS* 18.259.225,00| | 7.379.071,71| 10.880.153,29|---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 39** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | 930.156,16|| | | | | | ||92/5 |PRELEVAMENTO FONDI VERSATI DA DIVERSI DA RIPARTIRE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||92/6 |VERSAMENTI DA UTENTI PER COSTRUZIONE BOX *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||92/7 |SISTEMAZIONE PARTITE DIVERSE *RS* 476.721,96| 476.721,96| 7.726,79| | 468.995,17|| | *CP* 2.500.000,00| 2.919,09| 2.919,09| 2.497.080,91| || | *CS* 2.750.000,00| | 10.645,88| 2.739.354,12|---------------|| | | | | Totale | 468.995,17|| | | | | | ||92/8 |RISCOSSIONE SOMME PER CONTO TERZI *RS* | | | | || | *CP* 600.000,00| 1.623,00| 534,00| 598.377,00| 1.089,00|| | *CS* 600.000,00| | 534,00| 599.466,00|---------------|| | | | | Totale | 1.089,00|| | | | | | ||93/0 |FONDI ANTICIPATI AL CASSIERE *RS* 12.000,00| 12.000,00| | | 12.000,00|| | *CP* 25.000,00| 12.000,00| | 13.000,00| 12.000,00|| | *CS* 37.000,00| | | 37.000,00|---------------|| | | | | Totale | 24.000,00|| | | | | | ||93/1 |RENDICONTAZIONE FONDO CASSIERE *RS* 12.000,00| 12.000,00| | | 12.000,00|| | *CP* 25.000,00| 12.000,00| | 13.000,00| 12.000,00|| | *CS* 37.000,00| | | 37.000,00|---------------|| | | | | Totale | 24.000,00|| | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 19a *RS* 1.753.288,37| 1.753.288,37| 752.411,45| | 1.000.876,92|| | *CP* 23.829.500,00| 8.783.394,93| 8.219.515,17| 15.046.105,07| 563.879,76|| | *CS* 25.824.725,00| | 8.971.926,62| 16.852.798,38|---------------|| | | | | Totale | 1.564.756,68|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE TITOLO VI *RS* 1.753.288,37| 1.753.288,37| 752.411,45| | 1.000.876,92|| | *CP* 23.829.500,00| 8.783.394,93| 8.219.515,17| 15.046.105,07| 563.879,76|| | *CS* 25.824.725,00| | 8.971.926,62| 16.852.798,38|---------------|| | | | | Totale | 1.564.756,68|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 40** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (E N T R A T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Accertati Incassi Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| |TOTALE GENERALE ENTRATE *RS* 61.448.839,72| 52.090.272,53| 3.486.803,71| 9.358.567,19| 48.603.468,82|| | *CP* 72.991.061,69| 40.380.736,44| 33.455.277,32| 32.610.325,25| 6.925.459,12|| | *CS* 84.736.144,38| | 36.942.081,03| 47.794.063,35|---------------|| | | | | Totale | 55.528.927,94|| | ===================|===============|===============|===============|===============|

A.T.E.R.P. CosenzaPAG. 41"CONTABILITA' FINANZIARIA"RENDICONTO FINANZIARIO (ENTRATE) ANNO 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA*CodiceDENOMINAZIONEPREVISIONEINIZIALEACCERTAMENTIINCASSIDIFFERENZA CONPREVISIONERESIDUI A FINEESERCIZIORIEPILOGO DEI TITOLITITOLO I *RS* 3.842,88 3.842,88 3.375,83 467,05*CP* 44.000,00 45.426,88 45.426,88 -1.426,88 0,00*CS* 44.468,00 48.802,71 -4.334,71TOTALE 467,05TITOLO II *RS* 58.098.659,14 48.740.091,95 1.999.452,94 9.358.567,19 46.740.639,01*CP* 12.285.989,00 9.090.072,86 3.830.701,39 3.195.916,14 5.259.371,47*CS* 18.479.569,00 5.830.154,33 12.649.414,67TOTALE 52.000.010,48TITOLO III *RS* 759.229,20 759.229,20 391.227,17 0,00 368.002,03*CP* 2.925.532,00 2.635.797,95 2.472.433,07 289.734,05 163.364,88*CS* 2.893.132,00 2.863.660,24 29.471,76TOTALE 531.366,91TITOLO IV *RS* 664.105,58 664.105,58 176.000,00 0,00 488.105,58*CP* 20.961.334,69 9.638.386,31 8.791.319,01 11.322.948,38 847.067,30*CS* 24.261.334,38 8.967.319,01 15.294.015,37TOTALE 1.335.172,88TITOLO V *RS* 169.714,55 169.714,55 164.336,32 0,00 5.378,23*CP* 12.944.706,00 10.187.657,51 10.095.881,80 2.757.048,49 91.775,71*CS* 13.232.916,00 10.260.218,12 2.972.697,88TOTALE 97.153,94TITOLO VI *RS* 1.753.288,37 1.753.288,37 752.411,45 0,00 1.000.876,92*CP* 23.829.500,00 8.783.394,93 8.219.515,17 15.046.105,07 563.879,76*CS* 25.824.725,00 8.971.926,62 16.852.798,38TOTALE 1.564.756,68TOTALE GENERALE ENTRATE *RS* 61.448.839,72 52.090.272,53 3.486.803,71 9.358.567,19 48.603.468,82*CP* 72.991.061,69 40.380.736,44 33.455.277,32 32.610.325,25 6.925.459,12*CS* 84.736.144,38 36.942.081,03 47.794.063,35TOTALE 55.528.927,94FONDO DI CASSA 701.860,55TOTALE 56.230.788,49

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 1** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||10000 |Disavanzo di Amm.pres. | | | | || |TITOLO I | | | | || |SPESE CORRENTI | | | | || |Categoria 1a | | | | || |SPESE PER GLI ORGANI DELL'ENTE | | | | ||1/0 |AMMINISTRATORI E SINDACI *RS* 190.071,40| 190.071,40| 133.484,15| | 56.587,25|| | *CP* 560.000,00| 492.649,74| 433.252,21| 67.350,26| 59.397,53|| | *CS* 560.000,00| | 566.736,36| -6.736,36|---------------|| | | | | Totale | 115.984,78|| | | | | | ||1/1 |INDENNITA' COMPENSI E RIMBORSI A SINDACI E *RS* 190.071,40| 190.071,40| 133.484,15| | 56.587,25|| |AMMINISTRATORI *CP* 560.000,00| 492.649,74| 433.252,21| 67.350,26| 59.397,53|| | *CS* 560.000,00| | 566.736,36| -6.736,36|---------------|| | | | | Totale | 115.984,78|| | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 1a *RS* 190.071,40| 190.071,40| 133.484,15| | 56.587,25|| | *CP* 560.000,00| 492.649,74| 433.252,21| 67.350,26| 59.397,53|| | *CS* 560.000,00| | 566.736,36| -6.736,36|---------------|| | | | | Totale | 115.984,78|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 2a | | | | || |ONERI PER IL PERSONALE INATTIVITA' DI SERVIZIO | | | | ||2/0 |PRESTAZIONE DI LAVORO E RELATIVI CONTRIBUTI *RS* 479.740,40| 479.470,40| 338.592,35| 270,00| 140.878,05|| | *CP* 4.021.267,00| 3.577.621,07| 3.363.782,44| 443.645,93| 213.838,63|| | *CS* 4.492.500,00| | 3.702.374,79| 790.125,21|---------------|| | | | | Totale | 354.716,68|| | | | | | ||2/1 |RETRIBUZIONI ED INDENNITA' AL PERSONALE *RS* 126.566,05| 126.566,05| 24.580,61| | 101.985,44|| | *CP* 2.100.000,00| 1.981.805,26| 1.966.532,16| 118.194,74| 15.273,10|| | *CS* 2.125.000,00| | 1.991.112,77| 133.887,23|---------------|| | | | | Totale | 117.258,54|| | | | | | ||2/2 |LAVORO STRAORDINARIO *RS* 497,46| 497,46| 497,46| | || | *CP* 10.000,00| 14.342,83| 9.711,06| -4.342,83| 4.631,77|| | *CS* 13.000,00| | 10.208,52| 2.791,48|---------------|| | | | | Totale | 4.631,77|| | | | | | ||2/3 |DIARIE E TRASFERTE *RS* 2.859,37| 2.859,37| 2.859,37| | || | *CP* 67.500,00| 62.511,87| 57.360,25| 4.988,13| 5.151,62|| | *CS* 77.500,00| | 60.219,62| 17.280,38|---------------|| | | | | Totale | 5.151,62|| | | | | | ||2/4 |CONTRIBUTI ASSISTENZIALI E PREVIDENZIALI *RS* 1.216,61| 1.216,61| 525,57| | 691,04|| | *CP* 800.000,00| 777.551,68| 763.242,72| 22.448,32| 14.308,96|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 2** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* 840.000,00| | 763.768,29| 76.231,71|---------------|| | | | | Totale | 15.000,00|| | | | | | ||2/5 |ALTRI ONERI *RS* 35.632,50| 35.632,50| 35.632,50| | || | *CP* 180.000,00| 92.522,81| 67.621,34| 87.477,19| 24.901,47|| | *CS* 195.000,00| | 103.253,84| 91.746,16|---------------|| | | | | Totale | 24.901,47|| | | | | | ||2/6 |FONDO PER L'OCCUPAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||2/7 |FONDO EFFICIENZA DEI SERVIZI *RS* 61.310,45| 61.310,45| 61.310,45| | || | *CP* 342.307,00| 203.413,37| 146.236,17| 138.893,63| 57.177,20|| | *CS* 390.000,00| | 207.546,62| 182.453,38|---------------|| | | | | Totale | 57.177,20|| | | | | | ||2/8 |FORMAZIONE PROFESSIONALE *RS* 1.538,77| 1.268,77| 1.268,77| 270,00| || | *CP* 25.000,00| 3.037,60| 2.373,00| 21.962,40| 664,60|| | *CS* 30.000,00| | 3.641,77| 26.358,23|---------------|| | | | | Totale | 664,60|| | | | | | ||2/9 |ORGANIZZAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||2/10 |FONDO RETRIBUZIONE POSIZ. E RISULTATO DIRIGENZA *RS* 234.619,19| 234.619,19| 211.917,62| | 22.701,57|| | *CP* 279.460,00| 254.547,50| 162.817,59| 24.912,50| 91.729,91|| | *CS* 579.000,00| | 374.735,21| 204.264,79|---------------|| | | | | Totale | 114.431,48|| | | | | | ||2/11 |QUOTA EX INADEL PER TFS E TFR *RS* | | | | || | *CP* 115.000,00| 99.283,45| 99.283,45| 15.716,55| || | *CS* 120.000,00| | 99.283,45| 20.716,55|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||2/12 |FONDO INCENTIVO L.109 1994 *RS* | | | | || | *CP* 80.000,00| 88.604,70| 88.604,70| -8.604,70| || | *CS* 80.000,00| | 88.604,70| -8.604,70|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||2/13 |QUOTE ATTIVITA' SOCIALE, ASSISTENZA E VARIE *RS* | | | | || | *CP* | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 3** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||2/14 |INDENNITA' STRAORDINARIA ART.2 L.R. 7/2002 *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||2/15 |QUOTE AL CRATERP *RS* 15.500,00| 15.500,00| | | 15.500,00|| | *CP* 10.000,00| | | 10.000,00| || | *CS* 31.000,00| | | 31.000,00|---------------|| | | | | Totale | 15.500,00|| | | | | | ||2/16 |VISITE FISCALI A DIPENDENTI *RS* | | | | || | *CP* 12.000,00| | | 12.000,00| || | *CS* 12.000,00| | | 12.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 2a *RS* 479.740,40| 479.470,40| 338.592,35| 270,00| 140.878,05|| | *CP* 4.021.267,00| 3.577.621,07| 3.363.782,44| 443.645,93| 213.838,63|| | *CS* 4.492.500,00| | 3.702.374,79| 790.125,21|---------------|| | | | | Totale | 354.716,68|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 3a | | | | || |ONERI PER IL PERSONALE INQUIESCIENZA | | | | ||3/0 |PERSONALE IN QUIESCIENZA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||3/1 |PENSIONI A CARICO DELL'ENTE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||3/2 |ALTRI ONERI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 3a *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 4** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 4a | | | | || |SPESE PER L'ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E DI SERVIZI | | | | ||4/0 |ACQUISTO DI MATERIALE E SCORTE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||4/1 |MATERIALE SCORTE ACQUISTATE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||5/0 |SPESE PER IL FUNZIONAMENTO UFFICI *RS* 48.474,16| 48.474,16| 43.437,48| | 5.036,68|| | *CP* 347.000,00| 207.313,58| 185.368,09| 139.686,42| 21.945,49|| | *CS* 412.600,00| | 228.805,57| 183.794,43|---------------|| | | | | Totale | 26.982,17|| | | | | | ||5/1 |AFFITTI - SPESE SERVIZI EMANUTENZIONE UFFICIO *RS* 23.383,09| 23.383,09| 19.313,43| | 4.069,66|| | *CP* 130.000,00| 108.443,38| 102.775,74| 21.556,62| 5.667,64|| | *CS* 155.000,00| | 122.089,17| 32.910,83|---------------|| | | | | Totale | 9.737,30|| | | | | | ||5/2 |POSTALI E TELEFONICHE *RS* 6.350,94| 6.350,94| 6.350,94| | || | *CP* 120.000,00| 45.681,78| 39.257,66| 74.318,22| 6.424,12|| | *CS* 130.000,00| | 45.608,60| 84.391,40|---------------|| | | | | Totale | 6.424,12|| | | | | | ||5/3 |CANCELLERIA STAMPATI E PUBBLICAZIONI *RS* 16.798,19| 16.798,19| 15.831,17| | 967,02|| | *CP* 60.000,00| 27.951,21| 18.592,08| 32.048,79| 9.359,13|| | *CS* 90.000,00| | 34.423,25| 55.576,75|---------------|| | | | | Totale | 10.326,15|| | | | | | ||5/4 |MANUTENZIONE MACCHINE ELETTRICHE D'UFFICIO *RS* 424,17| 424,17| 424,17| | || | *CP* 10.000,00| 661,60| 167,00| 9.338,40| 494,60|| | *CS* 10.000,00| | 591,17| 9.408,83|---------------|| | | | | Totale | 494,60|| | | | | | ||5/5 |GESTIONE SISTEMA INFORMATICO *RS* 1.517,77| 1.517,77| 1.517,77| | || | *CP* 27.000,00| 24.575,61| 24.575,61| 2.424,39| || | *CS* 27.600,00| | 26.093,38| 1.506,62|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||6/0 |SPESE DIVERSE DI AMMINISTRAZIONE *RS* 122.213,32| 122.213,32| 107.416,26| | 14.797,06|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 5** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CP* 366.000,00| 342.925,65| 242.095,33| 23.074,35| 100.830,32|| | *CS* 484.700,00| | 349.511,59| 135.188,41|---------------|| | | | | Totale | 115.627,38|| | | | | | ||6/1 |SPESE DI RAPPRESENTANZA *RS* | | | | || | *CP* 10.000,00| 355,00| | 9.645,00| 355,00|| | *CS* 10.000,00| | | 10.000,00|---------------|| | | | | Totale | 355,00|| | | | | | ||6/2 |GESTIONE AUTOMEZZI *RS* 105,00| 105,00| 105,00| | || | *CP* 5.000,00| 2.926,12| 1.718,48| 2.073,88| 1.207,64|| | *CS* 7.500,00| | 1.823,48| 5.676,52|---------------|| | | | | Totale | 1.207,64|| | | | | | ||6/3 |CONTRIBUTI ASSOCIATIVI DIVERSI *RS* 24.892,00| 24.892,00| 24.892,00| | || | *CP* | 25.565,00| 25.565,00| -25.565,00| || | *CS* 30.000,00| | 50.457,00| -20.457,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||6/4 |CONTRIBUTI AL CONSORZIO REGIONALE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||6/5 |CONVEGNI E SEMINARI IN SEDE *RS* | | | | || | *CP* 10.000,00| | | 10.000,00| || | *CS* 10.000,00| | | 10.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||6/6 |CONSULENZE PRESTAZIONI PROFESSIONALI *RS* 41.790,01| 41.790,01| 27.040,00| | 14.750,01|| | *CP* 25.200,00| 61.240,00| 27.500,00| -36.040,00| 33.740,00|| | *CS* 53.200,00| | 54.540,00| -1.340,00|---------------|| | | | | Totale | 48.490,01|| | | | | | ||6/7 |SPESE SU DEPOSITI BANCARIE POSTALI *RS* 23,01| 23,01| 21,78| | 1,23|| | *CP* 8.000,00| 513,44| 483,48| 7.486,56| 29,96|| | *CS* 9.000,00| | 505,26| 8.494,74|---------------|| | | | | Totale | 31,19|| | | | | | ||6/8 |SPESE PER CANONI LEASING E NOLEGGIO *RS* 6.305,36| 6.305,36| 6.305,36| | || | *CP* 10.200,00| 12.259,22| 7.678,26| -2.059,22| 4.580,96|| | *CS* 15.000,00| | 13.983,62| 1.016,38|---------------|| | | | | Totale | 4.580,96|| | | | | | ||6/9 |SPESE LEGALI *RS* 2.914,66| 2.914,66| 2.914,66| | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 6** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CP* 50.000,00| 15.556,72| 14.536,72| 34.443,28| 1.020,00|| | *CS* 55.000,00| | 17.451,38| 37.548,62|---------------|| | | | | Totale | 1.020,00|| | | | | | ||6/10 |SPESE DIVERSE *RS* 167,39| 167,39| 121,57| | 45,82|| | *CP* 55.000,00| 54.633,73| 54.576,73| 366,27| 57,00|| | *CS* 55.000,00| | 54.698,30| 301,70|---------------|| | | | | Totale | 102,82|| | | | | | ||6/11 |ASSICURAZIONE SEDE ED AUTOVETTURE *RS* | | | | || | *CP* 25.000,00| 5.825,33| 5.825,33| 19.174,67| || | *CS* 25.000,00| | 5.825,33| 19.174,67|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||6/12 |COMMISSIONI CONCORSI *RS* | | | | || | *CP* 5.000,00| 1.500,00| | 3.500,00| 1.500,00|| | *CS* 5.000,00| | | 5.000,00|---------------|| | | | | Totale | 1.500,00|| | | | | | ||6/13 |SPESE PER SERVIZI LAVORO INTERINALE *RS* 16.568,06| 16.568,06| 16.568,06| | || | *CP* 44.000,00| 32.606,60| 23.554,17| 11.393,40| 9.052,43|| | *CS* 50.000,00| | 40.122,23| 9.877,77|---------------|| | | | | Totale | 9.052,43|| | | | | | ||6/14 |SPESE PER SERVIZI AMMINISTRATIVI *RS* 29.447,83| 29.447,83| 29.447,83| | || | *CP* 118.600,00| 129.944,49| 80.657,16| -11.344,49| 49.287,33|| | *CS* 160.000,00| | 110.104,99| 49.895,01|---------------|| | | | | Totale | 49.287,33|| | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 4a *RS* 170.687,48| 170.687,48| 150.853,74| | 19.833,74|| | *CP* 713.000,00| 550.239,23| 427.463,42| 162.760,77| 122.775,81|| | *CS* 897.300,00| | 578.317,16| 318.982,84|---------------|| | | | | Totale | 142.609,55|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 5a | | | | || |SPESE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI | | | | ||7/0 |SPESE DI AMMINISTRAZIONE STABILI *RS* 120.016,21| 120.016,21| 119.524,06| | 492,15|| | *CP* 392.000,00| 117.580,44| 26.819,48| 274.419,56| 90.760,96|| | *CS* 717.000,00| | 146.343,54| 570.656,46|---------------|| | | | | Totale | 91.253,11|| | | | | | ||7/1 |ASSICURAZIONE DEGLI STABILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 7** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||7/2 |BOLLETTAZIONE E RISCOSSIONE CANONI *RS* 72.391,67| 72.391,67| 72.391,67| | || | *CP* 100.000,00| 80.867,03| | 19.132,97| 80.867,03|| | *CS* 100.000,00| | 72.391,67| 27.608,33|---------------|| | | | | Totale | 80.867,03|| | | | | | ||7/3 |STIPULAZIONE CONTRATTI DI AFFITTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||7/4 |PROCEDIMENTI LEGALI *RS* 4.591,19| 4.591,19| 4.591,19| | || | *CP* 90.000,00| 16.880,50| 15.606,48| 73.119,50| 1.274,02|| | *CS* 100.000,00| | 20.197,67| 79.802,33|---------------|| | | | | Totale | 1.274,02|| | | | | | ||7/5 |QUOTE AMMINISTRAZIONE ALLOGGI IN CONDOMINIO *RS* 405,23| 405,23| | | 405,23|| | *CP* 20.000,00| 1.502,06| 1.466,96| 18.497,94| 35,10|| | *CS* 30.000,00| | 1.466,96| 28.533,04|---------------|| | | | | Totale | 440,33|| | | | | | ||7/6 |RIMBORSI QUOTE AMMINISTRAZIONE STABILI AUTOGESTITI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||7/7 |ISTRUTTORIA PRATICHE DIVERSE *RS* | | | | || | *CP* 2.000,00| | | 2.000,00| || | *CS* 2.000,00| | | 2.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||7/8 |ANAGRAFE UTENZA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||7/9 |INDENNITA' E RIMBORSI AI COMPONENTI COMMISSIONE ALLOGGI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||7/10 |SPESE SOCIALI PER UTENZA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 8** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||7/11 |SPESE TRASLOCHI E CUSTODIA MOBILIO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||7/12 |SERVIZI REALI PER L'ATTIVITA' GESTIONALE *RS* 41.361,52| 41.361,52| 41.361,52| | || | *CP* 100.000,00| 14.401,81| 7.386,68| 85.598,19| 7.015,13|| | *CS* 400.000,00| | 48.748,20| 351.251,80|---------------|| | | | | Totale | 7.015,13|| | | | | | ||7/13 |ALTRE SPESE *RS* 1.266,60| 1.266,60| 1.179,68| | 86,92|| | *CP* 10.000,00| 3.929,04| 2.359,36| 6.070,96| 1.569,68|| | *CS* 15.000,00| | 3.539,04| 11.460,96|---------------|| | | | | Totale | 1.656,60|| | | | | | ||7/14 |SERVIZIO INVENTARIZZAZ. IMMOBILI *RS* | | | | || | *CP* 60.000,00| | | 60.000,00| || | *CS* 60.000,00| | | 60.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||7/15 |SPESE DEMOLIZIONE OPERE ABUSIVE *RS* | | | | || | *CP* 10.000,00| | | 10.000,00| || | *CS* 10.000,00| | | 10.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||8/0 |SPESE DI MANUTENZIONE STABILI *RS* 832.103,80| 797.532,53| 711.905,36| 34.571,27| 85.627,17|| | *CP* 730.000,00| 695.393,76| 182.325,87| 34.606,24| 513.067,89|| | *CS* 2.030.000,00| | 894.231,23| 1.135.768,77|---------------|| | | | | Totale | 598.695,06|| | | | | | ||8/1 |MATERIALI UTILIZZATI PER MANUTENZIONE STABILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||8/2 |APPALTI PER MANUTENZIONE STABILI *RS* 832.103,80| 797.532,53| 711.905,36| 34.571,27| 85.627,17|| | *CP* 700.000,00| 640.927,89| 128.364,00| 59.072,11| 512.563,89|| | *CS* 2.000.000,00| | 840.269,36| 1.159.730,64|---------------|| | | | | Totale | 598.191,06|| | | | | | ||8/3 |SPESE TECNICHE PER MANUTENZIONE STABILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 9** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||8/4 |RIMBORSO QUOTE MANUTENZIONE STABILI AUTOGESTITI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||8/5 |QUOTE MANUTENZIONE ALLOGGI IN CONDOMINIO *RS* | | | | || | *CP* 30.000,00| 54.465,87| 53.961,87| -24.465,87| 504,00|| | *CS* 30.000,00| | 53.961,87| -23.961,87|---------------|| | | | | Totale | 504,00|| | | | | | ||8/6 |SPESE FUNZIONAMENTO MAGAZZINI E LABORATORI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/0 |SPESE PER SERVIZI A RIMBORSO *RS* | | | | || | *CP* 56.809,00| | | 56.809,00| || | *CS* 56.809,00| | | 56.809,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/1 |ACQUA *RS* | | | | || | *CP* 51.645,00| | | 51.645,00| || | *CS* 51.645,00| | | 51.645,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/2 |ILLUMINAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/3 |ASPORTO IMMONDIZIE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/4 |PULIZIA PARTI COMUNI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/5 |PULIZIA SPAZI VERDI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 10** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/6 |CUSTODIA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/7 |SORVEGLIANZA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/8 |RISCALDAMENTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/9 |ACQUA CALDA CENTRALIZZATA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/10 |ASCENSORI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/11 |AUTOCLAVE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/12 |SERVIZI RIMBORSO ALLOGGI IN CONDOMINIO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/13 |ALTRI SERVIZI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||9/14 |MANUTENZIONE ALLOGGI A RISCATTO *RS* | | | | || | *CP* 5.164,00| | | 5.164,00| || | *CS* 5.164,00| | | 5.164,00|---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 11** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||10/0 |SPESE PER INTERVENTI EDILIZI *RS* 151.436,04| 151.436,04| 143.276,84| | 8.159,20|| | *CP* 875.200,00| 171.213,20| 133.618,18| 703.986,80| 37.595,02|| | *CS* 1.018.200,00| | 276.895,02| 741.304,98|---------------|| | | | | Totale | 45.754,22|| | | | | | ||10/1 |PROGETTAZIONI *RS* 294,98| 294,98| 294,98| | || | *CP* 175.200,00| 44.687,08| 29.238,74| 130.512,92| 15.448,34|| | *CS* 175.200,00| | 29.533,72| 145.666,28|---------------|| | | | | Totale | 15.448,34|| | | | | | ||10/2 |DIREZIONE E ASSISTENZA LAVORI *RS* 124.285,53| 124.285,53| 124.235,53| | 50,00|| | *CP* 319.000,00| 65.649,11| 52.769,17| 253.350,89| 12.879,94|| | *CS* 400.000,00| | 177.004,70| 222.995,30|---------------|| | | | | Totale | 12.929,94|| | | | | | ||10/3 |COMMISSIONE TECNICA *RS* | | | | || | *CP* 10.000,00| 3.766,83| | 6.233,17| 3.766,83|| | *CS* 15.000,00| | | 15.000,00|---------------|| | | | | Totale | 3.766,83|| | | | | | ||10/4 |CONSULENZE TECNICHE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||10/5 |PROCEDIMENTI LEGALI *RS* 9.644,35| 9.644,35| 1.584,15| | 8.060,20|| | *CP* 80.000,00| 14.992,92| 14.992,92| 65.007,08| || | *CS* 100.000,00| | 16.577,07| 83.422,93|---------------|| | | | | Totale | 8.060,20|| | | | | | ||10/6 |ALTRE SPESE TECNICHE *RS* | | | | || | *CP* 20.000,00| 5.672,10| 5.441,00| 14.327,90| 231,10|| | *CS* 30.000,00| | 5.441,00| 24.559,00|---------------|| | | | | Totale | 231,10|| | | | | | ||10/7 |RILEGATURA CONTRATTI APPALTO *RS* 25,00| 25,00| | | 25,00|| | *CP* 5.000,00| | | 5.000,00| || | *CS* 5.000,00| | | 5.000,00|---------------|| | | | | Totale | 25,00|| | | | | | ||10/8 |PUBBLICAZIONE GARE APPALTO *RS* | | | | || | *CP* 28.000,00| 4.400,00| 4.400,00| 23.600,00| || | *CS* 28.000,00| | 4.400,00| 23.600,00|---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 12** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||10/9 |RIPRODUZIONE DISEGNI *RS* 24,00| 24,00| | | 24,00|| | *CP* 9.000,00| 1.197,90| 1.197,90| 7.802,10| || | *CS* 15.000,00| | 1.197,90| 13.802,10|---------------|| | | | | Totale | 24,00|| | | | | | ||10/10 |SERVIZI REALI ALL'ATTIVITA' DI INGEGNERIA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||10/11 |COLLAUDI *RS* 17.162,18| 17.162,18| 17.162,18| | || | *CP* 229.000,00| 30.847,26| 25.578,45| 198.152,74| 5.268,81|| | *CS* 250.000,00| | 42.740,63| 207.259,37|---------------|| | | | | Totale | 5.268,81|| | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 5a *RS* 1.103.556,05| 1.068.984,78| 974.706,26| 34.571,27| 94.278,52|| | *CP* 2.054.009,00| 984.187,40| 342.763,53| 1.069.821,60| 641.423,87|| | *CS* 3.822.009,00| | 1.317.469,79| 2.504.539,21|---------------|| | | | | Totale | 735.702,39|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 6a | | | | || |ONERI FINANZIARI | | | | ||11/0 |INTERESSI SU DEBITI VERSO BANCHE *RS* 76.092,28| 76.092,28| 76.092,28| | || | *CP* 80.000,00| 42.527,51| 272,24| 37.472,49| 42.255,27|| | *CS* 80.000,00| | 76.364,52| 3.635,48|---------------|| | | | | Totale | 42.255,27|| | | | | | ||11/1 |SU SCOPERTI DI C/C *RS* 76.092,28| 76.092,28| 76.092,28| | || | *CP* 80.000,00| 42.527,51| 272,24| 37.472,49| 42.255,27|| | *CS* 80.000,00| | 76.364,52| 3.635,48|---------------|| | | | | Totale | 42.255,27|| | | | | | ||11/2 |SU PRESTITI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||12/0 |INTERESSI SU MUTUI *RS* | | | | || | *CP* 210.000,00| 102.655,13| 102.655,13| 107.344,87| || | *CS* 210.000,00| | 102.655,13| 107.344,87|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 13** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||12/1 |ALLOGGI, LOCALI E SERVIZI RESIDENZIALI CONCESSI IN *RS* | | | | || |LOCAZIONE *CP* 60.000,00| 35.185,59| 35.185,59| 24.814,41| || | *CS* 60.000,00| | 35.185,59| 24.814,41|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||12/2 |ALLOGGI, LOCALI E SERVIZI RESIDENZIALI CONCESSI IN P.V. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||12/3 |ALLOGGI, LOCALI E SERVIZI RESIDENZIALI CONCESSI IN USO *RS* | | | | || |DIRETTO *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||12/4 |ALLOGGI, LOCALI E SERVIZI RESIDENZIALI CEDUTI IN *RS* | | | | || |PROPRIETA' *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||12/5 |PER RIPIANO DISAVANZI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||12/6 |PER ACQUSITO SEDE *RS* | | | | || | *CP* 150.000,00| 67.469,54| 67.469,54| 82.530,46| || | *CS* 150.000,00| | 67.469,54| 82.530,46|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/0 |INTERESSI ED ONERI FINANZIARI DIVERSI *RS* 323,91| 323,91| 323,91| | || | *CP* 185.000,00| 145.590,61| 145.458,90| 39.409,39| 131,71|| | *CS* 185.000,00| | 145.782,81| 39.217,19|---------------|| | | | | Totale | 131,71|| | | | | | ||13/1 |SU SCONTO ED INCASSO EFFETTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/2 |SU DEBITI VERSO FORNITORI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 14** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||13/3 |SU DEPOSITI CAUZIONALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/4 |SU ALTRI DEBITI *RS* | | | | || | *CP* 50.000,00| 49.794,48| 49.662,77| 205,52| 131,71|| | *CS* 50.000,00| | 49.662,77| 337,23|---------------|| | | | | Totale | 131,71|| | | | | | ||13/5 |DI MORA *RS* | | | | || | *CP* 25.000,00| 24.040,32| 24.040,32| 959,68| || | *CS* 25.000,00| | 24.040,32| 959,68|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/6 |SPESE PER MUTUO *RS* | | | | || | *CP* 20.000,00| 12.204,33| 12.204,33| 7.795,67| || | *CS* 20.000,00| | 12.204,33| 7.795,67|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/7 |INTERESSI SU RATE TRIBUTI *RS* | | | | || | *CP* 30.000,00| 26.444,66| 26.444,66| 3.555,34| || | *CS* 30.000,00| | 26.444,66| 3.555,34|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||13/8 |SANZIONI DA RAVVEDIMENTO *RS* 323,91| 323,91| 323,91| | || | *CP* 60.000,00| 33.106,82| 33.106,82| 26.893,18| || | *CS* 60.000,00| | 33.430,73| 26.569,27|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 6a *RS* 76.416,19| 76.416,19| 76.416,19| | || | *CP* 475.000,00| 290.773,25| 248.386,27| 184.226,75| 42.386,98|| | *CS* 475.000,00| | 324.802,46| 150.197,54|---------------|| | | | | Totale | 42.386,98|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 7a | | | | || |ONERI TRIBUTARI | | | | ||14/0 |IMPOSTE E TASSE *RS* 2.547.454,01| 2.493.128,25| 1.097.060,40| 54.325,76| 1.396.067,85|| | *CP* 2.725.000,00| 2.308.892,23| 763.085,34| 416.107,77| 1.545.806,89|| | *CS* 4.752.000,00| | 1.860.145,74| 2.891.854,26|---------------|| | | | | Totale | 2.941.874,74|| | | | | | ||14/1 |IMPOSTE DI BOLLO *RS* 1.426,36| 1.426,36| 1.423,78| | 2,58|| | *CP* 150.000,00| 45.939,61| 44.443,80| 104.060,39| 1.495,81|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 15** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* 165.000,00| | 45.867,58| 119.132,42|---------------|| | | | | Totale | 1.498,39|| | | | | | ||14/2 |IMPOSTA DI REGISTRO *RS* 463,00| 463,00| 463,00| | || | *CP* 210.000,00| 115.535,00| 114.359,00| 94.465,00| 1.176,00|| | *CS* 210.000,00| | 114.822,00| 95.178,00|---------------|| | | | | Totale | 1.176,00|| | | | | | ||14/3 |INVIM SU CESSIONE ALLOGGIE LOCALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||14/4 |INVIM SU CESSIONE IMMOBILI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||14/6 |IRES *RS* 1.560.839,15| 1.506.513,39| 791.625,39| 54.325,76| 714.888,00|| | *CP* 775.000,00| 1.249.675,00| | -474.675,00| 1.249.675,00|| | *CS* 1.775.000,00| | 791.625,39| 983.374,61|---------------|| | | | | Totale | 1.964.563,00|| | | | | | ||14/7 |ALTRE IMPOSTE E TASSE *RS* 6.330,52| 6.330,52| 6.330,52| | || | *CP* 170.000,00| 35.470,32| 29.188,24| 134.529,68| 6.282,08|| | *CS* 170.000,00| | 35.518,76| 134.481,24|---------------|| | | | | Totale | 6.282,08|| | | | | | ||14/8 |I.V.A. *RS* 20.866,29| 20.866,29| 2.943,75| | 17.922,54|| | *CP* 1.150.000,00| 521.355,30| 521.355,30| 628.644,70| || | *CS* 1.150.000,00| | 524.299,05| 625.700,95|---------------|| | | | | Totale | 17.922,54|| | | | | | ||14/9 |I.C.I. *RS* 657.763,18| 657.763,18| 126.346,30| | 531.416,88|| | *CP* 70.000,00| 53.739,00| 53.739,00| 16.261,00| || | *CS* 732.000,00| | 180.085,30| 551.914,70|---------------|| | | | | Totale | 531.416,88|| | | | | | ||14/10 |IMPOSTA SOSTITUTIVA SUI MUTUI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||14/11 |I.R.A.P. *RS* 299.765,51| 299.765,51| 167.927,66| | 131.837,85|| | *CP* 200.000,00| 287.178,00| | -87.178,00| 287.178,00|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 16** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* 550.000,00| | 167.927,66| 382.072,34|---------------|| | | | | Totale | 419.015,85|| | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 7a *RS* 2.547.454,01| 2.493.128,25| 1.097.060,40| 54.325,76| 1.396.067,85|| | *CP* 2.725.000,00| 2.308.892,23| 763.085,34| 416.107,77| 1.545.806,89|| | *CS* 4.752.000,00| | 1.860.145,74| 2.891.854,26|---------------|| | | | | Totale | 2.941.874,74|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 8a | | | | || |POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI ENTRATE CORRENTI | | | | ||15/0 |RIENTI FINANZIARI A FAVORE DELLO STATO (EX CER) PER G.S. *RS* 21.846.992,31| 21.846.992,31| | | 21.846.992,31|| | *CP* 1.350.000,00| 990.577,31| | 359.422,69| 990.577,31|| | *CS* 30.000,00| | | 30.000,00|---------------|| | | | | Totale | 22.837.569,62|| | | | | | ||15/1 |DA CANONI DI ALLOGGI DI PROPRIETA' CON CNTRIBUTO DELLO *RS* 5.062.815,46| 5.062.815,46| | | 5.062.815,46|| |STATO *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 5.062.815,46|| | | | | | ||15/2 |DA CANONI DI ALLOGGI DI PROPRIETA' DELLO STATO *RS* 2.264.052,46| 2.264.052,46| | | 2.264.052,46|| | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 2.264.052,46|| | | | | | ||15/3 |INTERESSI DI COMPETENZA EX CER SU UTILIZZO FONDI G.S. *RS* 49.079,25| 49.079,25| | | 49.079,25|| | *CP* 20.000,00| 6.474,79| | 13.525,21| 6.474,79|| | *CS* 20.000,00| | | 20.000,00|---------------|| | | | | Totale | 55.554,04|| | | | | | ||15/4 |CORRISPETTIVI PER ESTINZIONE DIRITTI DI PRELAZIONE *RS* 155.181,27| 155.181,27| | | 155.181,27|| | *CP* 100.000,00| 43.172,14| | 56.827,86| 43.172,14|| | *CS* 10.000,00| | | 10.000,00|---------------|| | | | | Totale | 198.353,41|| | | | | | ||15/5 |DA CANONI DI LOCAZIONE PER FONDO ERP *RS* 14.315.863,87| 14.315.863,87| | | 14.315.863,87|| | *CP* 1.230.000,00| 940.930,38| | 289.069,62| 940.930,38|| | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 15.256.794,25|| | | | | | ||16/0 |INTERESSI DA CESSIONARI AFAVORE DELLO STATO (EX CER) PER *RS* | | | | || |G.S. *CP* 53.400,00| | | 53.400,00| || | *CS* 53.400,00| | | 53.400,00|---------------|| | | | | Totale | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 17** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | | ||16/1 |DI ALLOGGI IN P.V. *RS* | | | | || | *CP* 5.100,00| | | 5.100,00| || | *CS* 5.100,00| | | 5.100,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||16/2 |DI ALLOGGI CON CONTRIBUTO DELLO STATO CEDUTI *RS* | | | | || | *CP* 5.200,00| | | 5.200,00| || | *CS* 5.200,00| | | 5.200,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||16/3 |DI ALLOGGI E LOCALI DELLO STATO CEDUTI *RS* | | | | || | *CP* 1.100,00| | | 1.100,00| || | *CS* 1.100,00| | | 1.100,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||16/4 |DI ALLOGGI E LOCALI CEDUTI DA TERZI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||16/5 |DI ALLOGGI CEDUTI L.560/93 *RS* | | | | || | *CP* 42.000,00| | | 42.000,00| || | *CS* 42.000,00| | | 42.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||17/0 |INTERVENTI RISANAMENTO PER CONTO TERZI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 8a *RS* 21.846.992,31| 21.846.992,31| | | 21.846.992,31|| | *CP* 1.403.400,00| 990.577,31| | 412.822,69| 990.577,31|| | *CS* 83.400,00| | | 83.400,00|---------------|| | | | | Totale | 22.837.569,62|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 9a | | | | || |SPESE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI | | | | ||18/0 |FONDO DI RISERVA *RS* | | | | || | *CP* 358.550,00| | | 358.550,00| || | *CS* 358.550,00| | | 358.550,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||18/1 |RISERVA PER SPESE IMPREVISTE *RS* | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 18** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CP* 358.550,00| | | 358.550,00| || | *CS* 358.550,00| | | 358.550,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 9a *RS* | | | | || | *CP* 358.550,00| | | 358.550,00| || | *CS* 358.550,00| | | 358.550,00|---------------|| | | | | Totale | || | ===================|===============|===============|===============|===============|| | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE TITOLO I *RS* 26.414.917,84| 26.325.750,81| 2.771.113,09| 89.167,03| 23.554.637,72|| | *CP* 12.310.226,00| 9.194.940,23| 5.578.733,21| 3.115.285,77| 3.616.207,02|| | *CS* 15.440.759,00| | 8.349.846,30| 7.090.912,70|---------------|| | | | | Totale | 27.170.844,74|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |TITOLO II | | | | || |SPESE IN CONTO CAPITALE | | | | || |Categoria 10a | | | | || |ACQUISTO BENI IN USO DUREVOLE ED OPERE IMM. | | | | ||30/1 |AREE EDIFICABILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||30/2 |AREEE NON EDIFICABILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||30/3 |AREE IN DIRITTO DI SUPERFICIE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||31/0 |ACQUISTO STABILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||31/1 |STABILI IN LOCAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 19** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||31/2 |STABILI IN PROPRIETA' SUPERFICIARIA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||31/3 |STABILI AD USO DIRETTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||31/4 |LOCALI ADIBITI AD USO DIVERSO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||31/5 |SERVIZI RESIDENZIALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||32/0 |INTERVENTI COSTRUTTIVI DELLA G.S. DESTINATI ALLA *RS* 1.104.355,59| 1.104.355,59| 1.003.266,35| | 101.089,24|| |LOCAZIONE *CP* 12.663.800,00| 2.996.087,12| 2.398.166,12| 9.667.712,88| 597.921,00|| | *CS* 15.925.300,00| | 3.401.432,47| 12.523.867,53|---------------|| | | | | Totale | 699.010,24|| | | | | | ||32/1 |LEGGE 865 ART.55 *RS* 2.653,92| 2.653,92| | | 2.653,92|| | *CP* 155.000,00| | | 155.000,00| || | *CS* 160.300,00| | | 160.300,00|---------------|| | | | | Totale | 2.653,92|| | | | | | ||32/2 |LEGGE 166 *RS* 3.367,30| 3.367,30| | | 3.367,30|| | *CP* | | | | || | *CS* 10.000,00| | | 10.000,00|---------------|| | | | | Totale | 3.367,30|| | | | | | ||32/3 |LEGGE 492 *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||32/4 |LEGGE 513 *RS* 3.163,30| 3.163,30| | | 3.163,30|| | *CP* | | | | || | *CS* 10.000,00| | | 10.000,00|---------------|| | | | | Totale | 3.163,30|| | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 20** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||32/5 |LEGGE 60 *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||32/6 |LEGGE 457/1° BIENNIO LAVORI *RS* 7.746,41| 7.746,41| | | 7.746,41|| | *CP* 73.000,00| | | 73.000,00| || | *CS* 93.000,00| | | 93.000,00|---------------|| | | | | Totale | 7.746,41|| | | | | | ||32/7 |LEGGE 457/2° BIENNIO LAVORI *RS* 15.242,30| 15.242,30| | | 15.242,30|| | *CP* 125.000,00| | | 125.000,00| || | *CS* 150.000,00| | | 150.000,00|---------------|| | | | | Totale | 15.242,30|| | | | | | ||32/8 |LEGGE 457/3° BIENNIO LAVORI *RS* 24.982,10| 24.982,10| 9.528,53| | 15.453,57|| | *CP* 124.000,00| 9.182,88| 9.182,88| 114.817,12| || | *CS* 130.000,00| | 18.711,41| 111.288,59|---------------|| | | | | Totale | 15.453,57|| | | | | | ||32/9 |LEGGE 1676 *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||32/10 |LEGGE 457/4° BIENNIO LAVORI *RS* 19.214,66| 19.214,66| | | 19.214,66|| | *CP* | | | | || | *CS* 50.000,00| | | 50.000,00|---------------|| | | | | Totale | 19.214,66|| | | | | | ||32/11 |LEGGE 457/5° BIENNIO LAVORI *RS* 128.507,14| 128.507,14| 112.077,72| | 16.429,42|| | *CP* 647.500,00| 271.496,54| 222.125,54| 376.003,46| 49.371,00|| | *CS* 900.000,00| | 334.203,26| 565.796,74|---------------|| | | | | Totale | 65.800,42|| | | | | | ||32/12 |LEGGE 67 1°/2° TR BIENNIO 1988/89 *RS* 29.607,79| 29.607,79| 16.035,41| | 13.572,38|| | *CP* 1.615.000,00| 93.959,52| 25.089,52| 1.521.040,48| 68.870,00|| | *CS* 2.000.000,00| | 41.124,93| 1.958.875,07|---------------|| | | | | Totale | 82.442,38|| | | | | | ||32/13 |LEGGE 457/5° BIENNIO PER ACQUISTO E RECUPERO E L.135 *RS* 53.761,79| 53.761,79| 53.761,79| | || |23.5.97 *CP* 215.500,00| 130.810,85| 55.300,85| 84.689,15| 75.510,00|| | *CS* 600.000,00| | 109.062,64| 490.937,36|---------------|| | | | | Totale | 75.510,00|| | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 21** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||32/14 |LEGGE 67 PER ACQUISTO E RECUPERO ALLOGGI ATERP BIENNIO *RS* 461.563,44| 461.563,44| 458.371,86| | 3.191,58|| |1988/89 E LEGGE 135 23.5.97 *CP* 2.050.500,00| 508.798,15| 437.678,15| 1.541.701,85| 71.120,00|| | *CS* 3.000.000,00| | 896.050,01| 2.103.949,99|---------------|| | | | | Totale | 74.311,58|| | | | | | ||32/15 |LEGGE 67 BIENNIO 199O/91 *RS* 107.786,99| 107.786,99| 106.732,59| | 1.054,40|| | *CP* 1.016.500,00| 23.245,65| 23.245,65| 993.254,35| || | *CS* 1.300.000,00| | 129.978,24| 1.170.021,76|---------------|| | | | | Totale | 1.054,40|| | | | | | ||32/16 |LEGGE 179 QUADRIENNIO 1992/95 *RS* 109.601,23| 109.601,23| 109.601,23| | || | *CP* 3.600.000,00| 450.695,93| 400.665,93| 3.149.304,07| 50.030,00|| | *CS* 3.600.000,00| | 510.267,16| 3.089.732,84|---------------|| | | | | Totale | 50.030,00|| | | | | | ||32/17 |LEGGE 67 ACQUISTO E RECUPERO BIENNIO 1990 /91L.135 *RS* 117.350,22| 117.350,22| 117.350,22| | || |23.5.97 *CP* 354.200,00| 172.182,20| 172.182,20| 182.017,80| || | *CS* 900.000,00| | 289.532,42| 610.467,58|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||32/18 |FONDI LEGGE 24.12.93 N° 560 *RS* 19.807,00| 19.807,00| 19.807,00| | || | *CP* 300.000,00| 167.670,52| 167.670,52| 132.329,48| || | *CS* 500.000,00| | 187.477,52| 312.522,48|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||32/19 |INTERVENTO ART. 18 L. 203/91 *RS* | | | | || | *CP* 1.040.000,00| 1.066.674,88| 783.654,88| -26.674,88| 283.020,00|| | *CS* 1.040.000,00| | 783.654,88| 256.345,12|---------------|| | | | | Totale | 283.020,00|| | | | | | ||32/20 |D.P.R. 554/99 ART. 12 ACCORDI BONARI *RS* | | | | || | *CP* 157.000,00| | | 157.000,00| || | *CS* 200.000,00| | | 200.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||32/21 |INTERVENTI DI MICROCLIMA E FRUIBILITA' LEGGI DIVERSE *RS* | | | | || | *CP* 158.600,00| 99.770,00| 99.770,00| 58.830,00| || | *CS* 250.000,00| | 99.770,00| 150.230,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||32/22 |CONTRATTI DI QUARTIERE ( D.M. 176/A DEL 12/02/2007) *RS* | | | | || | *CP* 400.000,00| | | 400.000,00| || | *CS* 400.000,00| | | 400.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 22** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||32/23 |LEGGE N. 388 DEL 23/12/2000 ART. 145 COMMA 33 *RS* | | | | || | *CP* 400.000,00| 1.600,00| 1.600,00| 398.400,00| || | *CS* 400.000,00| | 1.600,00| 398.400,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||32/24 |ATTI AGG.CATASTALE N.C.INADEMPIENZA OBBLIGHI IMPR. *RS* | | | | || |APPALTATRICE *CP* 20.000,00| | | 20.000,00| || | *CS* 20.000,00| | | 20.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||32/25 |LEGGE 222/2007 N.C. *RS* | | | | || | *CP* 155.000,00| | | 155.000,00| || | *CS* 155.000,00| | | 155.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||32/26 |LEGGE 136/99 MAGGIORI ECONOMIE *RS* | | | | || | *CP* 57.000,00| | | 57.000,00| || | *CS* 57.000,00| | | 57.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||32/27 |LEGGE 222/2007 A.R. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||33/0 |INTERVENTI DI RISANAMENTOE RISTRUTTURAZIONE DELLA G.S. *RS* 94.394,78| 94.394,78| 86.568,41| | 7.826,37|| |DESTINATI ALLA LOCAZIONE *CP* 4.612.500,00| 2.385.266,39| 2.169.169,23| 2.227.233,61| 216.097,16|| | *CS* 5.885.000,00| | 2.255.737,64| 3.629.262,36|---------------|| | | | | Totale | 223.923,53|| | | | | | ||33/1 |LEGGE 166 RISANAMENTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||33/2 |LEGGE 513 RISANAMENTO *RS* | | | | || | *CP* 50.000,00| | | 50.000,00| || | *CS* 50.000,00| | | 50.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||33/3 |LEGGE 457/1° BIENNIO RISANAMENTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 23** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||33/4 |LEGGE 457/2° BIENNIO RISANAMENTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||33/5 |LEGGE 457/3° BIENNIO RISANAMENTO *RS* 1.548,18| 1.548,18| | | 1.548,18|| | *CP* | | | | || | *CS* 25.000,00| | | 25.000,00|---------------|| | | | | Totale | 1.548,18|| | | | | | ||33/6 |LEGGE 457/4° BIENNIO RISANAMENTO *RS* 1.596,56| 1.596,56| | | 1.596,56|| | *CP* 193.000,00| 76.284,42| 76.284,42| 116.715,58| || | *CS* 208.000,00| | 76.284,42| 131.715,58|---------------|| | | | | Totale | 1.596,56|| | | | | | ||33/7 |LEGGE 457/5° BIENNIO RISANAMENTO *RS* 3.867,44| 3.867,44| | | 3.867,44|| | *CP* 77.500,00| 4.184,49| 4.184,49| 73.315,51| || | *CS* 90.000,00| | 4.184,49| 85.815,51|---------------|| | | | | Totale | 3.867,44|| | | | | | ||33/8 |LEGGE 67 BIENNIO 1988/89 I E II TRANCE *RS* 18.856,10| 18.856,10| 18.846,20| | 9,90|| | *CP* 21.000,00| 11.630,81| 11.630,81| 9.369,19| || | *CS* 171.000,00| | 30.477,01| 140.522,99|---------------|| | | | | Totale | 9,90|| | | | | | ||33/9 |LEGGE 67 BIENNIO 1990/91 *RS* 67.722,21| 67.722,21| 67.722,21| | || | *CP* 1.500.000,00| 629.085,82| 509.885,82| 870.914,18| 119.200,00|| | *CS* 1.800.000,00| | 577.608,03| 1.222.391,97|---------------|| | | | | Totale | 119.200,00|| | | | | | ||33/10 |LEGGE 179 BIENNIO 1992/95 *RS* 804,29| 804,29| | | 804,29|| | *CP* 290.900,00| 237.272,88| 194.372,88| 53.627,12| 42.900,00|| | *CS* 390.900,00| | 194.372,88| 196.527,12|---------------|| | | | | Totale | 43.704,29|| | | | | | ||33/11 |RISORSE ART. 10 DPR 1036 (L. 513/77) *RS* | | | | || | *CP* 900.100,00| 578.979,05| 578.979,05| 321.120,95| || | *CS* 1.150.100,00| | 578.979,05| 571.120,95|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||33/12 |FONDI LEGGE 24.12.93 N° 560 *RS* | | | | || | *CP* 1.580.000,00| 847.828,92| 793.831,76| 732.171,08| 53.997,16|| | *CS* 2.000.000,00| | 793.831,76| 1.206.168,24|---------------|| | | | | Totale | 53.997,16|| | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 24** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||33/13 |LEGGE 222/2007 R.R. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||34/0 |INTERVENTI DI REALIZZAZIONE DELLA G.S. DI SERVIZI *RS* | | | | || |RESIDENZIALI *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||34/1 |ACQUISIZIONE DI IMMOBILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||34/2 |CORRISPETTIVI DI APPALTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||34/3 |COSTI DIRETTI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||35/0 |INTERVENTI DELLA G.S. DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||35/1 |LEGGE 513 PER ALLOGGI PARCHEGGIO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||35/2 |LEGGE 457/1° BIENNIO RECUPERO PATRIMONIO COMUNI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||35/3 |LEGGE 457/2° BIENNIO RECUPERO PATRIMONIO COMUNI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 25** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||35/4 |LEGGE 457/3° BIENNIO RECUPERO PATRIMONIO COMUNI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||35/5 |LEGGE 457/4° BIENNIO RECUPERO PATRIMONIO COMUNI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||35/6 |LEGGE 457/5° BIENNIO RECUPERO PATRIMONIO COMUNI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||35/7 |LEGGE 67 PER ACQUISTO E RECUPERO PATRIMONIO COMUNI *RS* | | | | || |BIENNIO 1988/89 *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||35/8 |LEGGE 67 PER ACQUISTO E RECUPERO PATRIMONIO COMUNI *RS* | | | | || |BIENNIO 1990/91 *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||35/9 |ART.9 LEGGE 67 1990/91 *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||35/10 |LEGGE 179 PER ACQUISTO E RECUPERO PATRIMONIO COMUNI *RS* | | | | || |BIENNIO 1992/95 *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||36/0 |INTERVENTI COSTRUTTIVI DELLA G.O. DESTINATI *RS* 170.164,90| 170.164,90| | | 170.164,90|| |ALLALOCAZIONE *CP* 1.000.000,00| | | 1.000.000,00| || | *CS* 900.000,00| | | 900.000,00|---------------|| | | | | Totale | 170.164,90|| | | | | | ||36/1 |ACQUISIZIONE AREE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 26** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||36/2 |CORRISPETTIVI DI APPALTO *RS* 170.164,90| 170.164,90| | | 170.164,90|| | *CP* | | | | || | *CS* 200.000,00| | | 200.000,00|---------------|| | | | | Totale | 170.164,90|| | | | | | ||36/3 |COSTI DIRETTI DIVERSI (MAGGIORI ONERI ESPROPRIATIVI) *RS* | | | | || | *CP* 1.000.000,00| | | 1.000.000,00| || | *CS* 700.000,00| | | 700.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||37/0 |INTERVENTI DI RISANAMENTOE RISTRUTTURAZIONE DELLA G.O. *RS* | | | | || |DESTINATI ALLA LOCAZIONE *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||37/1 |ACQUISIZIONE DI IMMOBILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||37/2 |CORRISPETTIVI DI APPALTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||37/3 |COSTI DIRETTI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||38/0 |INTERVENTI DELLA G.O. DI SERVIZI RESIDENZIALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||38/1 |ACQUISIZIONE DI IMMOBILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||38/2 |CORRISPETTIVI DI APPALTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 27** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||38/3 |COSTI DIRETTI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||39/0 |INTERVENTI DELLA G.O. DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||39/1 |CORRISPETTIVI DI APPALTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||39/2 |COSTI DIRETTI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||40/0 |INTERVENTI COSTRUTTIVI G.O. AD USO DIRETTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||40/1 |ACQUISIZIONE AREE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||40/2 |CORRISPETTIVI DI APPALTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||40/3 |COSTI DIRETTI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||41/0 |INTERVENTI DI RISANAMENTOE RISTRUTTURAZIONE DELLA G.O. *RS* | | | | || |AD USO DIRETTO *CP* | 6.928,00| 6.928,00| -6.928,00| || | *CS* | | 6.928,00| -6.928,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 28** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||41/1 |ACQUISIZIONE IMMOBILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||41/2 |CORRISPETTIVI DI APPALTO *RS* | | | | || | *CP* | 6.928,00| 6.928,00| -6.928,00| || | *CS* | | 6.928,00| -6.928,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||41/3 |COSTI DIRETTI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||41/4 |STABILI DI PROPRIETA' IN LOCAZIONE USO UFFICIO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||42/0 |INTERVENTI DI SERVIZI RESIDENZIALI DELLA G.O. AD USO *RS* | | | | || |DIRETTO *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||42/1 |ACQUISIZIONE DI IMMOBILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||42/2 |CORRISPETTIVI DI APPALTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||42/3 |COSTI DIRETTI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||43/0 |INTERVENTI COSTRUTTIVI DELLA G.O. DI EDILIZIA AGEVOLATA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 29** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||43/1 |ACQUISIZIONE AREE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||43/2 |CORRISPETTIVI DI APPALTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||43/3 |COSTI DIRETTI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||44/0 |INTERVENTI DI RISANAMENTOE RISTRUTTURAZIONE DELLA G.O. *RS* | | | | || |EDILIZIA AGEVOLATA *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||44/1 |ACQUSIZIONE DI IMMOBILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||44/2 |CORRISPETTIVI DI APPALTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||44/3 |COSTI DIRETTI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||45/0 |INTERVENTI COSTRUTTIVI DISERVIZI RESIDENZIALI DELLA G.O. *RS* | | | | || |DI EDILIZIA AGEVOLATA *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||45/1 |ACQUISIZIONE DI IMMOBILI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 30** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||45/2 |CORRISPETTIVI DI APPALTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||45/3 |COSTI DIRETTI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 10a *RS* 1.368.915,27| 1.368.915,27| 1.089.834,76| | 279.080,51|| | *CP* 18.276.300,00| 5.388.281,51| 4.574.263,35| 12.888.018,49| 814.018,16|| | *CS* 22.710.300,00| | 5.664.098,11| 17.046.201,89|---------------|| | | | | Totale | 1.093.098,67|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 11a | | | | || |ACQUISIZIONE IMMOBILIZZ. TECNICHE E BENI IMMATERIALI | | | | ||46/0 |ACQUISTO MACCHINE E BENI IMMATERIALI *RS* 370,00| 370,00| 370,00| | || | *CP* 28.000,00| 2.006,40| 906,40| 25.993,60| 1.100,00|| | *CS* 30.000,00| | 1.276,40| 28.723,60|---------------|| | | | | Totale | 1.100,00|| | | | | | ||46/1 |SOFTWARE *RS* 370,00| 370,00| 370,00| | || | *CP* 28.000,00| 2.006,40| 906,40| 25.993,60| 1.100,00|| | *CS* 30.000,00| | 1.276,40| 28.723,60|---------------|| | | | | Totale | 1.100,00|| | | | | | ||47/0 |ACQUISTO MOBILI E MACCHINE UFFICIO *RS* 3.704,92| 3.704,92| 2.367,84| | 1.337,08|| | *CP* 50.200,00| 6.798,53| 1.756,80| 43.401,47| 5.041,73|| | *CS* 58.700,00| | 4.124,64| 54.575,36|---------------|| | | | | Totale | 6.378,81|| | | | | | ||47/1 |MOBILI PER UFFICIO *RS* | | | | || | *CP* 18.300,00| 1.405,80| 1.405,80| 16.894,20| || | *CS* 21.000,00| | 1.405,80| 19.594,20|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||47/2 |MACCHINE ORDINARIE PER UFFICIO *RS* | | | | || | *CP* 1.700,00| | | 1.700,00| || | *CS* 2.700,00| | | 2.700,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||47/3 |MACCHINE ELETTROCONTABILIED ELETTRONICHE *RS* 3.704,92| 3.704,92| 2.367,84| | 1.337,08|| | *CP* 30.200,00| 5.392,73| 351,00| 24.807,27| 5.041,73|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 31** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CS* 35.000,00| | 2.718,84| 32.281,16|---------------|| | | | | Totale | 6.378,81|| | | | | | ||48/0 |ACQUISTO ATTREZZATURE *RS* 182,52| 182,52| 157,40| | 25,12|| | *CP* 2.000,00| | | 2.000,00| || | *CS* 1.500,00| | 157,40| 1.342,60|---------------|| | | | | Totale | 25,12|| | | | | | ||48/1 |ATTREZZATURA VARIA *RS* 182,52| 182,52| 157,40| | 25,12|| | *CP* 2.000,00| | | 2.000,00| || | *CS* 1.500,00| | 157,40| 1.342,60|---------------|| | | | | Totale | 25,12|| | | | | | ||49/0 |ACQUISTO AUTOMEZZI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||49/1 |AUTOVETTURE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||49/2 |AUTOFURGONI, MOTOFURGONI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 11a *RS* 4.257,44| 4.257,44| 2.895,24| | 1.362,20|| | *CP* 80.200,00| 8.804,93| 2.663,20| 71.395,07| 6.141,73|| | *CS* 90.200,00| | 5.558,44| 84.641,56|---------------|| | | | | Totale | 7.503,93|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 12a | | | | || |PARTECIPAZIONI E ACQUISTODI VALORI MOBILIARI | | | | ||50/0 |ACQUISTO DI PARTECIPAZIONI AZIONARIE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||50/1 |PARTECIPAZIONI IN SOCIETA' *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 32** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | | ||51/0 |ACQUISTO DI TITOLI DI CREDITO A REDDITO FISSO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||51/1 |TITOLI EMESSI O GARANTITIDALLO STATO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||51/2 |OBBLIGAZIONI E CARTELLE FONDIARIE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||51/3 |ATRI TITOLI A REDDITO FISSO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 12a *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 13a | | | | || |CONCESSIONI DI CREDITI E ANTICIPAZIONI | | | | ||52/0 |VERSAMENTO ALLA TESORERIASTATALE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||53/0 |COSTITUZIONE DI DEPOSITI CAUZIONALI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||53/2 |DEPOSITI A GARANZIA DI CONTRATTI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||54/0 |CONCESSIONI DI ANTICIPAZIONI E CREDITI DIVERSI *RS* 6.114.968,93| 5.945.233,85| 462.089,34| 169.735,08| 5.483.144,51|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 33** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CP* 5.338.903,93| 1.486.738,25| 142.868,67| 3.852.165,68| 1.343.869,58|| | *CS* 5.235.000,00| | 604.958,01| 4.630.041,99|---------------|| | | | | Totale | 6.827.014,09|| | | | | | ||54/1 |ANTICIPAZIONI SU POLIZZE T.F.R. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||54/2 |ANTICIPAZIONI A DIPENDENTI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||54/3 |DEPOSITI PER COPERTURA POLIZZA T.F.R. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||54/4 |DEPOSITI A CONDOMINI *RS* | | | | || | *CP* 52.000,00| | | 52.000,00| || | *CS* 52.000,00| | | 52.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||54/5 |ANTICIPAZIONI PRE FINANZIAMENTO LAVORI *RS* | | | | || | *CP* 1.554.903,93| | | 1.554.903,93| || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||54/6 |VERSAMENTO SUL LIBRETTO VINCOLATO CARIME T.F.R. *RS* | | | | || | *CP* 124.000,00| 123.965,47| 123.949,68| 34,53| 15,79|| | *CS* 124.000,00| | 123.949,68| 50,32|---------------|| | | | | Totale | 15,79|| | | | | | ||54/7 |DEPOSITI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* 1.000,00| | | 1.000,00| || | *CS* 1.000,00| | | 1.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||54/8 |ANTICIPAZIONI AD IMPRESE *RS* | | | | || | *CP* 100.000,00| | | 100.000,00| || | *CS* 50.000,00| | | 50.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||54/9 |ANTICIPAZIONI A DIVERSI *RS* 6.110.008,01| 5.940.272,93| 457.128,42| 169.735,08| 5.483.144,51|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 34** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CP* 3.500.000,00| 1.359.059,82| 18.918,99| 2.140.940,18| 1.340.140,83|| | *CS* 5.000.000,00| | 476.047,41| 4.523.952,59|---------------|| | | | | Totale | 6.823.285,34|| | | | | | ||54/10 |IRPEF SU TFR *RS* 4.960,92| 4.960,92| 4.960,92| | || | *CP* 7.000,00| 3.712,96| | 3.287,04| 3.712,96|| | *CS* 8.000,00| | 4.960,92| 3.039,08|---------------|| | | | | Totale | 3.712,96|| | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 13a *RS* 6.114.968,93| 5.945.233,85| 462.089,34| 169.735,08| 5.483.144,51|| | *CP* 5.338.903,93| 1.486.738,25| 142.868,67| 3.852.165,68| 1.343.869,58|| | *CS* 5.235.000,00| | 604.958,01| 4.630.041,99|---------------|| | | | | Totale | 6.827.014,09|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 14a | | | | || |INDENNITA' DI ANZIANITA' E SIMILARI AL PERSONALE CESSATO | | | | || |DAL SERVIZIO | | | | ||55/0 |TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO *RS* | | | | || | *CP* 1.700.000,00| 3.000,00| 3.000,00| 1.697.000,00| || | *CS* 1.700.000,00| | 3.000,00| 1.697.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||55/1 |INDENNITA A CARICO AZIENDA *RS* | | | | || | *CP* 1.000.000,00| 3.000,00| 3.000,00| 997.000,00| || | *CS* 1.000.000,00| | 3.000,00| 997.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||55/2 |EX INADEL PER TFS E TFR PERSONALE DIPENDENTE *RS* | | | | || | *CP* 700.000,00| | | 700.000,00| || | *CS* 700.000,00| | | 700.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||55/3 |ALTRI ONERI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 14a *RS* | | | | || | *CP* 1.700.000,00| 3.000,00| 3.000,00| 1.697.000,00| || | *CS* 1.700.000,00| | 3.000,00| 1.697.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | ===================|===============|===============|===============|===============|| | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 35** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| |TOTALE TITOLO II *RS* 7.488.141,64| 7.318.406,56| 1.554.819,34| 169.735,08| 5.763.587,22|| | *CP* 25.395.403,93| 6.886.824,69| 4.722.795,22| 18.508.579,24| 2.164.029,47|| | *CS* 29.735.500,00| | 6.277.614,56| 23.457.885,44|---------------|| | | | | Totale | 7.927.616,69|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |TITOLO III | | | | || |ESTINZIONI DI MUTUI E ANTICIPAZIONI | | | | || |Categoria 15a | | | | || |RIMBORSO DI MUTUI | | | | ||56/0 |AMMORTAMENTO MUTUI PER ALLOGGI LOCALI E SERVIZI *RS* | | | | || |RESIDENZIALI COSTRUITI CON CONTRIBUTO DELLO STATO *CP* 150.000,00| 129.382,61| 129.382,61| 20.617,39| || | *CS* 150.000,00| | 129.382,61| 20.617,39|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||56/1 |CONCESSI IN LOCAZIONE *RS* | | | | || | *CP* 150.000,00| 129.382,61| 129.382,61| 20.617,39| || | *CS* 150.000,00| | 129.382,61| 20.617,39|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||56/2 |CONCESSI IN P.V. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||56/3 |CEDUTI IN PROPRIETA' *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||56/4 |IN USO DIRETTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||57/0 |AMMORTAMENTO MUTUI PER ALLOGGI LOCALI E SERVIZI *RS* | | | | || |RESIDENZIALI COSTRUITI CON CONTRIBUTI DI ALTRI ENTI *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||57/1 |CONCESSI IN LOCAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||57/2 |CONCESSI IN P.V. *RS* | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 36** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||57/3 |CEDUTI IN PROPRIETA' *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||57/4 |IN USO DIRETTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||58/0 |AMMORTAMENTO MUTUI PER ALLOGGI LOCALI E SERVIZI *RS* | | | | || |RESIDENZIALI COSTRUITI SENZA CONTRIBUTO *CP* 130.000,00| 115.077,64| 115.077,64| 14.922,36| || | *CS* 130.000,00| | 115.077,64| 14.922,36|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||58/1 |CONCESSI IN LOCAZIONE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||58/2 |CONCESSI IN P.V. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||58/3 |CEDUTI IN PROPRIETA' *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||58/4 |IN USO DIRETTO *RS* | | | | || | *CP* 130.000,00| 115.077,64| 115.077,64| 14.922,36| || | *CS* 130.000,00| | 115.077,64| 14.922,36|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||59/0 |AMMORTAMENTO MUTUI PER ALLOGGI LOCALI E SERVIZI *RS* | | | | || |RESIDENZIALI DI EDILIZIA AGEVOLATA *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||59/1 |CONCESSI IN LOCAZIONE *RS* | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 37** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||59/2 |CONCESSI IN P.V. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||59/3 |IN USO DIRETTO *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||60/0 |AMMORTAMENTO MUTUI PER RIPIANO DISAVANZI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||60/1 |RATE AMMORTAMENTO MUTUI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 15a *RS* | | | | || | *CP* 280.000,00| 244.460,25| 244.460,25| 35.539,75| || | *CS* 280.000,00| | 244.460,25| 35.539,75|---------------|| | | | | Totale | || | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 16a | | | | || |RIMBORSI DI ANTICIPAZIONIPASSIVE | | | | ||61/0 |RESTITUZIONI DI ANTICIPAZIONI BANCARIE *RS* 2.859.681,92| 2.859.681,92| 2.859.681,92| | || | *CP* 10.000.000,00| 9.424.064,50| 6.598.529,77| 575.935,50| 2.825.534,73|| | *CS* 13.000.000,00| | 9.458.211,69| 3.541.788,31|---------------|| | | | | Totale | 2.825.534,73|| | | | | | ||61/1 |C/C BANCARI DIVERSI *RS* 2.859.681,92| 2.859.681,92| 2.859.681,92| | || | *CP* 10.000.000,00| 9.424.064,50| 6.598.529,77| 575.935,50| 2.825.534,73|| | *CS* 13.000.000,00| | 9.458.211,69| 3.541.788,31|---------------|| | | | | Totale | 2.825.534,73|| | | | | | ||62/0 |RESTITUZIONI DI ANTICIPAZIONI ENTI DIVERSI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 38** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||62/1 |ANTICIPAZIONI DIVERSE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||63/0 |RIMBORSI AI CESSIONARI DIANTICIPAZIONI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||63/1 |QUOTE MANUTENZIONE ALLOGGI CEDUTI IN PROPRIETA' *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||63/2 |QUOTE MANUTENZIONE ALLOGGI AUTOGESTITI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 16a *RS* 2.859.681,92| 2.859.681,92| 2.859.681,92| | || | *CP* 10.000.000,00| 9.424.064,50| 6.598.529,77| 575.935,50| 2.825.534,73|| | *CS* 13.000.000,00| | 9.458.211,69| 3.541.788,31|---------------|| | | | | Totale | 2.825.534,73|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |Categoria 17a | | | | || |ESTINZIONE DI DEBITI DIVERSI | | | | ||64/0 |DEPOSITI CAUZIONALI *RS* 9.047,32| 9.047,32| 392,70| | 8.654,62|| | *CP* 140.000,00| 6.429,77| 6.429,77| 133.570,23| || | *CS* 160.000,00| | 6.822,47| 153.177,53|---------------|| | | | | Totale | 8.654,62|| | | | | | ||64/1 |DEPOSITI INFRUTTIFERI DI UTENTI *RS* 9.047,32| 9.047,32| 392,70| | 8.654,62|| | *CP* 140.000,00| 6.429,77| 6.429,77| 133.570,23| || | *CS* 160.000,00| | 6.822,47| 153.177,53|---------------|| | | | | Totale | 8.654,62|| | | | | | ||64/2 |DEPOSITI FRUTTIFERI DI CONDUTTORI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 39** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||64/3 |DEPOSITI DI TERZI *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||65/0 |DEPOSITI E RITENUTE DI IMPRESE *RS* | | | | || | *CP* 2.065,00| | | 2.065,00| || | *CS* 2.065,00| | | 2.065,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||65/1 |CAUZIONI *RS* | | | | || | *CP* 2.065,00| | | 2.065,00| || | *CS* 2.065,00| | | 2.065,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||66/0 |STATO (EX CER) PER G.S. *RS* 10.825.852,11| 10.825.852,11| | | 10.825.852,11|| | *CP* 66.032,00| 145.545,14| | -79.513,14| 145.545,14|| | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 10.971.397,25|| | | | | | ||66/1 |SOMME RICAVATE DA ALLOGGIDI PROPRIETA' IN P.V. *RS* 282.640,07| 282.640,07| | | 282.640,07|| | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 282.640,07|| | | | | | ||66/2 |SOMME RICAVATE DA ALLOGGIDI PROPRIETA' DELLO STATOIN *RS* 1.577,67| 1.577,67| | | 1.577,67|| |P.V. *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 1.577,67|| | | | | | ||66/3 |SOMME RICAVATE DA ALLOGGI CEDUTI CON IPOTECA LEGALE *RS* 4.976.067,33| 4.976.067,33| | | 4.976.067,33|| | *CP* 20.000,00| 129.098,81| | -109.098,81| 129.098,81|| | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 5.105.166,14|| | | | | | ||66/4 |SOMME RICAVATE DA ALLOGGI CEDUTI D.P.R. N°2 *RS* 1.095.935,71| 1.095.935,71| | | 1.095.935,71|| | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 1.095.935,71|| | | | | | ||66/5 |SOMME RICAVATE DA ALLOGGI CEDUTI LEGGE 513/1977 CON PAG. *RS* 2.283.159,33| 2.283.159,33| | | 2.283.159,33|| |CONT. *CP* 15.000,00| 4.855,08| | 10.144,92| 4.855,08|| | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 2.288.014,41|| | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 40** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||66/6 |SOMME RICAVATE DA ALLOGGI CEDUTI DALLO STATO D.P.R.N°2 *RS* 72.517,66| 72.517,66| | | 72.517,66|| | *CP* 5.000,00| | | 5.000,00| || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 72.517,66|| | | | | | ||66/7 |SOMME RICAVATE DA EX ALLOGGI DELLO STATO CEDUTI LEGGE *RS* | | | | || |513/77 CON PAG. CONT. *CP* 20.000,00| | | 20.000,00| || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||66/8 |SOMME RICAVATE DA ALLOGGI CEDUTI DALLO STATO LEGGE 1676 *RS* 700.815,55| 700.815,55| | | 700.815,55|| | *CP* 5.000,00| 11.591,25| | -6.591,25| 11.591,25|| | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 712.406,80|| | | | | | ||66/9 |SOMME RICAVATE DA ALLOGGI CEDUTI DA TERZI D.P.R. N°2 *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||66/10 |SOMME RICAVATE DA ALLOGGI DELLO STATO CEDUTI LEGGE 513 *RS* | | | | || |8.8.1977 *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||66/11 |RATE MUTUI LAVORATORI AGRICOLI LEGGE 1676 *RS* 44.596,56| 44.596,56| | | 44.596,56|| | *CP* 516,00| | | 516,00| || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 44.596,56|| | | | | | ||66/12 |RATE MUTUI SOCI COOPERATIVE EDILIZIE LEGGE 60 *RS* 1.045.723,29| 1.045.723,29| | | 1.045.723,29|| | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 1.045.723,29|| | | | | | ||66/13 |RATE MUTUI GENERALITA' LAVORATORI LEGGE 60 *RS* 322.818,94| 322.818,94| | | 322.818,94|| | *CP* 516,00| | | 516,00| || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | 322.818,94|| | | | | | ||66/14 |RATE MUTUI AI COMUNI LEGGE 60 *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 41** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||67/0 |TESORERIA PROVINCIALE C/C CONTABILITA' SPECIALE *RS* 892.557,05| 249.350,57| 249.350,57| 643.206,48| || | *CP* 1.955.000,00| 2.487.803,57| 2.439.000,00| -532.803,57| 48.803,57|| | *CS* 2.755.000,00| | 2.688.350,57| 66.649,43|---------------|| | | | | Totale | 48.803,57|| | | | | | ||67/1 |PROVENTI DA ALIENAZIONE ALLOGGI E.R.P. LEGGE 560 *RS* 892.557,05| 249.350,57| 249.350,57| 643.206,48| || |30.12.93 *CP* 1.950.000,00| 2.487.803,57| 2.439.000,00| -537.803,57| 48.803,57|| | *CS* 2.750.000,00| | 2.688.350,57| 61.649,43|---------------|| | | | | Totale | 48.803,57|| | | | | | ||67/2 |PROVENTI DA ALIENAZIONE ALLOGGI DELLO STATO L. 560/93 *RS* | | | | || | *CP* 5.000,00| | | 5.000,00| || | *CS* 5.000,00| | | 5.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||68/0 |ESTINZIONE DI ALTRI DEBITI *RS* 522.607,99| 522.607,99| 318.036,66| | 204.571,33|| | *CP* 3.054.190,00| 745.771,45| 651.760,06| 2.308.418,55| 94.011,39|| | *CS* 4.004.190,00| | 969.796,72| 3.034.393,28|---------------|| | | | | Totale | 298.582,72|| | | | | | ||68/1 |IVA SU RISANAMENTO E COSTRUZIONE G.O. *RS* 13,79| 13,79| | | 13,79|| | *CP* | | | | || | *CS* 50,00| | | 50,00|---------------|| | | | | Totale | 13,79|| | | | | | ||68/2 |IVA SU MANUTENZIONE ALLOGGI *RS* 25.351,29| 25.351,29| 23.947,97| | 1.403,32|| | *CP* 146.000,00| 84.616,05| 51.221,95| 61.383,95| 33.394,10|| | *CS* 396.000,00| | 75.169,92| 320.830,08|---------------|| | | | | Totale | 34.797,42|| | | | | | ||68/3 |IVA SU ALTRE PRESTAZIONI *RS* 44.213,50| 44.213,50| 42.888,00| | 1.325,50|| | *CP* 477.040,00| 129.149,67| 112.910,17| 347.890,33| 16.239,50|| | *CS* 577.040,00| | 155.798,17| 421.241,83|---------------|| | | | | Totale | 17.565,00|| | | | | | ||68/4 |IVA SU RISANAMENTO E COSTRUZIONE G.S. *RS* 247.734,24| 247.734,24| 245.447,97| | 2.286,27|| | *CP* 1.730.050,00| 406.895,35| 363.326,25| 1.323.154,65| 43.569,10|| | *CS* 2.080.000,00| | 608.774,22| 1.471.225,78|---------------|| | | | | Totale | 45.855,37|| | | | | | ||68/5 |DEBITI DIVERSI *RS* 205.295,17| 205.295,17| 5.752,72| | 199.542,45|| | *CP* 250.000,00| 2.449,24| 1.640,55| 247.550,76| 808,69|| | *CS* 500.000,00| | 7.393,27| 492.606,73|---------------|| | | | | Totale | 200.351,14|| | | | | | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 42** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------||68/6 |IVA C/ERARIO A DEBITO *RS* | | | | || | *CP* 451.100,00| 122.661,14| 122.661,14| 328.438,86| || | *CS* 451.100,00| | 122.661,14| 328.438,86|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 17a *RS* 12.250.064,47| 11.606.857,99| 567.779,93| 643.206,48| 11.039.078,06|| | *CP* 5.217.287,00| 3.385.549,93| 3.097.189,83| 1.831.737,07| 288.360,10|| | *CS* 6.921.255,00| | 3.664.969,76| 3.256.285,24|---------------|| | | | | Totale | 11.327.438,16|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE TITOLO III *RS* 15.109.746,39| 14.466.539,91| 3.427.461,85| 643.206,48| 11.039.078,06|| | *CP* 15.497.287,00| 13.054.074,68| 9.940.179,85| 2.443.212,32| 3.113.894,83|| | *CS* 20.201.255,00| | 13.367.641,70| 6.833.613,30|---------------|| | | | | Totale | 14.152.972,89|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| |TITOLO IV | | | | || |PARTITE DI GIRO | | | | || |Categoria 18a | | | | || |SPESE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO | | | | ||80/0 |VERSAMENTI ALL'ERARIO *RS* 103.559,05| 101.400,17| 99.953,11| 2.158,88| 1.447,06|| | *CP* 1.985.000,00| 821.925,85| 729.603,87| 1.163.074,15| 92.321,98|| | *CS* 3.290.000,00| | 829.556,98| 2.460.443,02|---------------|| | | | | Totale | 93.769,04|| | | | | | ||80/1 |RITENUTE A DIPENDENTI *RS* 94.314,03| 94.314,03| 94.314,03| | || | *CP* 1.000.000,00| 711.838,90| 637.858,41| 288.161,10| 73.980,49|| | *CS* 1.000.000,00| | 732.172,44| 267.827,56|---------------|| | | | | Totale | 73.980,49|| | | | | | ||80/2 |RITENUTE A TERZI *RS* 7.086,14| 7.086,14| 5.639,08| | 1.447,06|| | *CP* 250.000,00| 103.362,08| 85.020,59| 146.637,92| 18.341,49|| | *CS* 250.000,00| | 90.659,67| 159.340,33|---------------|| | | | | Totale | 19.788,55|| | | | | | ||80/3 |RITENUTE A TERZI FONDI G.S. *RS* 2.158,88| | | 2.158,88| || | *CP* 5.000,00| 939,49| 939,49| 4.060,51| || | *CS* 10.000,00| | 939,49| 9.060,51|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||80/4 |IRES E IRAP *RS* | | | | || | *CP* 700.000,00| | | 700.000,00| || | *CS* 2.000.000,00| | | 2.000.000,00|---------------|| | | | | Totale | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 43** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | | ||80/5 |I.V.A. *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||80/6 |ECONOMIE PER GIORNI DI MALATTIA (ART.71 L. 133/2008) *RS* | | | | || | *CP* 10.000,00| 4.249,34| 4.249,34| 5.750,66| || | *CS* 10.000,00| | 4.249,34| 5.750,66|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||80/7 |ECONOMIE PER ORE LAVORATE IN MENO E GIORNI DI SCIOPERO *RS* | | | | || | *CP* 20.000,00| 1.536,04| 1.536,04| 18.463,96| || | *CS* 20.000,00| | 1.536,04| 18.463,96|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||81/0 |VERSAMENTO A ENTI ASSICURATIVI E PREVIDENZIALI *RS* 535,06| | | 535,06| || | *CP* 519.500,00| 389.600,18| 389.600,18| 129.899,82| || | *CS* 594.000,00| | 389.600,18| 204.399,82|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||81/1 |I.N.P.S. *RS* 243,83| | | 243,83| || | *CP* 5.500,00| | | 5.500,00| || | *CS* 13.000,00| | | 13.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||81/2 |ENPDEDP *RS* | | | | || | *CP* 4.000,00| 865,10| 865,10| 3.134,90| || | *CS* 5.000,00| | 865,10| 4.134,90|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||81/3 |INPDAP *RS* | | | | || | *CP* 330.000,00| 300.639,01| 300.639,01| 29.360,99| || | *CS* 380.000,00| | 300.639,01| 79.360,99|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||81/4 |ENTI DIVERSI *RS* 291,23| | | 291,23| || | *CP* 130.000,00| 54.545,79| 54.545,79| 75.454,21| || | *CS* 140.000,00| | 54.545,79| 85.454,21|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||81/5 |EX INADEL PER TFS E TFR PERSONALE DIPENDENTE *RS* | | | | || | *CP* 50.000,00| 33.550,28| 33.550,28| 16.449,72| || | *CS* 56.000,00| | 33.550,28| 22.449,72|---------------|| | | | | Totale | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 44** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | | ||82/0 |PARTITE DIVERSE *RS* 106.529,78| 104.489,73| 28.332,79| 2.040,05| 76.156,94|| | *CP* 21.300.000,00| 7.559.868,90| 7.557.463,45| 13.740.131,10| 2.405,45|| | *CS* 16.467.562,00| | 7.585.796,24| 8.881.765,76|---------------|| | | | | Totale | 78.562,39|| | | | | | ||82/1 |COMP.TECNICI DI COMPONENTI DEL CONSIGLIO REGIONALE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||82/2 |RIENTRI FINANZIARI DA CANONI LOCALI, ALLOGGI GESTITI *RS* | | | | || |C/TERZI *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||82/3 |TRASFERIMENTI FONDI IACP *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||82/4 |TRASFERIMENTI FONDI EX CER *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||82/5 |PER UTILIZZO SCOPERTI TESORERIA *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||82/6 |VERSAMENTO RISCOSSIONI DA UTENTI RIPARTITE *RS* 26.586,18| 26.586,18| 26.586,18| | || | *CP* 18.200.000,00| 7.555.326,81| 7.555.326,81| 10.644.673,19| || | *CS* 12.867.562,00| | 7.581.912,99| 5.285.649,01|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||82/7 |VERSAMENTO RISCOSSIONI DA DIVERSI RIPARTITE *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||82/8 |LAVORI PER COSTRUZIONE BOX *RS* | | | | || | *CP* | | | | || | *CS* | | | |---------------|| | | | | Totale | |

A.T.E.R.P. Cosenza Stampato il 10/09/2010 Pag. 45** CONTABILITA' FINANZIARIA ** R E N D I C O N T O F I N A N Z I A R I O (U S C I T E) Anno 2009*RS=RESIDUO* *CP=COMPETENZA* *CS=CASSA**----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*| Previsione Differenze con Residui a fine || Codice D E N O M I N A Z I O N E Iniziale Impegni Pagamenti Previsione Esercizio ||----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | | ||82/9 |PARTITE DIVERSE DA SISTEMARE *RS* 79.943,60| 77.903,55| 1.746,61| 2.040,05| 76.156,94|| | *CP* 2.500.000,00| 2.919,09| 1.917,64| 2.497.080,91| 1.001,45|| | *CS* 3.000.000,00| | 3.664,25| 2.996.335,75|---------------|| | | | | Totale | 77.158,39|| | | | | | ||82/10 |PAGAMENTO SOMME PER CONTOTERZI *RS* | | | | || | *CP* 600.000,00| 1.623,00| 219,00| 598.377,00| 1.404,00|| | *CS* 600.000,00| | 219,00| 599.781,00|---------------|| | | | | Totale | 1.404,00|| | | | | | ||83/0 |FONDI RISERVATI AL CASSIERE *RS* | | | | || | *CP* 25.000,00| 12.000,00| 12.000,00| 13.000,00| || | *CS* 25.000,00| | 12.000,00| 13.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | ||83/1 |RENDICONTAZIONE FONDO AL CASSIERE *RS* | | | | || | *CP* 25.000,00| 12.000,00| 12.000,00| 13.000,00| || | *CS* 25.000,00| | 12.000,00| 13.000,00|---------------|| | | | | Totale | || | | | | | || | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE Categoria 18a *RS* 210.623,89| 205.889,90| 128.285,90| 4.733,99| 77.604,00|| | *CP* 23.829.500,00| 8.783.394,93| 8.688.667,50| 15.046.105,07| 94.727,43|| | *CS* 20.376.562,00| | 8.816.953,40| 11.559.608,60|---------------|| | | | | Totale | 172.331,43|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE TITOLO IV *RS* 210.623,89| 205.889,90| 128.285,90| 4.733,99| 77.604,00|| | *CP* 23.829.500,00| 8.783.394,93| 8.688.667,50| 15.046.105,07| 94.727,43|| | *CS* 20.376.562,00| | 8.816.953,40| 11.559.608,60|---------------|| | | | | Totale | 172.331,43|| | ===================|===============|===============|===============|===============|| | -------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|| |TOTALE GENERALE USCITE *RS* 49.223.429,76| 48.316.587,18| 7.881.680,18| 906.842,58| 40.434.907,00|| | *CP* 77.032.416,93| 37.919.234,53| 28.930.375,78| 39.113.182,40| 8.988.858,75|| | *CS* 85.754.076,00| | 36.812.055,96| 48.942.020,04|---------------|| | | | | Totale | 49.423.765,75|| | ===================|===============|===============|===============|===============|

ATERPAzienda Territoriale per l'Edilizia Residenziale PubblicaCOSENZARelazione dell’organo di revisioneBilancio ConsuntivoEsercizio 2009L’organo di revisione

ATERP di CosenzaCollegio dei revisoriRELAZIONE SUL RENDICONTO 2009I sottoscritti, Dott. Sergio De Buono, Dott. Giulio Grandinetti, Dott. Franco Ventura, revisori;PREMESSO♦ Che in data 01/10/2010 ha ricevuto lo schema del rendiconto per l’esercizio 2009. completo di:a) conto del bilancio;b) conto economico;c) conto del patrimonio;d) allegati D , F, G disposti dalla legge e necessari per il controllo:Di aver ricevuto in data 07/10/2010 la relazione tecnico-amministrativa dell’organo esecutivo al rendiconto finanziario e indata 13 ottobre 2010 la proposta di delibera ;♦ visto il bilancio di previsione dell’esercizio 2009 con le relative delibere di variazione e il rendiconto dell’esercizio 2008;DATO ATTO CHE♦ il rendiconto è stato compilato secondo i principi contabili del D.M. n. 3440 del 10/10/1986.♦ ATTESTANO QUANTO SEGUE• Le risultanze del Conto Consuntivo per l’esercizio finanziario 2009 corrispondono alle scritture contabili;• Le risultanze della situazione finanziaria possono sintetizzarsi come segue:1

CONTO DEL BILANCIOVerifiche preliminariL’organo di revisione, sulla base di tecniche motivate di campionamento, ha verificato:− la regolarità delle procedure per la contabilizzazione delle entrate e delle spese in conformità alle disposizioni di leggee regolamentari;−−−−la corrispondenza tra i dati riportati nel conto del bilancio con quelli risultanti dalle scritture contabili;il rispetto del principio della competenza finanziaria nella rilevazione degli accertamenti e degli impegni;la corretta rappresentazione del conto del bilancio nei riepiloghi e nei risultati di cassa e di competenza finanziaria;che i responsabili dei servizi hanno provveduto ad effettuare il riaccertamento dei residui.2

Gestione FinanziariaL’organo di revisione, in riferimento alla gestione finanziaria, rileva e attesta che:− risultano emessi n. 1.074 reversali e n. 2.040 mandati;−i mandati di pagamento risultano emessi in forza di provvedimenti esecutivi (delibere);− il ricorso all’anticipazione di tesoreria è stato determinato da delibera n. 130 del 15/07/2009.a) Saldo di cassaIl saldo di cassa al 31/12/2009 risulta così determinato:Risultati della gestioneRESIDUIIn contoCOMPETENZATotaleFondo di cassa al 1 gennaio 2009 571.835,48Riscossioni 3.486.803,71 33.455.277,32 36.942.081,03Pagamenti 7.881.680,18 28.930.375,78 36.812.055,96Fondo di cassa al 31 dicembre 2009 701.860,55Pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembreDifferenza 701.860,55La situazione di cassa dell’Ente al 31.12 degli ultimi tre esercizi, evidenziando la presenza di anticipazioni di cassa rimasteinestinte alla medesima data del 31.12 di ciascun anno, è la seguente:DisponibilitàAnticipazioniAnno 2007 1.017.931,62 3.000.000,00Anno 2008 571.835,48 3.000.000,00Anno 2009 701.860,55 3.000.000,00Il continuo ricorso all’anticipazione di cassa deriva dai seguenti elementi di criticità:- entità dei residui attivi superiore a quella dei residui passivi causata da morosità.3

) Risultato della gestione di competenzaIl risultato della gestione di competenza presenta un avanzo di Euro 6.235.187,26come risulta dai seguenti elementi:Accertamenti (+) 40.380.736,44Impegni (-) 37.919.234,53Totale avanzo di competenza2.461.501,91Riscossioni (+) 36.942.081,03Pagamenti (-) 36.812.055,96Differenza [A] 130.025,07Residui attivi (+) 55.528.927,94Residui passivi (-) 49.423.765,75Differenza [B] 6.105.162,19Totale avanzo di competenza[A] + [B] 6.235.187,26La suddivisione tra gestione corrente ed in c/capitale del risultato di gestione di competenza 2009 è la seguente:Gestione di competenza correnteEntrate correnti + 9.135.499,74Spese correnti - 9.194.940,23Totale gestione corrente +/- -59.440,49Gestione di competenza c/capitaleEntrate titoli III , IV e V destinate ad investimenti + 22.461.841,77Spese titolo II e III - 19.940.899,37Totale gestione c/capitale +/- 2.520.942,40Saldo gestione corrente e c/capitale +/- 2.461.501,914

c) Risultato di amministrazioneIl risultato d’amministrazione dell’esercizio 2009, presenta un avanzo di Euro 6.807.022,74, come risulta dai seguentielementi:RESIDUIIn contoCOMPETENZATotaleFondo di cassa al 1° gennaio 2009 571.835,48RISCOSSIONI 3.486.803,71 33.455.277,32 36.942.081,03PAGAMENTI 7.881.680,18 28.930.375,78 36.812.055,96Fondo di cassa al 31 dicembre 2009701.860,55Differenza 701.860,55RESIDUI ATTIVI 48.603.468,82 6.925.459,12 55.528.927,94RESIDUI PASSIVI 40.434.907,00 8.988.858,75 49.423.765,75Differenza 6.105.162,19Avanzo di Amministrazione al 31 dicembre 20096.807.022,74Il risultato di amministrazione negli ultimi tre esercizi è stato il seguente:2007 2008 2009TOTALE 15.618.005,16 12.797.245,44 6.807.022,74Analisi della gestione dei residuiL’organo di revisione ha verificato il rispetto dei principi e dei criteri di determinazione dei residui attivi e passivi.I residui attivi e passivi esistenti al primo gennaio 2009 sono stati ripresi dal rendiconto dell’esercizio 2008.I risultati di tale verifica sono i seguenti:5

Residui attiviGestioneCorrenteTit. I, IITit. III,IV, VResiduiinizialiResiduiriscossiResiduida riportareTotaleresidui accertatiResiduistornati58.102.502,02 2.002.828,77 48.743.934,83 52.000.477,53 9.358.567,191.593.049,33 731.563,49 1.593.049,33 1.963.693,73 0,00Tit. VI 1.753.288,37 752.411,45 1.753.288,37 1.564.756,68 0,00Totale 61.448.839,72 3.486.803,71 52.090.272,53 55.528.927,94 9.358.567,19Residui passiviGestioneResiduiinizialiResiduipagatiResiduida riportareTotaleresiduiimpegnatiResiduistornatiCorrenteTit. I26.414.917,84 2.771.113,09 26.325.750,81 27.170.844,74 89.167,03Tit. II 7.488.141,64 1.554.819,34 7.318.406,56 7.927.616,69 169.735,08Tit. III 15.109.746,39 3.427.461,85 14.466.539,91 14.152.972,89 643.206,48Tit. IV 210.623,89 128.285,90 205.889,90 172.331,43 4.733,99Totale 49.223.429,76 7.881.680,18 48.316.587,18 49.423.765,75 906.842,58Le variazioni nella consistenza dei residui di anni precedenti derivano principalmente dalle seguenti motivazioni:- minori residui attivi storni, autorizzati con Delibera n. 126 del 12/07/2010 :Capitolo Bilancio Consuntivo 2008 Bilancio Consuntivo 2009 Differenza12/02 39.970,48 33.411,99 - 6.558,4915/01 41.441.169,37 32.391.165,12 - 9.050.004,2515/04 1.450.776,42 1.452.863,40 2.086,9815/05 5.748.752,19 5.444.660,76 - 304.091,43TOTALE 42.931.916,27 33.877.440,51 - 9.358.567,19- minori residui passivi per effetto dei seguenti storni:CapitoloBilancio Consuntivo2008Bilancio Consuntivo2009Differenza2/8 1.538,77 1.268,77 - 270,008/2 832.103,80 797.532,53 - 34.571,2714/06 1.560.839,15 1.506.513,39 - 54.325,7654/09 6.110.008,01 5.940.272,93 - 169.735,0867/01 892.557,05 249.350,57 - 643.206,4880/03 2.158,88 - - 2.158,8881/01 243,83 - 243,8381/04 291,23 - 291,2382/09 106.529,78 104.489,73 - 2.040,05TOTALE9.506.270,50 8.599.427,92 - 906.842,586

Dalla verifica effettuata sui residui attivi, il Collegio ha rilevato la sussistenza della ragione del credito, mentre ariguardo della concreta esigibilità della singole partite ritiene necessaria una successiva verifica dei crediti.Oltre alla morosità dell'utenza, per la quale è necessario adottare adeguati provvedimenti, i dati più rilevanti sono quellirelativi alla situazione di debito/credito con il Ministero LL.PP. - ex CER per la Gestione Speciale per come indicato nellaRelazione tecnico-amministrativa alla pag. 31.Nel complesso si evidenziano i dati seguenti:RESIDUI ATTIVICAP/ ART11 6 Proventi della Gestione rientri CER €. 365.492,3124 1 Contributi in c/esercizio dal CER per rimborsoquote interessi su rate amm/to mutui €. 5.346.778,0624 3 Contributi in c/esercizio dal CER per rimborsoimposte (INVIM) €. 18.498,7126 1 Contributi in c/capitale dal CER per rimborsoquote su rate amm/to mutui €. 3.283.304,35TOTALE A: Totale credito vs. ex CER €. 9.014.073,43RESIDUI PASSIVI15 1 Rientri a favore CER per G.S. canoni alloggi diproprietà ATERP €. 5.062.815,4615 2 Rientri a favore CER per G.S. canoni alloggi diproprietà dello Stato €. 2.264.052,4615 3 Interessi di competenza CER su utilizzo fondi GS €. 55.554,0415 4 Corrispettivi per estinzione diritti di prelazione €. 198.353,4115 5 Rientri per canoni di locazione per fondo ERP €. 15.256.794,2566 1 Somme ricavate da alloggi proprietà p.f.v. €. 282.640,0766 2 Somme ricavate da alloggi proprietà dello Statop.f.v. €. 1.577,6766 3 Somme ricavate da alloggi ceduti con ipotecalegale €. 5.105.166,1466 4 Somme ricavate da alloggi ceduti D.P.R. N. 2 €. 1.095.935,7166 5 Somme ricavate da alloggi ceduti L. 513 €. 2.288.014,4166 6 Somme ricavate da alloggi ceduti dallo StatoD.P.R. n. 2 €. 72.517,6666 8 Somme ricavate da alloggi ceduti dallo StatoLegge 1676 €. 712.406,8066 11 Rate mutui Lavoratori Agricoli €. 44.596,5666 12 Rate mutui soci Coop. Legge 60 €. 1.045.723,2966 13 Rate mutui generalità Lavoratori Legge 60 €. 322.818,9468 5 Debiti diversi €. 200.351,14TOTALE B: Totale debito vs. ex CER €. 34.009.318,01DIFFERENZA (A-B) €. - 24.995.244,58Morosità dei canoni di locazione * €. 43.101.832,83SALDO EFFETTIVO €. 18.106.588,25*Capitoli: 13.1;15.1,4,5;16.1;87.3;11.2;12.2;13.12;20.1.2;23.5.9.12.13;41.1.5;53.1.4;54.1.2.4.7;87.3.7

Analisi “anzianità” dei residuiRESIDUIEserciziprecedenti2006 2007 2008 2009 TotaleATTIVITitolo I 467,05 3.375,83 467,05Titolo II 52.965.593,68 5.731.640,23 8.077.547,05 6.747.434,17 5.259.371,47 52.000.010,48Titolo IIII 798.266,12 351.105,40 344.777,61 249.219,31 163.364,88 531.366,91TitoloIV 2.269.923,52 1.669.767,25 136.609,00 176.000,00 847.067,30 1.335.172,88Titolo V 335.040,74 296.622,28 122.315,39 118.123,75 91.775,71 97.153,94Titolo VI 1.588.123,36 1.396.291,34 1.339.471,60 759.664,13 563.879,76 1.564.756,68Totale 57.957.414,47 9.445.426,50 10.020.720,65 8.053.817,19 6.925.459,12 55.528.927,94PASSIVITitolo I 23.290.854,49 2.725.811,19 4.263.481,50 4.161.662,72 3.616.207,02 27.170.844,74Titolo II 9.149.833,64 2.347.496,86 2.138.145,09 1.521.256,54 2.164.029,47 7.927.616,69Titolo IIII 11.265.940,32 581.353,28 543.963,58 3.565.985,18 3.113.894,83 14.152.972,89TitoloIV 1.310.785,67 336.293,26 1.641.936,66 128.039,01 94.727,43 172.331,43Totale 45.017.414,12 5.990.954,59 8.587.526,83 9.376.943,45 8.988.858,75 49.423.765,758

CONTO DEL PATRIMONIOIl Conto del Patrimonio presenta i seguenti dati:ATTIVITA'Liquidità € 1.173.966,71Crediti € 62.259.767,09Risconti Attivi € 255.867,95Partecipazioni € 903,80Immobili e costruzioni in corso € 289.448.039,14Macchine, mobili, attrezzature ed automezzi € 307.877,81Costi pluriennali € 129.067,28Totale attività € 353.575.489,78Disavanzi esercizi precedenti € 46.266.198,89Disavanzo d'esercizio € 1.266.407,54Totale a pareggio € 401.108.096,21PASSIVITA'Debiti € 51.688.275,75Risconti passivi € 64.591,30Fondi di accantonamenti vari € 1.610.677,45Fondi rischi su crediti € 3.417.644,29Fondi di ammortamento € 34.200.663,17Totale passività € 90.981.851,96Avanzo d'esercizio € -Patrimonio netto € 310.126.244,25Totale a pareggio € 401.108.096,21In particolare si precisa che nell'attivo, fra i crediti sono compresi le quote di rate ammortamento mutui per €.8.520.384,09, crediti diversi verso ex CER €. 493.689,34, la morosità verso l'utenza per €. 42.736.553,43, crediti dimorosità verso cessionari di alloggi per rate scadute €. 366.368,40, crediti diversi per €. 3.411.932,68, crediti versocessionari di alloggi e mutuatari per €. 5.855.860,06, depositi cauzionali per €. 309,56 e crediti diversi per anticipazioni €.874.669,53.Fra gli immobili e costruzioni in corso sono indicati i valori degli immobili di proprietà in uso diretto per €.2.142.715,11, gli stabili di proprietà in locazione per €. 38.217.799,47, gli stabili in proprietà superficiaria in locazione per €.162.951.321,31, gli interventi costruttivi in corso ed ultimati per €. 47.293.552,23, gli interventi di risanamento e9

istrutturazione in corso per €. 38.487.808,83 , gli stabili di proprietà promessi in vendita per €. 104.595,92, aree per €680,38 , terreni ad uso commerciale per € 198.250,00 e servizi residenziali per € 51.315,89 .In merito si riporta quanto indicato nella relazione tecnico-amministrativa (pagg. 7-8) al fine di una correttarappresentazione della situazione riepilogativa degli alloggi al 31.12.2009 e precisamente:a) alloggi in locazione semplice n. 10.648;b) alloggi in locazione p.f.v n. 102;c) alloggi a riscatto n. 586;d) alloggi ex Ges.Ca.L. n. 21;e) locali magazzini e garages n. 341;f) locali adibiti ad uffici n. 14;g) locali condominiali ed altri n. 264;h) locali diversi destinati ad attività sociali n. 11;i) cabine ENEL n. 9;j) aree n. 24Complessivamente si hanno n. 11.999 immobili di cui n. 11.336 risultano essere gli alloggi effettivamente gestiti.I risconti attivi pari ad €. 255.867,95 si riferiscono al pagamento dell’imposta di registro pluriennale.Per quanto concerne i residui passivi (Allegato F), si precisa che gli importi più rilevanti si riferiscono ai seguentipartitari:a) rientri per le destinazioni dell’art.25/513 (ex CER per la G.S.) per €. 33.459.101,40,b) verso la Cassa DD PP per €. 550.216,61,c) verso fornitori diversi per €. 2.514.967,37 di cui per fatture da ricevere per €. 1.374.264,78,d) debiti verso Enti diversi (Comuni diversi per ICI, Carime, Ministero delle Finanze-IRES, Regione Calabria-IRAP)per €. 5.742.362,66;e) debiti di natura diversa per €. 7.155.670,65, così suddivisi “Imprese lavori costruzione G.O." per €.171.902,78,"ENEL per allacciamento elettrico" per €. 13.118,62, "Imprese lavori costruzione G.S." per €.5.061,69, "Inquilini c/ affitti + altri" per €. 238.064,17, “Debiti verso dipendenti” per €. 222.526,67, “Utentic/anticipazioni” per €. 6.273.068,73, “GET Spa c/fitti” per €. 175.182,36, e diversi per differenza.In merito agli altri debiti si rilevano i mutui accesi presso la Cassa DD.PP. per €. 399.389,45, i mutui accesi pressol’UBI Banca Carime per l’acquisto della sede per €. 612.658,07 oltre ai debiti a scadenza ex L.513 e L. 560 per €395.820,22.Nei fondi di accantonamento rileviamo il fondo TFR per €.1.552.458,98 e il fondo imposte e tasse accantonato inanni precedenti per €. 58.218,47.La posta rettificativa dell’attivo comprende il Fondo rischi su crediti per €. 3.417.644,29, il Fondo ammortamento10

alloggi, locali, servizi residenziali ed aree commerciali per €. 33.791.959,30 oltre al Fondo ammortamento mobiliare per €.408.703,87.Il Patrimonio Netto è rappresentato dai contributi in c/capitale erogati negli anni dallo Stato per la costruzione dialloggi di edilizia sovvenzionata per €. 291.733.701,89, dal fondo di dotazione derivante dalle dotazioni iniziali degli Entifondatori per €. 516,97, da devoluzioni per l’acquisizione del patrimonio ex INCIS €. 259.019,93, dalle riserve statutarie efacoltative €. 12.262.045,98, dai saldi di rivalutazione monetaria €.5.865.067,12 e dall’avanzo utile da anni precedenti di€.5.892,36.CONTO ECONOMICOIl CONTO ECONOMICO chiude con un disavanzo di €. 1.266.407,54 come risulta dal confronto dei seguenti datiriassuntivi espressi in unità di euro:A) Valore della produzione 31/12/2009 31/12/20081) Cessione alloggi(saldo ricavi e costi per cessione alloggi,plusval. E minuv., sopravv. Attive e passive,accred. Al CER ricavo delle vendite) 1.637.841 6.263.5712) Ricavi delle prestazioni- canoni 7.422.866-quota CER - 940.9306.481.936-proventi tecnici 967.140-proventi vari 1.061.827 8.337.854B) Costi della produzione1) Saldo negativo costruz e risan alloggiSub Totale 8.510.903 8.337.854TOTALE A 10.148.744 14.601.425-costi costruz. E ris. Collaudi e spese appalti - 5.552.567-incrementi patrimoniali 5.381.354- 171.213 - 5.358.6602) Costi del personale - 3.577.621 - 3.858.1903)Spese generali - 1.043.006 - 1.046.7714)Manutenzione e spese gestione alloggi - 812.974 - 1.005.4765)Imposte e tasse - 2.422.696 - 2.416.440--------------------- -------------Sub totale - 8.027.511 - 13.685.53711

6)Rimborsi e concorsi su spese per il personalecommissioni alloggi, stipula contratti. 404.196 404.136Sub totale - 7.623.315 - 13.281.4017)Ammort, Svalut. Crediti e sopravv. Pass. - 1.429.835 - 394.5508)Rimb. Stato CER per GS 164.568 164.5689)Interessi su Mutui - 35.186 - 44.078129.383 120.490TOTALE B - 8.923.768 - 13.555.461Saldo (A-B) 1.224.976 1.045.964C)Prov e oneri finanziari1)Interessi attivi 86.3362)Inter. Pass. Bancar., di mora e div. - 262.062- 175.727 - 146.247Sub totale 1.049.249 899.717D)Amm. Finanz. Stabili di propr. Superf. - 2.315.657 - 2.254.651AVANZO O DISAVANZO ECONOMICO (+/-) - 1.266.408 - 1.354.933Nella predisposizione del conto economico sono stati rispettati i principi di competenza economica ed in particolare icriteri di valutazione e classificazione.La relazione tecnico-amministrativa illustra i vari documenti contabili e le cause della situazione economica efinanziaria dell'Azienda.In riferimento al disavanzo d'esercizio pari ad €. 1.266.408,00 il collegio evidenzia i dati più significativi che hannodeterminato il disavanzo sopra esposto (dati arrotondati all'euro):• Canoni: il dato contabile è rappresentato dalla sommatoria di €. 7.400.708 relativi ai canoni di locazione e di €.22.158 relativo ai canoni per affitti delle aree;• Proventi Tecnici: il dato contabile pari a €. 64.568 si riferisce ai proventi sugli interventi costruttivi, il datocontabile pari a €. 322.726 si riferisce ai proventi sugli interventi di risanamento e ristrutturazione, il dato contabilepari a €. 142.606 si riferisce ai proventi sugli interventi costruttivi acquisto e recupero; il dato contabile pari a €.437.239 si riferisce ai proventi su altri interventi costruttivi; così per un totale pari ad €. 967.140 (nel preventivoerano previsti proventi per €. 2.046.000).• Proventi vari: il dato contabile pari a €. 1.061.827 si riferisce ai proventi relativi alle quote degli alloggi ceduti inproprietà, alle quote della manutenzione alloggi e ai rimborsi sull'imposta di registrazione dei contratti dilocazione.• Incrementi patrimoniali: il dato contabile pari a €. 5.381.354 si riferisce ai trasferimenti nel patrimonio di alloggi12

BILANCIO CONSUNTIVOAllegati D, F e GEsercizio 2009

Azienda Territoriale per l'Edilizia Residenziale pubblica della Provincia di CosenzaAllegato DEntrate correntiParte prima - Conto ConsuntivoUscite correntiCat 1 Trasferimenti da parte dello Stato Cat 1 Spese per gli organi dell'EnteContributi dello Stato in c/esercizio - Amministratori e sindaci 492.649,74Cat 2 Trasferimenti da parte delle Regioni Cat 2 Oneri per il personale in attività di servizioContributi delle Regioni in c/esercizio 45.426,88 Prestazioni di lavoro e relativi contribu 3.577.621,07Cat 3 Trasferimenti da Comuni e Provincia Cat 3 Oneri per il personale in quiescienzaContributo dei Comuni e Provincia in c - Personale in quiescienza -Cat 4 Trasferimenti da parte di altri Enti Cat 4 Spese per l'acquisto di beni di consumo e di servizioContributi di altri Enti in c/esercizio - Acquisto di materiali e scorte -Spese di funzionamento degli uffici 207.313,58Spese diverse di amministrazione 342.925,65Cat 5 Entrate derivanti dalla vendita di beni e dalla prestazione di servizi Cat 5 Spese per prestazioni istituzionaliCat 6Cat 7Ricavi dalla vendita di materiali escorte -Spese di amministrazione deglistabili 117.580,44Corrispettivi per amministrazionedegli stabili 85.355,30 Spese di manutenzione degli stabili 695.393,76Corrispettivi per manutenzione deglistabili 3.690,67 Spese per servizi a rimborso -Corrispettivi per servizi a rimborso 1.347,40 Spese per interventi edilizi 171.213,20Corrispettivi tecnici per interventiedilizi 967.139,68Cat 6 Oneri finanziariRedditi e proventi patrimonialiInteressi su debiti verso banche 42.527,51Canoni di locazione 7.400.708,44 Interessi su mutui 102.655,13Canoni diversi 22.158,16 Interessi e oneri finanziari diversi 145.590,61Proventi delle partecipazioni -Interessi su titoli a reddito fisso - Cat 7 Oneri tributariInteressi su depositi 9.084,99Interessi da assegnatari 77.250,83 Imposte e tasse 2.308.892,23Interessi da cessionari -Interessi attivi diversi - Cat 8 Poste correttive e compensative di entrate correntiPoste correttive e compensative di spese correntiRientri a favore dello Stato (CER)per G.S. 990.577,31Recupero e rimborsi diversi 358.769,19Rimborsi della gestione speciale 35.185,59 Cat 9 Voci non classificabili in altreCat 8 Entrate non classificabili in altre voci Fondo di riserva -Altre entrate -Rimborsi della G.S. 129.382,61Totale parte prima 9.135.499,74 Totale parte prima 9.194.940,23

Azienda Territoriale per l'Edilizia Residenziale pubblica della Provincia di CosenzaAllegato DParte secondaCOMPONENTI CHE NON DANNO LUOGO A MOVIMENTI FINANZIARI(con riferimento alle voci di cui al D.P.R. 12 dicembre 1979, n. 363)EntrateUsciteA) Entrate accertate in precedenti esercizi di pertinenza dell'esercizio A) Spese di competenza impegnate in precedenti eserciziTrasferimenti correnti Spese per l'acquisto di beni di consum 132.417,10Vendita di beniSpese per prestazioni professionaliPrestazioni di servizi 64.591,30 Oneri finanziariRedditi e proventi finanziariOneri tributari64.591,30 132.417,10D) Variazioni patrimoniali straordinarie D) Ammortamenti e deperimentiSopravvenienze attiveQuota ammortamento di alloggi, locali e servizi residenzialiDifferenza quote esercizi precedenti alloggi di proprietàAlloggi e locali di proprietà in locazioneDifferenza quote esercizi precedenti alloggi dello StatoAlloggi e locali in proprietà superficiaria in locazioneAltre 906.842,58 Alloggi e locali di proprietà in uso dire 64.281,45Alloggi e locali in proprietà superficiaria in uso direttoPlusvalenze patrimonialiServizi residenziali di proprietàVendita immobili 1.487.617,81 Servizi residenziali in proprietà superficiariaVendita mobili - Terreni ad uso commerciale 1.982,50Acquisizione terreni ad usocommerciale 198.250,002.592.710,39 Quota amm/to finanziario di alloggi, locali e servizi residenzialiAlloggi e locali in proprietà superficiar 2.315.657,03F) Somme impegnate di competenza di esercizi successivi Alloggi e locali in proprietà superficiaria in uso direttoServizi residenziali in proprietà superficiariaSpese per acquisto di beni di consumo e di servizioSpese per prestazioni istituzionaliQuote amm/to macchine, mobili, attrezzature e automezziMacchine elettroniche edOneri finanziarielettromeccaniche 14.961,65Oneri tributari 18.495,60G) Somme impegnate di competenza di esercizi passatiSpese diverseMobili e macchine ordinarie perufficio 1.971,5818.495,60 Attrezzature 133,33Automezzi -Quote ammortamento beni immaterialiCosti pluriennali 23.039,872.422.027,41F) Accantonamento per oneri presunti di competenzaG)al fondo rischi su crediti 215.509,16al fondo plusvalenzeal fondo manutenzione stabilial fondo imposte215.509,16Qpl'adeguamento ai fondi indennità diAccantonamential fondo T.F.R. 33.754,11al fondo integrativo di previdenza33.754,11H) Variazioni patrimoniali straordinarieSopravvenienze passiveDifferenza quote esercizi precedenti alloggi di proprietàDifferenza quote esercizi precedenti alloggi dello StatoImposte e tasse relative a esercizi precedentiAltre 1.074.201,48MinusvalenzeVendita di beni immobiliVendita di beni mobili1.074.201,48I) Entrate accertate nell'esercizio di pertinenza di successivi eserciziTrasferimenti correntiVendita di beniPrestazioni di serviziRedditi e proventi patrimoniali 4.855,084.855,08Totale parte seconda 2.675.797,29 Totale parte seconda 3.882.764,34TOTALE GENERALE 11.811.297,03 TOTALE GENERALE 13.077.704,57DISAVANZO ECONOMICO 1.266.407,54 AVANZO ECONOMICOTOTALE A PAREGGIO 13.077.704,57 TOTALE A PAREGGIO 13.077.704,57

Azienda Territoriale per l'Edilizia Residenziale Pubblica della Provincia di CosenzaAllegato FSITUAZIONE PATRIMONIALE AL 31/12/2009N° Conti ATTIVITA'CONSISTENZE01/01/2009 31/12/2009DIFFERENZE IN + OIN -DISPONIBILITA' LIQUIDECrediti verso banche e amministrazionePP.TT. e Tesoreria provinciale10/00 Tesoriere e valori diversi 571.835,48 701.860,55 130.025,0710/00 Conti correnti bancari e postali 348.140,69 472.106,16 123.965,47919.976,17 1.173.966,71 253.990,54RESIDUI ATTIVICrediti verso lo stato CER per GS11/00 Rate ammortamento mutui 8.355.815,89 8.520.384,09 164.568,2011/00 Rimborsi diversi 454.189,11 493.689,34 39.500,23Gestione rientri dell'esercizio precedente0,00c/c vincolato Cassa DD.PP.Crediti verso utenti mutuantiCassa DD.PP. per mutui da erogareAltri entiCrediti verso utenti e assegnatari07/00 Canoni di locazione 48.771.727,42 42.736.553,43 -6.035.173,99Servizi a rimborsoCorrisp. e rimborsi per gestione degli stabili0,00 0,00 0,00Dilazione di debiti 0,0007/00Crediti verso cessionari di alloggi emutuatariCessionari di alloggi per rate amm. scaduteMutuatari per rate ammortamento scadute948.615,07 366.368,40 -582.246,67Crediti diversi13/00 IVA c/Erario 65.894,51 84.539,13 18.644,6213/00 Erario per IRES ed IRAP 0,00 0,00 0,0013/00 Enti diversi 40.664,46 40.664,46 0,0008/00 Crediti diversi 2.811.933,26 3.286.729,09 474.795,8361.448.839,72 55.528.927,94 -5.919.911,78CREDITI BANCARI E FINANZIARICrediti v. Tesoreria prov. per fondi CER eGS09/00 Finanziamenti CER 0,00 0,00 0,00Fondi della gestione specialeCrediti v. cessionari di alloggi e mutuatari07/00 Cessionari di alloggi per debito residuo 584.211,53 227.447,93 -356.763,6007/00 Mutuatari per debito residuo 76.339,12 76.339,12 0,0012/00 Cassa DD.PP. per mutui da erogare 2.154.288,40 5.552.073,01 3.397.784,6112/00 Enti diversi per rimborso quote mutui 0,00Depositi cauzionali6 Depositi a garanzia 309,56 309,56 0,00Altri crediti13/00 Anticipazioni diverse 874.669,53 874.669,53 0,003.689.818,14 6.730.839,15 3.041.021,01

Azienda Territoriale per l'Edilizia Residenziale Pubblica della Provincia di CosenzaAllegato FSITUAZIONE PATRIMONIALE AL 31/12/2009N° Conti ATTIVITA'CONSISTENZE01/01/2009 31/12/2009DIFFERENZE IN + OIN -RIMANENZE ATTIVE D'ESERCIZIOMateriali e scorteMaterialiScorteRatei e risconti attiviRatei attivi 0,00 0,00 0,00risconti attivi 369.789,45 255.867,95 -113.921,50369.789,45 255.867,95 -113.921,50INVESTIMENTI MOBILIARIPartecipazioni05/00 Partecipazioni in società 903,80 903,80 0,00Titoli di credito a reddito fissoTitoli a reddito fissoIMMOBILI0,00903,80 903,80 0,00Immobili01/00 Aree 680,38 680,38 0,0001/00 Terreni ad uso commerciale 0,00 198.250,00 198.250,0001/00 Stabili di proprietà in locazione 40.144.077,27 38.217.799,47 -1.926.277,8001/00Stabili in proprietà superficiaria in locazione155.433.376,03 162.951.321,31 7.517.945,28Stabili di proprietà in promessa di vendita01/00106.204,20 104.595,92 -1.608,2801/00 Stabili di proprietà o in proprietàsuperficiaria ad uso diretto 2.135.787,11 2.142.715,11 6.928,00Servizi residenziali 51.315,89 51.315,89 0,00Interventi costruttivi in corso ed ultimati04/00 Interventi costruttivi in corso 51.484.935,19 47.078.956,97 -4.405.978,2204/00 Interventi costruttivi ultimati 214.595,26 214.595,26 0,00Interventi di risanamento e ristrutturazionein corso ed ultimati04/00 Interventi di risanamento e ristrutturazionein corso 36.218.422,38 38.487.808,83 2.269.386,45Interventi di risanamento e ristrutturazioneultimatiInterventi per servizi residenzialiInterventi per servizi residenziali in corsoInterventi per servizi residenziali ultimati285.789.393,71 289.448.039,14 3.658.645,43

Azienda Territoriale per l'Edilizia Residenziale Pubblica della Provincia di CosenzaAllegato FSITUAZIONE PATRIMONIALE AL 31/12/2009N° Conti ATTIVITA'IMMOBILIZZAZIONI TECNICHECONSISTENZE01/01/2009 31/12/2009DIFFERENZE IN + OIN -Macchine, mobili, attrezzat. e automezzi02/00 Macchine elettroniche ed elettromec. 193.519,44 198.912,17 5.392,7302/00 Mobili e macchine per ufficio 102.573,08 103.978,88 1.405,8002/00 Attrezzature 4.809,92 4.809,92 0,0002/00 Automezzi 176,84 176,84 0,00301.079,28 307.877,81 6.798,53ALTRI COSTI PLURIENNALICosti pluriennaliCosti pluriennali diversi 127.060,88 129.067,28 2.006,40Totale attività 352.646.861,15 353.575.489,78 926.622,23DEFICIT PATRIMONIALEDisavanzo economico di esercizi precedenti15/00 Disavanzi fino al quinto esercizio 32.419.980,37 31.246.464,92 -1.173.515,4515/00 Disavanzi oltre il quinto esercizio 12.491.285,32 15.019.733,97 2.528.448,6516/00 Disavanzo economico d'esercizio 1.354.933,20 1.266.407,54 -88.525,6646.266.198,89 47.532.606,43 1.266.407,54Totale a pareggio 398.913.060,04 401.108.096,21 2.193.029,77CONTI D'ORDINE17/00 Stabili in gestione 1.266.162,34 1.266.162,34 0,0017/00 Lavori per conto terzi 48.205.742,08 50.940.307,49 2.734.565,4117/00 Depositi e cauzioni di terzi 76.782,85 76.782,85 0,0017/00 Depositi e cauzioni 0,0049.548.687,27 52.283.252,68 2.734.565,41TOTALE GENERALE 448.461.747,31 453.391.348,89 4.927.595,18

Azienda Territoriale per l'Edilizia Residenziale Pubblica della Provincia di CosenzaSITUAZIONE PATRIMONIALE AL 31/12/2009N° Conti PASSIVITA'CONSISTENZE01/01/2009 31/12/2009DIFFERENZE IN + O IN -DEBITI DI TESORERIADebiti verso bancheTesoriere 000 0 0RESIDUI PASSIVIDebiti verso lo Stato CER per GSRientri per le destinazioni dell'art.25/513 e34/00 560/93 32.454.784,24 33.459.101,40 1.004.317,16Rientri non vincolati alle destinazionidell'art.25/51334/00 Gestione rientri precedenti art.25 /51334/00 Cassa DD.PP. 423.355,35 550.216,61 126.861,26FornitoriImprese32/00 Fornitori diversi 3.367.580,08 2.514.967,37 -852.612,71Debiti verso assegnatari e cessionariAssegnatari per vers. quote capitale in c/terziAssegnatari e cessionari per vers. e depositiAssegn. e cession. per cong. serv. a rimb.Debiti diversi35/00 Enti previdenziali e assicurativi 0,00 0,00 0,0035/00 Erario 103.559,05 1.447,06 -102.111,9935/00 Enti diversi 5.484.238,10 5.742.362,66 258.124,5635/00 Debiti diversi 7.389.912,94 7.155.670,65 -234.242,2949.223.429,76 49.423.765,75 200.335,99DEBITI BANCARI E FINANZIARIMutuiEnti mutuanti per all., loc. e serv. res. costr.30/00 con contr. Stato 528.772,06 399.389,45 -129.382,61Enti mutuanti per all., loc. e serv. res. costr.con contr. altri entiEnti mutuanti per all., loc. e serv. res. costr.senza contr.Enti mut. per all., loc. e serv. res. di edil. agev.Enti mutuanti per ripiano disavanzi30/00 Enti mutuanti per acquisto sede 727.735,71 612.658,07 -115.077,64Debiti verso lo Stato CER per G.S.Rientri per le destinaz. dell'art.25/513 e34/00 560/93 a scadere 331.072,35 319.481,10 -11.591,2534/00 Rientri non vinc. alle dest. art.25/513 a scad. 76.339,12 76.339,12 0,00Finanziamenti interventi34/00 Fondi della Gestione Speciale 0,00 0,00 0,00Debiti diversi34/00 Anticipazioni diverse 0,00Depositi cauzionali e ritenute garanzie31/00 Depositi cauzionali 836.985,32 850.826,35 13.841,0331/00 Depositi e ritenute di imprese 5.815,91 5.815,91 0,002.506.720,47 2.264.510,00 -242.210,47

Azienda Territoriale per l'Edilizia Residenziale Pubblica della Provincia di CosenzaSITUAZIONE PATRIMONIALE AL 31/12/2009N° Conti PASSIVITA'RIMANENZE PASSIVE DI ESERCIZIOCONSISTENZE01/01/2009 31/12/2009DIFFERENZE IN + O IN -Ratei e risconti passiviRatei passivi 0,00Risconti passivi 8.507.939,55 64.591,30 -8.443.348,258.507.939,55 64.591,30 -8.443.348,25FONDI DI ACCANTONAMENTI VARIFondo di quiescenza e previdenza29/00 Fondo trattamento fine rapporto 1.525.417,83 1.552.458,98 27.041,15Fondo integrativo di previdenzaFondo imposte28/00 Fondo imposte sul reddito 58.218,47 58.218,47 0,00Fondo plusvalenze patrimoniali da reinvestireFondo plusvalenze su cessione immobiliFondo manutenzione stabiliFondo per interventi straordinari1.583.636,30 1.610.677,45 27.041,15POSTE RETTIFICATIVE DELL'ATTIVOFondo rischi su crediti25/00 Fondo rischi su crediti 3.202.135,13 3.417.644,29 215.509,16Fondi di ammortamento alloggi, locali eservizi residenziali22/00 Alloggi e locali di proprietà in locazione e p.f.v. 30.652.393,62 32.732.354,48 2.079.960,86Alloggi e locali di proprietà superficiaria in22/00 locazione 197.766,00 197.766,00 0,0022/00 Alloggi e locali di proprietà in uso diretto 795.574,87 859.856,32 64.281,45Alloggi e locali in proprietà superficiaria in usodiretto 0,00Servizi residenziali di proprietà 0,00Servizi residenziali in proprietà superficiaria0,00Terreni ad uso commerciale non strumental 0,00 1.982,50 1.982,50Fondi di ammort. finanz. di alloggi, locali eservizi residenziali23/00 Alloggi e locali in prop. superfic. in locazione 0,00 0,00 0,00Alloggi e locali in prop. superfic. in uso direttoServizi residenziali in proprietà superficiariaFondi di ammort. macchine, mobili,attrezzature ed automezzi24/00 Macchine 121.353,36 136.269,26 14.915,9024/00 Mobili e macchine per ufficio 136.620,80 138.592,38 1.971,5824/00 Attrezzature 6.664,91 6.798,24 133,3324/00 Software 102.239,32 125.279,19 23.039,8724/00 Telefoni cellulari 1.542,21 1.587,96 45,7524/00 Automezzi 176,84 176,84 0,0035.216.467,06 37.618.307,46 2.401.840,40Totale passività 97.038.193,14 90.981.851,96 -6.056.341,18

Azienda Territoriale per l'Edilizia Residenziale Pubblica della Provincia di CosenzaSITUAZIONE PATRIMONIALE AL 31/12/2009N° Conti PASSIVITA'CONSISTENZE01/01/2009 31/12/2009DIFFERENZE IN + O IN -PATRIMONIO NETTOFondo di dotazione20/00 Dotazione 516,97 516,97 0,0020/00 Devoluzioni e donazioni 259.019,93 259.019,93 0,00Riserve statutarie e facoltativeRiserve ordinarie20/00 Riserve straordinarie 91.578,09 91.578,09 0,00Riserve tassate L.537 del 24/12/93 12.170.467,89 12.170.467,89 0,00Saldi attivi di rivalutazione monetaria20/00 Rivalutazioni monetarie 5.865.067,12 5.865.067,12 0,00Contributi in conto capitale21/00 Contributi dello Stato 26.474.488,92 26.474.488,92 0,0021/00 Contributi di altri Enti 86.012,11 2.060.692,57 1.974.680,46Contributi dello Stato (CER) per utilizzo fondi21/00 G.S. 256.921.823,51 263.198.520,40 6.276.696,89Avanzo economico esercizi precedenti37/00 Utile d'esercizio 5.892,36 5.892,36 0,00Avanzo economico esercizi precedenti37/00 Avanzo economico dell'esercizio 0,00 0,00 0,00301.874.866,90 310.126.244,25 8.251.377,35Totale a pareggio 398.913.060,04 401.108.096,21 2.195.036,17CONTI D'ORDINE38/00 Terzi per stabili in gestione 1.266.162,34 1.266.162,34 0,0038/00 Terzi per lavori 48.205.742,08 50.939.773,49 2.734.031,4138/00 Depositanti di titoli e cauzioni 76.782,85 76.782,85 0,0038/00 Depositi cauzioni presso terzi 0,0038/00 Impegni assunti nei confronti di terzi 0,00 534,00 534,0049.548.687,27 52.283.252,68 2.734.565,41TOTALE GENERALE 448.461.747,31 453.391.348,89 4.929.601,58

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALECONSUNTIVO AL 31.12.2009* * * * *RELAZIONE TECNICO-AMMINISTRATIVALa presente relazione viene redatta secondo le disposizioni contenute negli artt. 11 e 33del Regolamento per la classificazione delle entrate e delle spese e per la contabilità degliI.A.C.P., di cui al D.M. 10 0ttobre 1986 n. 3440.Le diverse attività gestionali dell'Ente, oggetto di esame della presente relazione, riguardano:a) l'andamento degli incassi per canoni locativi e rate di riscatto, con l'analisi dellamorosità e l'indicazione dei provvedimenti conseguenti;b) le entrate e le spese relative all'attività costruttiva e di recupero, con la specificazione deidati riferiti a tutti i programmi in corso nell'anno 2009, (consistenza, costo, finanziamento,previsione di ultimazione contrattuale ed effettiva);c) la spesa per il personale dipendente e la consistenza dello stesso;d) i dati relativi al programma di alienazione degli alloggi in base alla Legge n. 513/1977 ealla Legge n. 560/1993;e) i risultati delle gestioni immobiliari effettuate per conto di terzi, per la parte residuale;f) la situazione debitoria dell'ATERP suddivisa per ente mutuante e la indicazione delleesposizioni bancarie.1

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEDi seguito sarà svolto un commento dei dati più significativi del Rendiconto Finanziario,della Situazione Patrimoniale e del Conto Economico, confrontati con quelli del precedenteesercizio.L’Aterp di Cosenza nel periodo considerato ha svolto la sua attività, del resto comesempre, per il recente passato, in osservanza alle linee guida del Dipartimento Lavori Pubblicidella regione Calabria ed in attuazione delle direttive fissate sia dalle legislazioni nazionali eregionali che dalle norme statutarie.L’attività del 2009 dell’Aterp si è svolta soprattutto nell’ottica del miglioramento di tuttigli aspetti dell’attività istituzionale con particolare attenzione al settore amministrativo,alla valorizzazione delle risorse umane ed economiche, all’accelerazione dei processi dicompletamento delle attività edilizie avviate, all’utilizzo delle possibilità di realizzarenuovi interventi (L.R. 36, ecc.).Il ricalcolo del canone locativo per gli anni 1997-2008, già avviato nel 2008, con il conseguenteriassestamento della morosità pregressa sia con l’impegno positivo di apposito piano di lavoro,sia con il potenziamento e la ristrutturazione del Servizio Gestione hanno consentito diridurre notevolmente i residui attivi, con un abbattimento di essi rispetto all’esercizioprecedente di circa il 15% di gran lunga superiore agli obiettivi prescritti dalla Regione Calabria(10 %). Tale risultato è certificato da atti deliberativi del’Ente e confermati positivamente dalCollegio dei Revisori dei Conti – Verbale n° 56 del 21.12.2009. Infatti, al 31/12/2009 lamorosità, a fronte dei 50 milioni di euro circa registrati nel 2007, si è attestata a 43 milioni dieuro circa.Lo stesso Collegio dei Revisori, nella suddetta relazione, ha specificato che il risultatoconseguito dall’Azienda ha consentito una consistente diminuzione dei residui attivi che a suavolta ha determinato una notevolmente riduzione dell’avanzo di amministrazione.In particolare la diminuzione dei residui attivi, a seguito di tale lavoro, si è attestata a fineesercizio alla cifra di € 9.358.567,19.2

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEIn particolare con la delibera n. 126 del del 12 luglio 2010 si è provveduto a variare indiminuzione i capitoli delle entrate – gestione residui del bilancio finanziario 2008 per unimporto complessivo di € 9.358.567,19 e precisamente:a) Cap. 12.2 – 6.5858,49b) Cap. 15.1 - € 9.050.004,25c) Cap. 15.4 + € 2.086,98d) Cap. 15.5 - € 304.091,43A questo dato di tipo contabile, va ad aggiungersi l’enorme patrimonio di informazionianagrafico-reddituali che sono state finalmente ricondotte ad unità e che diventano elemento dichiarezza amministrativa, oltre ad essere indispensabile strumento dei diversi operatori nellaistruzione e definizione di pratiche di diversa natura gravitanti nell’ambito della gestione deirapporti con gli assegnatari (valga per tutti l’esempio della voltura, della regolarizzazione delleoccupazioni abusive e dei riscatti).Risulta quindi assai evidente che il raggiungimento di questi obiettivi, consente di fare unostrategico passo in avanti verso la redazione di bilanci più puntualmente aderenti alla realtà,poiché si inseriscono in un trend positivo di riequilibrio economico-finanziario dell’Aziendache avviato – come già detto – all’esercizio 2008, ulteriormente migliorati nel 2009, si intendeportare avanti anche nell’esercizio corrente del 2010.Nella gestione delle unità immobiliari diverse dagli alloggi di edilizia sociale si è partiti dauna situazione assai critica.Contratti scaduti da anni, occupazioni abusive con pochi o nessun riscontro e conseguentemancanza di azioni di rivalsa hanno spinto questa Amministrazione innanzitutto a normare leproblematiche in questione in apposito regolamento che fissasse le procedure di assegnazionee gestione di tali rapporti locativi.Si è reso necessario, pertanto, creare un archivio, ricostruire lo stato dei contratti, delleregistrazioni, avviare le stime e quantaltro, tutto dettagliatamente illustrato nelle relazioniprodotte dagli uffici.Inventariato l’intero patrimonio di questi immobili a destinazione diversa, si sono avviate celerioperazioni di controllo, sono state notificate moltissime diffide per il pagamento di canoniscaduti e non pagati, inviati solleciti a regolarizzare contratti, espletate procedure negoziate per3

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEle concessioni in locazioni di alcuni magazzini con i relativi nuovi contratti dopo averprovveduto alla redazione delle apposite stime ed a tutti i necessari altri atti preliminari.L’espletamento di tali procedure ha prodotto incassi e sottoscrizioni di piani di rateizzazionecon una riduzione della morosità, in questa specifica categoria d’immobili del 18,70% circa.Nell’ambito delle gestioni condominiali, del tutto trascurato nel corso degli anni, è statoavviato un processo di catalogazione della corrispondenza, uno studio della normativa epromossa la partecipazione alle riunioni condominiali.Sono state avviate nel corso dell’anno, soprattutto nel II semestre, svariate gestionicondominiali, redatte tabelle millesimali, alcuni regolamenti. E’ stata assicurata, inoltre, lapresenza del funzionario competente in alcuni condomini misti, per la trattazione di argomentirelativi ad interventi di manutenzione straordinaria.Per il prossimo futuro resta l’impegno di garantire l’assistenza normativa per la costituzionedelle autogestioni.In questo processo di rilancio complessivo dell’Aterp si è cercato di assegnare un ruolostrategico alla “gestione e valorizzazione delle risorse umane” nel convincimento chequalsiasi processo di cambiamento, per essere efficace,non può assolutamente prescindere dallepersone che in organizzazione lavorano.Fino a qualche anno fa la politica del personale nella P.A. ha fatto riferimento ad un modelloorganizzativo fondamentalmente burocratico sostanziato dalla cultura dominantedell’adempimento e non da quella del risultato.Quello che si è cercato di fare in questi mesi è stato, dopo l’approvazione alla fine del 2008della nuova dotazione organica del personale, appunto, di invertire la tendenza,responsabilizzando i dipendenti in modo da consentire loro non solo di produrre attiamministrativi ma di raggiungere efficacemente gli obiettivi posti in essere, acquistandocompetenza e soggettività.Questo modus-operandi è stato sperimentato sia con la ristrutturazione e l’adozione di un nuovomodello organizzativo che con appositi “piani di lavoro”.4

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALENel corso del 2009 è stata curata la complessa pratica concernete l’estensione del servizio diTesoreria Unica ai sensi della Finanziaria Regionale n° 19 del 12.6.2009 – con un conseguenteassai positivo risultato di stipula della convenzione con il Tesoriere alle stesse condizioni, moltovantaggiose, praticato dal pool di banche alla R.C.Sono stati, altresì, rispettati i limiti di spesa previsti dalla normativa regionale in materia diconsulenze ed incarichi professionali che prevedeva la diminuzione di almeno il 10% rispettoalla spesa dell’anno 2008.Anche in materia di personale sono stati rispettati i limiti di spesa, poiché non sono stateeffettuate nuove assunzioni ma soltanto concorsi interni e si sono, al contrario, registrati unpensionamento ed una cessazione dal lavoro per dimissioni volontarie, nonché un collocamentoin aspettativa senza retribuzione di un dirigente.In questo anno, è stato, col particolare impegno della Segreteria Generale redatto il nuovopiano di vendita per n° 1868 unità immobiliari ai sensi della legge Regionale n° 19 del12.6.2009.E’, altresì, opportuno aggiungere che, per quanto concerne la gestione degli alloggi erp el’attività del Servizio connesso, essa si è svolta nel rispetto di quanto contenuto nella legge241/90 e s.m.i., per quanto concerne gli istituti e le procedure previsti dalla normativa inmateria di accesso ai documenti e partecipazione al procedimento, nonché di quanto previstodalla legge sulla privacy.Nel Settore Tecnico, si precisa che lo stesso oltre ad occuparsi delle attività di manutenzionestraordinaria ed ordinaria sugli immobili Aterp, cura anche le attività di recupero sul patrimoniosito nei centri storici dei vari Comuni.Al riguardo si è proceduto alla puntuale rendicontazione dei vari interventi di competenza,numerosi certificati di pagamento lavori per circa € 967.139,68 ed incassi per compensi tecnicidi € 951.545,36.Così come si è provveduto, al fine di ridurre il disagio abitativo con il completamento dinumerosi altri alloggi, ad accertare ulteriormente le economie maturate negli interventidegli anni passati, anche di interventi di manutenzione straordinaria e, in taluni casi, per la5

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALErimozione delle coperture in eternit ancora presenti dopo consapevole e concordante interventoautorizzativo del Dipartimento LL.PP. della Regione Calabria.Così come, inoltre, si è provveduto a redigere dei piani di intervento per la messa a norma dimolti edifici Aterp.In seguito alla L.R. n. 36/2008, ed alla successiva L.R. n. 40/2008, l’Azienda ha predisposto gliatti per la partecipazione al bando sui Programmi di Edilizia Sociale per la realizzazione diinterventi sia di recupero nei Centri Storici (Fagnano Castello, Cetraro e Luzzi) che di nuovacostruzione in Cosenza città (loc. Donnici).Per ciò che concerne le attività del servizio Incremento del Patrimonio (Nuove Costruzioni) sifa rilevare che la rendicontazione dell’anno 2009 ammonta a €.2.700.000 circa con recupero dirisorse finanziarie da residui verificati e non spesi di € 766.000.Per le attività afferenti al Servizio Programmazione l’elemento più significativo, attiene ad unasituazione già evidenziata nel corso dell’esercizio precedente e che riguarda il problemadell’accatastamento degli alloggi. Tale attività richiederebbe l’impiego di risorse finanziarie cheal momento non posso essere impegnate in conseguenza della normativa vigente in materia dirazionalizzazione della spesa. Nonostante tale situazione, per come prescritto dalla stessaRegione Calabria, abbiamo provveduto alla vendita di numerosi alloggi; infatti nel corsodell’anno sono stati stipulati 123 contratti di vendita di alloggi per un importo pari ad €2.492.658.65 (tra versamenti in contanti e rateazioni). Sono state inoltre effettuate 22cancellazioni di ipoteca, 27 pratiche di estinzioni di diritto di prelazione, a fronte di n. 200notifiche concernenti il prezzo di cessione alloggi.Analizzando il Bilancio di Previsione 2009 e raffrontandolo il Bilancio Consuntivo per lo stessoanno si può, dunque, dire che gran parte degli obiettivi sono stati realizzati attraversol’incremento delle entrate, la riduzione delle spese, la riduzione della morosità, l’incrementodella collaborazione con i vari Enti ( Provincia – Comuni – Regione – Prefettura – Forzedell’ordine – Sindacati, ecc.), il Nuovo modello organizzativo, l’istituzione dell’ URP con piùefficace comunicazione interna ed esterna, la sistemazione del Patrimonio, il recupero dieconomie, la lotta all’abusivismo, l’incremento dei riscatti, delle volture e delle sanatorie, ilperseguimento più incisivo dei fenomeni di illegalità, la diminuzione delle spese del personale,i concorsi interni, l’incremento dell’assegnazione di alloggi derivati da cantieri ultimati, lariduzione dell’avanzo di amministrazione, ecc.6

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEQuesto testimonia che intensificando ancora di più gli sforzi ed attenuando ulteriormentele sfasature esistenti ancora nell’assetto burocratico, un rilancio dell’Aterp, ancorchédifficile, è sicuramente possibile nei prossimi anni.ATTIVITA’ DI GESTIONE DELL’ENTELe attività gestionali, che l’ATERP della Provincia di Cosenza svolge istituzionalmente,possono ricondursi, come è noto, a tre principali categorie, dalle quali scaturiscono poi leentrate e le uscite più consistenti per il bilancio dell’Ente.LOCAZIONE E MANUTENZIONE del patrimonio di Edilizia Residenziale Pubblicasia di proprietà che in gestione per conto di altri Enti pubblici, per la parte residuale, secondo lavigente normativa in materia (D.P.R. n. 1035/1972, D.P.R. n. 1036/1972, Legge n. 513/1977 ecircolare CER n. 25/c del 21/10/1981)ATTIVITA’ EDILIZIA riferita sia al settore delle nuove costruzioni che a quello delrecupero di alloggi degradati nei centri storici, del recupero del patrimonio di E.R.P. e dellariqualificazione urbana, anche mediante programmi integrati con la partecipazione di altrioperatori pubblici e/o privati.VENDITA DEGLI ALLOGGI secondo appositi programmi di cessione riferiti aspecifiche disposizioni legislative (Legge n. 513/1977, Legge n. 457/1978 e Legge 560/1993).Come anticipato in premessa, verranno illustrati i dati e gli elementi più significativi delleattività gestionali.DATI RELATIVI ALLA CONSISTENZA DEL PATRIMONIO DELL’ENTEAl 31/12/2009 la situazione riepilogativa degli alloggi è la seguente:- alloggi in locazione semplice n. 10.648;7

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALE- alloggi in locazione con patto di futura vendita n. 102;- alloggi a riscatto n. 586;- alloggi ex Ges.Ca.L n. 21;- locali magazzini destinati ad attività commerciali n. 281;- locali adibiti ad uffici n. 14;- locali adibiti a garages n. 60;- locali condominiali e altri utilizzati dagli inquilini degli alloggi n. 264;- locali diversi destinati ad attività sociali n. 11;- cabine ENEL n. 9;- aree n. 24.Il totale degli alloggi gestiti per civile abitazione al 31/12/2009 è pari a 11.336, il totaledei locali di varia destinazione d’uso e di magazzini è pari a 639 e il totale delle areecommerciali e non è pari a 24, per un totale complessivo di 11.999.A) Andamento degli incassi dei canoni locativi e delle rate a riscattoUna delle principali attività dell’Istituto consiste nella locazione e nella manutenzione delpatrimonio di Edilizia Residenziale Pubblica (E.R.P.) di proprietà o in gestione per conto dialtri Enti pubblici, secondo la vigente normativa in materia (DPR n. 1035/1972; DPR n.1036/1972; Legge n. 513/1977; Circolare CER n. 25/c del 21/10/1981; Delibere CIPE del13/3/95 e del 20/12/96; Legge Regione Calabria n. 32/96).Attraverso la locazione si provvede alla maggior parte del pagamento delle spese generalie di amministrazione, nonché degli oneri di manutenzione.Per la determinazione dei canoni di locazione è stata applicata la Legge Regionale n.32/96 che stabilisce i criteri di calcolo delle somme a carico degli inquilini, medianteclassificazione degli stessi per fasce in relazione al reddito dichiarato all’Erario ai fini IRPEF,tenuto conto del canone oggettivo. Il calcolo viene determinato sulla base di una dichiarazione8

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEsostitutiva di notorietà rilasciata dall’inquilino, la cui veridicità viene riscontrata dall’Ente divolta in volta attraverso il collegamento telematico con l’Agenzia delle Entrate.I saldi dei crediti verso gli utenti inquilini, per come evidenziato anche nella relazionedell’anno precedente, risentono di una sostanziale sovrastima dei ruoli dei canoni formatisinegli anni compresi tra il 1997 e 2003, a causa dell’acquisizione presso gli utenti di datireddituali inesatti o incompleti presenti nelle autocertificazioni inviate; ciò aveva prodotto unaumento ingiustificato del monte canoni accertati nei bilanci consuntivi degli anni passati ed inparte risanato nel precedente bilancio consuntivo nonché un ulteriore significativo passo inavanti viene fatto con il consuntivo 2009.E’ stato fatto anche un passo in avanti in direzione di una normalizzazione del valore deicanoni, realizzata grazie al riesame delle singole contabilità degli inquilini e grazie allarideterminazione di un consistente numero di pratiche che essendo prive di documentazioneerano state calcolate in modo sovrastimato, in modo provvisorio e secondo legge.L’aspetto più critico resta comunque la morosità e per tale ragione nel corsodell’esercizio sono state notificate le diffide a 2.555 inquilini morosi. Numerosi sono stati gliinquilini che a seguito di tale azione hanno chiesto e ottenuto, la rateizzazione del debito.L’importo complessivo oggetto delle diffide è pari ad € 6.582.652,27 e le somme versatequale anticipo per la rateizzazione è pari ad € 255.920,64 mentre gli impegni sottoscrittiammontano ad € 882.934,60, riducendo di fatto la morosità di queste 2.555 pratiche del16,84%.La riduzione della morosità è stata quindi significativa e gli abbattimenti che si sonorealizzati sono del tutto visibili. La lettura dei dati non deve comunque distrarre dal problemache resta in tutti i suoi aspetti negativi, infatti la riduzione della morosità effettiva riguarda soloed esclusivamente il recupero delle somme a seguito di diffide mentre il restante importo derivada mere rettifiche contabili che non costituiscono introiti per l’Azienda.Le procedure di rilascio immobili sono state oggetto di particolare attenzione. Sonostate inviate 24 comunicazioni di avvio di procedimento ex L.241/90 e s.m.i., emesse 113diffide al rilascio dell’immobile e n.86 decreti di rilascio. Riguardo la fase esecutiva, sono statinotificati 35 atti di precetto per il rilascio dell’immobile. Per n.16 pratiche è stato possibile9

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEinterrompere la fase esecutiva restituendo al Servizio Gestione per l’attivazione delle proceduredi sanatoria o voltura, e per n.5 pratiche vi è stato il rilascio immediato dell’alloggio.Nello specifico, sono stati redatti n.1 atto di citazione in opposizione all’esecuzione e agli attiesecutivi, n.1 atto di ricorso in opposizione ad assegnazione somme, n.27 comparse dicostituzione e risposta (di cui 2 in appello), n.2 ricorsi in opposizione avverso cartelle esattorialiEQUITALIA ETR, n.6 comparse conclusionali e relative memorie di replica; sono statepreparate le relative memorie ex artt.183 e 184 c.p.c. e si è presenziato a decine e decine diudienze.Le azioni legali nei confronti degli utenti morosi sono state inibite per gran partedell’esercizio per effetto dell’applicazione della Legge Regionale n. 8 del 2.03.2005. Tale leggeconsentiva agli assegnatari, di sanare la propria posizione debitoria mediante sottoscrizione diun impegno con il quale venisse consolidato il debito e venisse stabilito un piano dirateizzazione senza pagamento degli interessi. Tali termini di sanatoria, già in precedenzascaduti, sono stati oggetto di successive proroghe da parte della Regione Calabria a tutto il20.06.2009.Tale situazione ha fortemente limitato la possibilità di attivare le azioni legali neiconfronti degli utenti morosi e ha avuto ripercussioni sull’incasso dei canoni pregressi, inquanto gli inquilini hanno preferito avvalersi della possibilità di sanatoria, sfruttandol’eventuale ultimo termine stabilito dalla Regione.Per quanto riguarda la cessione degli alloggi di cui alla L. 560/93 sono state accertate ratedi riscatto per Euro 1.030.996,75.Nell’Esercizio 2009 l’Ente ha attuato strategie al fine di riequilibrare il rapporto tral’accertamento del credito e l’andamento degli incassi.L’azione amministrativa tesa al recupero della morosità, per come evidenziato nellepagine precedenti, è divenuta più significativa ed incisiva nel 2° semestre del’anno, a seguitodella scadenza di legge regionale di sanatoria avvenuta il 20.6.2009 e a seguito di alcuniaggiustamenti del modello organizzativo attuati nel mese di giugno.L’avvio del programma di riorganizzazione nella gestione dell’utenza, mediante ilcalcolo del canone, il controllo della morosità ed il recupero della stessa con l’ausilio delnuovo software gestionale e del collegamento telematico Siatel (Ministero delle Finanze) ha10

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEconsentito e dovrà consentire ancora di più in futuro il raggiungimento degli obiettivi per unmigliore controllo e gestione di tutta l’utenza ATERP.L’Amministrazione intende procedere verso un percorso corretto e veloce per ladefinizione dell’annoso problema dei canoni, non escludendo che eventuali interventi legislativiregionali possano contribuire anch’essi al raggiungimento di tale risultato.Vi è ancora da migliorare l’azione amministrativa in modo da superare quelle lentezzenelle procedure esecutive ordinarie, che limitano fortemente l’azione di recupero dellamorosità e che si infrangono anche, laddove vengono attivate procedure coattive, con la scarsareperibilità ed con l’esiguo valore economico dei beni pignorabili degli inquilini.Infine si precisa che il valore complessivo dei residui attivi per somme da riscuotere atitolo di canoni di locazione include crediti che potrebbero essere stralciati dalla contabilità perinesigibilità. Tali crediti, in base alla disciplina in vigore, non possono essere eliminati finquando non è terminata la procedura di riscossione coattiva di sfratto per morosità e di precettomediante attivazione dei decreti ingiuntivi, oppure non è stata raccolta documentazione cheattesti inequivocabilmente lo stato di indigenza dell’utente e la conseguente impossibilità adesigere le somme dall’utente.B) Entrate e spese imputabili all'attività ediliziaLa Gestione degli interventi edilizi, intesa come funzione assegnata dalla leggeistitutiva, si realizza attraverso programmi di costruzione e di risanamento ed adattamento diedifici alle esigenze di residenzialità pubblica e popolare.Tale attività deriva dalla programmazione Regionale delle risorse stanziate per l’EdiliziaResidenziale Pubblica in base alle leggi 5 agosto 1978 n° 457 (piani biennali dal 1978 al 1987),11 marzo 1988 n° 67 (piani biennali dal 1988 al 1991), 17 febbraio 1992 n° 179 (pianoquadriennale 1992/95) e 23 maggio 1997 n° 135 (fondi non utilizzati dei programmi biennalidal 1978 al 1991) e riguarda interventi di edilizia residenziale sovvenzionata diretti allacostruzione di alloggi e relative pertinenze (NC), di acquisto e recupero di abitazioni diimmobili degradati (AR), nonché interventi di recupero del patrimonio edilizio in gestione(RE1), a loro volta suddivisi in diverse sub-tipologie di intervento. Le tipologie d’interventirelativi al piano quadriennale 1992/95 (ex Legge 179/92) interessano l’adeguamento degliimpianti, l’eliminazione di barriere architettoniche, l’eliminazione di baracche relative ad eventicalamitosi ed il recupero di alloggi per studenti universitari.11

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEAltre considerazioni riguardano la complessa procedura di cui alla recente normativa inmateria di Lavori pubblici per quanto attiene all’acquisizione, prima dell’appalto, di tutte leautorizzazioni di competenza di Enti terzi, necessarie per l’inizio dei lavori.Negli interventi di acquisto e recupero, in particolare, dopo l’entrata in vigore del D.Lgs29/10/99 n. 490, Testo Unico delle disposizioni legislative in materia di beni culturali eambientali, molti progetti esecutivi sono stati oggetto di adeguamento alle Direttive emanate dalMinistero per i Beni e le Attività Culturali.Tenuto conto dei compiti demandati all’Azienda nel rispetto delle complesse proceduredi legge per la realizzazione dei programmi costruttivi, al fine comunque di assicurare ilraggiungimento almeno di una parte degli obiettivi previsti, anche per sopperire alla mancanzadi specifiche professionalità all’interno della struttura, si è reso necessario supportare laStruttura con l’affidamento di incarichi ed apporti esterni, mediante l’acquisto di servizi reali .L’impiego di tali professionalità esterne, comunque, è stato effettuato in conformità alledisposizioni di legge e con la massima oculatezza.L’Ente, inoltre, ha portato avanti la modernizzazione dei metodi gestionali, sviluppandol’informatizzazione delle attività e razionalizzando l’assetto organizzativo poiché, come è noto,spesso vi è l’esigenza di rapportarsi e confrontarsi con una serie di altri soggetti esterni, ancheprivati.Le entrate per diritti tecnici spettanti all’Azienda sono quelle conseguenti all’attività diprogettazione e di direzione lavori svolti nell’anno.Per quanto riguarda l’anno 2009, nel bilancio di previsione, erano state programmate leseguenti entrate:a) Compensi tecnici interventi costruttivi € 981.000b) Compensi tecn. interventi risan. e€ 359.000ristrutturazionec) Comp. Tecn. Inter.i di rec.o immobili acquistati € 285.000d) Comp. Tecnici altri interventi € 421.000e) Compensi tecnici per rendicontazione Comuni € 0,00TOTALE 2.046.00012

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALESono state invece accertate e contabilizzate nel bilancio consuntivo 2009 le seguenti entrate:a) Compensi tecnici interventi costruttivi € 64.568,29b) Compensi tecn. interventi risan. e ristrutturazione € 322.726,05c) Comp. Tecn. Inter.i di rec.o immobili acquistati € 142.605,97d) Comp. tecnici altri interventi € 437.239,37e) Compensi tecnici per rendicontazione Comuni € 0,00TOTALE 967.139.68C) Spesa per il personale dipendente e consistenza dell'organicoPer l’anno 2009, la spesa relativa al personale, comprensiva degli oneri previdenziali eassicurativi e della quota di accantonamento al fondo TFR, è rappresentata nella seguentetabella:TotaledipendentiCosto delpersonaleSettore di attivitàServizi generali 25 1.225.212,70Amministrazionestabili 19 931.161,65Manutenzionestabili 7 343.059,55Interventi edilizi 22 1.078.187,1773 3.577.621,07Il costo è suddiviso per settori di attività.La consistenza del personale in servizio all’1/1/2009, ripartito nei diversi settori di attivitàe per qualifiche professionali, era la seguente:Dirig. D3 D1 C B3 B1 A TotaleServizi generali 1 3 8 13 0 1 1 27Amministrazionestabili 1 1 3 12 1 0 2 20Manutenzionestabili 1 1 1 4 0 0 0 7Interventi edilizi 2 4 8 5 0 0 0 19Totali 5 9 20 34 1 1 3 7313

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEIl personale in servizio al 31/12/2009 è composto da n° 73 unità.La struttura è rimasta di fatto invariata nel suo numero complessivo poiché, per effettodi leggi nazionali e regionali e anche a causa della difficile situazione finanziaria dell’Ente, nonsi è potuto procedere a nessuna nuova assunzione. Si è invece proceduto unicamente allariqualificazione del personale interno mediante concorsi riservati, tutti previsti nellaprogrammazione triennale del fabbisogno del personale e nella dotazione organica approvatadalla Regione Calabria.Pertanto, al 31/12/2009 la consistenza del personale presenta la seguente situazione:Dirig. D3 D1 C B3 B1 A TotaleServizi generali 1 3 10 8 0 3 0 25Amministrazionestabili 1 2 5 11 0 0 19Manutenzionestabili 1 1 2 3 0 0 7Interventi edilizi 2 3 8 8 0 1 22Totali 5 9 25 30 0 4 0 73D) Programma di alienazione degli alloggiLa vendita degli alloggi viene effettuata secondo appositi programmi di cessione riferiti aspecifiche disposizioni legislative (Legge n. 513/1977 e Legge n. 560/1993).Le cessioni previste nell'anno sono suddivise in due categorie:- le alienazioni a norma della Legge n. 513/1977;- il piano di cessione ai sensi della Legge n. 560/1993.Nel corso dell’anno 2009 sono stati ceduti n. 123 alloggi, di cui:- n. 1 alloggio assegnati con patto futura vendita (alloggi a riscatto L. 1460;- n. 120 alloggi ceduti in proprietà con corrispettivo dilazionato a rate ed in un'unicasoluzione;- n. 2 alloggi ceduti in proprietà con corrispettivo dilazionato a rate ed in un’unica soluzioneai sensi della L. 513/7714

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALELe entrate derivanti dalle vendite per contanti e dagli incassi sulle vendite a rate, effettuate nelcorso degli anni, contabilizzate nell’esercizio 2009 sono state le seguenti:Vendite ai sensi della L. 513/77:Vendite contanti (in un’unica soluzione) € 4.855Vendite rateali € 0Totale vendite € 4.855Vendite ai sensi della L. 560/93:Vendite contanti (in un’unica soluzione) € 1.456.807Vendite rateali € 1.030.997Totale vendite € 2.487.804Le vendite hanno registrato nel corso dell’esercizio una maggiore entrata rispetto allaprevisione iniziale che ha comportato una variazione di bilancio in aumento per complessivi€550.000,00. Nell’esercizio precedente vi erano stati incassi inferiori al previsto per le venditedegli alloggi a causa di un mancato accatastamento degli stessi. Il risultato del 2009rappresenta quindi una decisa inversione di tendenza che potrà divenire ancora più significativain futuro. .F) Gestioni immobiliari per conto terziNel corso dell’esercizio 2009 l’Ente non ha gestito immobili per conto di terzi.G) La situazione debitoria.Per quanto riguarda la situazione debitoria di medio/lungo termine dell’Istituto, sievidenzia, al 31/12/2009 il debito residuo verso la CARIME per il rimborso del mutuo contrattoa fronte dell’acquisto della sede attuale, pari ad euro 612.658.Il debito residuo a carico della Gestione Speciale (G.S.) per il rimborso dei mutui contratticon la Cassa Depositi e Prestiti a fronte dell’attività di costruzione edilizia ammonta invece a €399.389.15

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALELa situazione debitoria è contraddistinta da due principali categorie: i debiti rappresentatidai residui passivi e i debiti bancari e finanziari.La prima categoria comprende i debiti verso lo Stato per l’attività legata alla GestioneSpeciale dell’Ente (debiti contratti per le costruzioni eseguite ai sensi della L. 513/77 e della L.560/93) e i debiti verso i fornitori.La seconda categoria comprende i mutui contratti per la realizzazione di alloggi costruiticon contributo dello Stato, il mutuo per l’acquisto della sede dell’Ente e i debiti verso lo Statoda estinguere con le rate da incassare dagli assegnatari degli alloggi costruiti ai sensi della L.513/77 e della L. 560/93. Inoltre sono inclusi i depositi cauzionali e le ritenute effettuate neiconfronti delle imprese per i lavori in corso di esecuzione.IL RENDICONTO FINANZIARIOIl Bilancio è costituito da una sezione entrate e da una sezione uscite. Le entrateincludono 6 Titoli; le uscite constano di 4 Titoli. Ogni titolo è suddiviso in categorie, capitoli earticoli.Nella prima colonna è previsto un codice che è costituito dal numero del Titolo e dellaCategoria, secondo la classificazione dello schema ministeriale contenuta nel D.M. Tesoro21/12/1992 e Circolare Ministero Tesoro n. 105 del 23/12/1992; per ogni raggruppamento vienepoi indicato il numero del capitolo con i vari articoli e la relativa denominazione.Partendo dai residui iniziali e dalle previsioni definitive di competenza e di cassa, perogni voce vengono evidenziati:- per le entrate, gli accertamenti, le riscossioni e i residui attivi finali;- per le uscite, gli impegni, i pagamenti e i residui passivi a fine esercizio.Sono inoltre indicati gli scostamenti rispetto alle previsioni. Tutti i dati, infine, sono riepilogatiper categorie, per titoli e per totali generali di entrate e uscite.16

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEL’avanzo di amministrazioneL’esercizio 2008 presentava un avanzo di amministrazione pari ad euro 12.797.245; perl’anno 2009 si è verificato un avanzo di amministrazione pari ad euro 6.807.023, riportatonell’allegato “G” al bilancio.Tale risultato scaturisce dalla differenza tra i residui passivi pari a € 49.423.766 e quelliattivi pari a € 55.528.928, tenuto conto del fondo di cassa a fine anno di € 701.861.Così come accaduto negli anni precedenti, anche per l’anno 2009 si è provveduto percome stabilito dalla Circolare CER n. 25/c del 21.10.81 ad appostare tra i crediti e i debiti neiconfronti dell’ex CER le somme derivanti dalla Gestione Speciale, in attesa che la Regione diadisposizioni in merito alla corretta destinazione dei rientri, soprattutto alla luce della nuovanormativa che ha determinato la sub regionalizzazione delle ATERP della Calabria.ENTRATEA norma dell’art. 8 del Regolamento di Contabilità, fra le entrate era stato iscritto, comeprima posta, l’avanzo di amministrazione presunto per il bilancio di previsione 2009, pari a €4.041.355, di cui si era tenuto conto nella formulazione delle previsioni. A fine esercizio taleavanzo, così come risulta dal prospetto G, è stato consuntivato in € 6.807.023.TITOLO I - Entrate da trasferimenti correntiIn tale titolo vengono elencati i contributi a carico dello Stato e di altri Enti territoriali perun totale di € 45.427 accertato nella competenza. Si tratta di contributi da parte della RegioneCalabria riconosciuti all’Ente a titolo di rimborso per spese sui dipendenti assunti con L. n.285/77.TITOLO 2 - Altre entrateCategoria 5 – Entrate derivanti dalla vendita di beni e prestazioni di servizi:Cap. 11 – Art. 2: Si tratta delle quote per manutenzione alloggi ceduti in proprietà pari a€ 2.683.17

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALECap. 11 – Art. 6: corrispettivi per la gestione dei rientri G.S. pari ad € 39.500.Cap. 11 – Art. 9: Corrispettivi per estinzione diritti di prelazione pari a €. 43.172.Cap. 12 – Art. 2: Corrispettivi per quote di manutenzione degli alloggi ceduti in proprietàpari a € 3.691.Cap. 13 – Art. 12: Servizi a rimborso alloggi in condominio pari ad € 1.347.Cap. 14 - Proventi tecnici. Si suddividono in ricavi per interventi costruttivi, per interventidi risanamento e ristrutturazione e per interventi di recupero di immobili acquistati. Per l’anno2009 erano stati previsti introiti pari ad € 2.046.000. Al 31/12/2009 il bilancio consuntivoriporta entrate complessive accertate per € 967.140.Categoria 6 - Redditi e proventi patrimonialiLe entrate patrimoniali accolgono i ricavi derivanti dai canoni di locazione e dagliinteressi attivi bancari e da quelli maturati nei confronti dell’utenza.Cap. 15 - Canoni stabili di proprietà. I canoni di locazione accertati, ammontano acomplessivi € 7.400.708 e comprendono i canoni di alloggi in proprietà costruiti con contributiaccertati nell’art. 1 per € 6.068.618, i canoni percepiti per i locali ad uso diverso (uso nonabitativo), pari ad € 503.094, accertati nell’art. 4 e i canoni degli alloggi acquisiti in proprietàdallo Stato pari ad € 828.997 accertati nell’art. 5.Cap. 16 - Canoni diversi. I canoni di affitti delle aree art. 1 ammontano ad € 9.451. Essiriguardano i fitti percepiti da terreni di proprietà dell’Ente. Mentre l’art. 3 (Altri Proventi)ammonta ad €. 12.707 e riguarda fitti attivi di terreni di proprietà dell’Ente concessi ad usocommerciale.Cap. 19 – Interessi su depositi. Tali interessi, al 31/12/2009, ammontano a € 9.085. Sonoaltresì compresi gli interessi bancari maturati sul conto corrente presso il Tesoriere CARIMEpari ad € 6.581 ed interessi attivi maturati su c/c postali pari ad €. 2.504.Cap. 20 - Interessi da assegnatari. Tali interessi sono maturati per dilazioni di debiticoncesse agli assegnatari, per € 77.251.18

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALECap. 22 - Interessi attivi diversi. Si tratta degli interessi maturati sul c/c n. 61127 istituitopresso il Tesoriere Banca CARIME, per la gestione dei fondi relativi alla Legge Speciale per ilavori di costruzione degli alloggi. Tali interessi sono pari a zero nell’esercizio 2009.Categoria 7 - Poste correttive e compensative di spese correntiCap. 23 - Recuperi e rimborsi diversi. Le voci comprese in questo Capitolo dellaCategoria 7ª evidenziano, in particolare:− il rimborso da inquilini e assegnatari per bollettazione (€ 63.502);− il rimborso per stipula contratti di appalto (€ 15.415);− il rimborso per stipula contratti di vendita alloggi a riscatto (€ 138.597);− il rimborso per la stipula dei contratti di locazione ammonta a € 29.543;− il rimborso per l’avvio di procedimenti legali (€ 0.00);− il rimborso dell’imposta di registro sui contratti di locazione pari ad € 42.547;− recupero e rimborsi diversi (€ 69.164).Non ci sono stati rimborsi per indennità e spese ai componenti delle Commissioni diassegnazione degli alloggi e del Comitato tecnico per come stabilito dalla Legge Regionale n.32/96.Il rimborso imposta di registro sui contratti di locazione Legge n. 449 del 27/12/97riguarda l’incasso della quota del 50% dell’imposta di registro sui contratti di locazione posta acarico degli inquilini.Capitolo 24 - Rimborsi dalla Gestione Speciale.Il capitolo evidenzia le somme addebitate a vario titolo. L'art. 1 rileva l'importo di €35.186 per rimborsi dall’utenza di interessi su rate mutui edilizi pagati dall'ATERP per alloggirealizzati con contributo dello Stato.Categoria 8 - Altre entrate non classificabili in altre vociCapitolo 26 – Rimborsi della Gestione Speciale: è presente il solo articolo 1(ammortamento mutui su alloggi e locali con contributo pari ad € 129.383), riguardante ilrimborso, da parte degli acquirenti, della quota capitale dei mutui contratti dall’ente.19

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALETITOLO 3 - Entrate per alienazione di beni patrimonialiCategoria 9 - Alienazione di immobili e diritti realiCap. 41 - In tale capitolo è evidenziato l’incasso relativo alle vendite degli alloggi ai sensidella Legge n. 560 del 30/12/93 e ai sensi della Legge n. 513 del 08/08/77.Si è proceduto nell'anno ad effettuare vendite di alloggi, da incassare in un’unicasoluzione, ai sensi della Legge n. 513/77, per un importo di € 4.855 e, ai sensi della Legge n.560/93 per € 1.456.807.Categoria 10 – Alienazione di immobilizzazioni materiali e immaterialiNel corso dell’esercizio 2009 nessun cespite strumentale è stato alienato.Categoria 12 - Riscossioni di crediti e anticipazioniCap. 53 – 54 - 55 - Riscossioni crediti da assegnatari, cessionari e mutuatari. Nei capitoliin esame vengono evidenziati i movimenti relativi ai rientri di competenza della GestioneSpeciale di pertinenza del CER (v. Cap. 66 e 67 delle Uscite) derivanti dalla alienazione delleunità immobiliari ad uso abitativo.In particolare vanno evidenziati gli incassi dei crediti nei confronti dei cessionari dialloggi e locali per quote capitali e gli incassi per anticipazioni concesse e da crediti diversi.Per quanto riguarda gli incassi dai cessionari, occorre segnalare quelli per alloggi ceduticon ipoteca legale (€ 129.099), quelli per alloggi ceduti dallo Stato ai sensi della L. n. 1676 (€11.591), quelli per alloggi ai sensi della L. 560/93 (€ 1.030.997), ceduti con corrispettivodilazionato.Gli incassi da anticipazioni e crediti diversi sono inclusi nel capitolo Cap. 58. In dettocapitolo confluiscono le anticipazioni ai dipendenti su retribuzione e su T.F.R., nonché leanticipazioni derivanti dalle somme trattenute alle varie imprese appaltatrici in ottemperanza aquanto previsto dall'art. 3 della Legge n. 741/1981 e successive modificazioni, e dell'art. 12,commi 6°, 7° e 8° R.D. n. 2440/1923. Per l’anno 2009 non sono state effettuate anticipazioni adipendenti.20

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALENel capitolo 59 sono presenti le ritenute erariali subite su interessi attivi maturati suidepositi dei conti correnti bancari e postali (€ 2.449).TITOLO 4 - Entrate derivanti da trasferimenti in c/capitaleCategoria 13 - Trasferimenti dallo StatoNel Cap. 70 vengono comprese le somme prelevate di volta in volta dalla Tesoreriaprovinciale dello Stato - c/c 1826 - per poter provvedere al pagamento dei corrispettivi diappalto per gli interventi costruttivi e della relativa IVA, compresi nei capitoli delle Uscite 32,33 e 35. L’ammontare accertato per l’anno 2009 è pari ad € 6.012.072Nel Cap. 71 e 72 confluiscono gli accertamenti per le somme prelevate e utilizzaterispettivamente dai fondi della Gestione speciale ex CER per € 1.651.633 e dai fondi L. 560/93per € 1.974.680.TITOLO 5 - Accensione di prestitiCategoria 18 - Assunzione di altri debiti finanziariNel corso dell’esercizio 2009, è stata utilizzata un’anticipazione bancaria concessa dallaBanca CARIME per l’importo di € 9.424.065 accertata nel capitolo 82 art. 1. Le anticipazionivengono richieste dall’ATERP mediante un contratto che prevede come garanzia la delegairrevocabile all’incasso delle entrate derivanti da diritti tecnici e da canoni di locazione.L’estinzione delle anticipazioni di cassa avviene man mano che gli incassi delle entrate di cuisopra sopraggiungono all’Ente.Nel capitolo 85 art. 1 sono stati accertati gli incassi derivanti dalla costituzione dei depositiinfruttiferi degli utenti per € 20.271.TITOLO 6 - Partite di giroGli importi previsti nei Capitoli delle Entrate per partite di giro trovano riscontro conquanto previsto nei corrispondenti Capitoli delle Uscite.Si segnala in particolare l’articolo 4 del Cap. 92 istituito per la gestione delle sommeriscosse per fitti e varie (tramite c/c postali e a mezzo assegni), per il quale, non essendo21

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEpossibile al momento dell'incasso individuare la specifica destinazione, si è provveduto allaprovvisoria imputazione al suddetto articolo di transito per un importo pari a € 7.555.327.Quindi, dopo avere effettuato l'analisi delle somme incassate, si procederà nel successivoesercizio alla contabilizzazione sui singoli capitoli delle Entrate riferiti agli inquilini e agliassegnatari e alle imprese, con l'emissione di appositi titoli.Fra le partite di giro si evidenziano anche l’articolo 92/7, sistemazione delle partitediverse, nel quale risultano incassate le somme che non trovano riscontro nei ruoli emessi nelcorso dell’anno (€ 2.919) e l’articolo 92/8, riscossione somme per conto terzi, nel qualerisultano incassate le quote associative inquilini (ex SUNIA), come da protocollo d’intesa del17/06/2010.USCITETITOLO I - Spese correntiCategoria 1 - Spese per gli organi dell’enteLo schema di Bilancio prevede, come primo dato, il Capitolo 1/1 che indica le sommeimpegnate per gli emolumenti spettanti ad Amministratori e Sindaci, il cui importo (€ 492.650)ha subito un decremento di € 147.422 rispetto al dato del Consuntivo 2008.Categoria 2 - Oneri per il personale in attività di servizioCap. 2 - Prestazioni di lavoro e relativi contributi. Tale Capitolo evidenzia l'importocomplessivo degli emolumenti corrisposti al personale dipendente, i relativi oneri riflessi edaggiuntivi, nonché la spesa per formazione professionale, per un totale di € 3.577.621. Rispettoall’esercizio precedente si è verificato un decremento di € 235.469.In particolare, la voce relativa agli oneri per il personale è rappresentata dalle seguenticomponenti: costo delle retribuzioni, al netto degli straordinari, ammonta a € 1.981.805, cuivanno ad aggiungersi il lavoro straordinario, pari ad € 14.343, le indennità di trasferta (€62.512), i contributi previdenziali e assicurativi (€ 777.552), il fondo di efficienza dei servizi (€203.413), il fondo di posizione e di risultato della dirigenza (€ 254.548), le spese per laformazione professionale (€ 3.038), il fondo incentivo L. 109/94 (€ 88.605), la quota ex22

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEINADEL (€ 99.283) e altri oneri per € 92.523, che include l’acquisto dei buoni pasto, le polizzeper infortuni dei dipendenti e per responsabilità civile dei dirigenti.Categoria 4 - Spese per l’acquisto di beni di consumo e di servizioCap. 5 - Spese per funzionamento uffici. Tali spese ammontano ad € 207.314 ecomprendono:Caapp. . DeennoominnaazziioonneeImppoorrt I too5/1 Spese servizi e manutenzione ufficio € 108.4435/2 Postali e telegrafiche € 45.6825/3 Cancelleria stampati e pubblicazioni € 27.9515/4 Manutenzione macchine elettriche d’ufficio € 6625/5 Gestione sistema informatico € 24.576Cap. 6 - Spese diverse di amministrazione. Il Capitolo evidenzia i seguenti movimenti:Caapp. . DeennoominnaazziioonneeImppoorrt I too6/1 Spese di rappresentanza € 3556/2 Gestione automezzi € 2.9266/3 Contributi associativi diversi € 25.5656/5 Convegni e seminari in sede € 06/6 Consulenze prest. professionali e serv. Amm. € 61.2406/7 Spese su depositi bancari e postali € 5136/8 Spese per canoni di leasing e noleggio € 12.2596/9 Spese legali € 15.5576/10 Spese diverse € 54.6346/11 Assicurazione sede e autovettura € 5.8256/12 Commissioni concorsi € 1.5006/13 Spese per servizi lavoro interinale € 32.6076/14 Spese per servizi amministrativi € 129.944Categoria 5 - Spese per prestazioni istituzionaliCap. 7 - Spese di amministrazione stabili (€ 117.580). Si evidenziano i dati piùsignificativi del capitolo:23

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEAll'art. 2 - Bollettazione e riscossione canoni - è indicato il costo delle competenze per ilservizio di bollettazione dei canoni agli utenti per un importo di € 80.867.All'art. 4 - Procedimenti legali - si registra una spesa di € 16.881 per la riscossionecoattiva dei canoni.L’art. 5 comprende le quote per l’amministrazione degli alloggi in condominio nonassegnati e di proprietà dell’Ente. La somma impegnata è pari ad € 1.502.L'art. 12 è stato movimentato durante il periodo per € 14.402.L’art. 13 è stato movimentato durante il periodo per € 3.929.Cap. 8 - Spese di manutenzione stabili (€ 695.394).Art. 2 - Appalti per manutenzione stabili. In tale articolo si registra il costo degliinterventi di manutenzione effettuati nell'anno, pari a euro 640.928.Art. 5 - Quote manutenzione alloggi in condomini. Si evidenzia un importo di € 54.466per lavori condominiali effettuati nei condomini in cui l'ATERP ha ancora alloggi in locazione.Cap. 10 - Spese per interventi edilizi.Progettazioni € 44.687Direzione ed assistenza lavori € 65.649Commissione tecnica € 3.767Procedimenti legali € 14.993Altre spese tecniche € 5.672Rilegatura contratti di appalto € 0Pubblicazione gare d’appalto € 4.400Riproduzione disegni € 1.198Servizi reali attività ingegneria € 0Collaudi € 30.847Totale spese per interventi edilizi € 171.213,00In tale capitolo sono comprese le poste di Bilancio relative all'attività costruttiva le cuispese sono sostenute con i fondi dell'Ente e in particolare con le entrate per diritti tecnici afavore dell'ATERP.24

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALECategoria 6 - Oneri finanziariIn detta categoria sono compresi gli interessi che l'Ente ha corrisposto per un totale dieuro 290.773. In particolare:- € 102.655 per interessi su rate ammortamento mutui, di cui euro 67.469, peroneri di competenza dell’Aterp sul mutuo acceso con la Banca Carime inrelazione all’acquisto della sede ed Euro 35.186 per mutui su alloggi e localiconcessi in locazione- € 112.484 per interessi su altri debiti (fiscali, di mora, ecc.)- € 42.528 per interessi su scoperti di conto corrente- € 33.107 per sanzioni relative a ritardato pagamento di tributi dovuto a carenzadi fondi disponibili.Categoria 7 - Oneri tributariGli oneri di detta categoria si riferiscono alle imposte e tasse per l'anno 2009. Sisegnalano, rispetto al precedente esercizio, le seguenti variazioni:ONERI TRIBUTARI 2008 2009IRES € 1.109.577 € 1.249.675IRAP € 177.602 € 287.178IMPOSTA DI BOLLO € 49.565 € 45.940IMPOSTA DI REGISTRO € 144.291 € 115.535ALTRE IMPOSTE E TASSE € 39.979 € 35.470IVA INDETRAIBILE € 850.899 € 521.355ICI 44.526 53.739TOTALE 2.416.439 2.308.892Per quanto concerne l'art. 8 - IVA -, la spesa di € 521.355 corrisponde alla quota di “prorata”di IVA indetraibile sulle spese generali sostenute dall'Ente, la quale, a chiusura diesercizio, e tenuto conto delle indicazioni ministeriali e dell’ANIACAP, è stata portata a costo.25

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALECategoria 8 - Poste correttive e compensative di entrate correntiCap. 15 - Rientri finanziari a favore dello Stato (ex CER) per la Gestione Speciale. Gliarticoli 1 e 2 non riportano più alcuna somma a competenza, non essendo più dovuta, a partiredal 1997, la vecchia quota “a)” a favore del CER, in essi riportata.Nel Cap. 15 Art. 3 è riportato l’ammontare degli interessi maturati per aver utilizzato ifondi della Gestione Speciale (€ 6.475).Nel Cap. 15 Art. 4 è iscritto il corrispettivo per l’estinzione dei diritti di prelazione (€43.172).Nel Cap. 15 Art. 5 è stato contabilizzato l’importo dello 0,50% calcolato sulla base delvalore locativo degli immobili, che sostituisce la quota “a)” per quanto riguardi i rientri al CERdel ricavato per canoni locativi, ai sensi dell’art. 8.6 della Delibera CIPE del 13/3/95 esuccessive modificazioni.Tale importo, per l’anno 2009, è pari a € 940.930.TITOLO 2 - Spese in conto capitaleCategoria 10 - Acquisizione beni in uso durevole ed opere immobiliari.Nei Capitoli 32 e 33 sono riportati in maniera analitica, per legge di intervento, gli importidei lavori realizzati nel 2009 sia a livello costruttivo (€ 2.996.087) che di risanamento (€2.385.266).Capitolo 37: Gli interventi di risanamento e ristrutturazione degli alloggi in locazione perla Gestione Ordinaria relativi all'anno in corso sono pari a zero.Capitolo 41: sono presenti, per l’anno 2009, costi di risanamento e ristrutturazione deglialloggi ad uso diretto della Gestione Ordinaria per un importo pari ad € 6.928.Categoria 11 - Acquisizione di immobilizzazioni tecnicheIl Cap. 46 evidenzia l’acquisto di beni immateriali, in particolare di software per € 2.006.26

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALENel Cap. 47 si evidenzia l'uscita relativa all'acquisto di mobili, computer ed attrezzaturavaria per la meccanizzazione degli uffici, con una spesa complessiva di € 6.799.Categoria 13 - Concessioni di crediti e anticipazioniNel Cap. 54 si evidenzia il versamento sul libretto a risparmio aperto presso la BancaCARIME S.p.A., sul quale mensilmente sono state accantonate le somme (Art. 6 - € 123.965)per far fronte al pagamento del T.F.R. al personale dopo averlo collocato a riposo.Nell’art. 9 del Cap. 54 sono presenti le anticipazioni a diversi, pari ad € 1.359.059 enell’art. 10 risultano impegnate le somme versate all’Erario a titolo di IRPEF su TFR per €.3.713.Categoria 14 – Indennità di anzianità e similari al personale cessato dal servizioIl Cap. 55 riguarda essenzialmente l’onere sostenuto dall’azienda per il collocamento ariposo del personale dipendente che per l’anno 2009 è stato pari ad € 3.000, contro unaprevisione di € 1.000.000.TITOLO 3 - Estinzione di mutui e anticipazioniCategoria 15 -Rimborsi di mutuiSono evidenziati i pagamenti per quota capitale sui mutui concessi dalla Cassa DD.PP.per alloggi e locali concessi in locazione (Cap. 56/1, € 129.383), sui mutui concessi per glialloggi e i locali senza contributo dello Stato in uso diretto (Cap. 58/4, € 115.078).Categoria 16 -Rimborsi di anticipazioni bancarieNel capitolo 61/01 è presente una restituzione per anticipazioni pari ad € 9.424.065.Categoria17 - Estinzione debiti diversiNel Cap. 64 Art. 1 sono contabilizzate le uscite per le restituzioni di cauzioni agliinquilini che hanno rilasciato l’immobile o per l’acquisizione definitiva delle somme perinadempienza dell’utente stesso.Tra le voci più significative della categoria vengono segnalate le somme accreditate all’exCER, ai sensi dell'art. 25 Legge n. 513/1977 e della Circolare Ministero LL.PP. n. 25/c del27

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALE21/10/1981, relativa alla istituzione della Gestione Speciale di cui all'art. 10 DPR n. 1035/1972,per il ricavato delle vendite degli alloggi e delle rate prezzo che sono addebitate mensilmenteagli assegnatari a riscatto (Cap. 66, € 145.545).Inoltre si deve evidenziare che il Cap. 67, appositamente istituito per l'accredito sulc/c di contabilità speciale acceso presso la Sezione di Tesoreria Provinciale dello Stato, per ilversamento dei proventi delle alienazioni degli alloggi di E.R.P. ai sensi della Legge n.560/1993, è stato movimentato per € 2.487.804.Cap. 68 - Estinzione di altri debitiIn tale capitolo sono comprese le poste riguardanti l'IVA sugli acquisti e sulle prestazioniche l'ATERP ha ricevuto nel 2009 (€ 745.771). In particolare si segnala:- Art. 2 per € 84.616, riferito all'IVA su fatture per lavori di manutenzione su alloggi;- Art. 3 per € 129.150, riferito all'IVA su altre prestazioni (spese generali, parcelle, ecc.);- Art. 4, che accoglie l’IVA sugli interventi di nuove costruzioni e di recupero € 406.895.TITOLO 4 - Partite di giroIn tale titolo sono comprese le stesse poste e gli stessi importi commentati nel Titolo 6delle Entrate.Gestione residuiI residui sia attivi che passivi vengono indicati, nello schema di Rendiconto finanziario,nella loro totalità (correnti e pregressi), per i rispettivi importi di € 55.528.928 e di €49.423.766. I residui attivi sono costituiti principalmente dai crediti verso l’ex CER per €9.014.073, dai crediti verso gli utenti e gli assegnatari per € 43.102.922, da crediti diversi,composti da Erario C/IVA per € 84.539, da crediti verso Enti vari (€ 40.664) e da altri soggetti(€ 3.286.729), questi ultimi meglio specificati nella parte che descrive i conti della situazionepatrimoniale.I residui passivi si riferiscono invece in particolare al debito nei riguardi dell’ex CER per€ 34.009.318, dei fornitori per € 2.514.967, dell’Erario per € 1.447 e di enti diversi per €5.742.363 e debiti diversi per € 7.155.671, così come risulta dalla sottostante tabella:28

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEDEBITI DIVERSIRegione Calabria €419.016Ministero delle Finanze € 1.964.563Impiegati € 222.527Anticipi da utenti € 6.273.069Amministrazione PPTT € 5.214Erario per ritenute € 0,00Inquilini c/fitti € 238.064Imprese fornitrici per lavori di costruione Gestione Ord. € 171.903GET S.p.A. € 175.182Comuni diversi per debiti per ICI € 531.417Anticipazioni lavori di terzi € 53.363Anticipazione di cassa c/o UBI Banca Carime € 2.825.535Altri debiti € 18.180TOTALE € 12.898.033Per quanto riguarda la gestione dei residui che interessano i rapporti di debito e creditoverso il CER in relazione alla Gestione Speciale ex legge 513/77, dai dati di BilancioConsuntivo 2009 emergono i seguenti dati complessivi:RESIDUI ATTIVIcap. 11/6 Proventi della gestione per rientri CER 365.492cap. 24/1 Contrib. c/esercizio CER per rimb. Quote interessi su rate amm.mutui 5.346.778cap. 24/3 Contrib. c/esercizio CER per rimb. per rimb. Imposte INVIM 18.499cap. 26/1 Contrib. In c/capitale CER per rimb. Quote su ammortamento mutuo. 3.283.304TOTALE A: totale credito verso CER 9.014.07329

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALERESIDUI PASSIVIcap. 15/1 rientri a favore CER per GS canoni alloggi proprietà ATERP 5.062.815cap. 15/5 rientri per canoni di locazione per Fondo ERP 15.256.794cap. 15/2 rientri a favore CER per GS canoni alloggi proprietà Stato 2.264.052cap. 15/3 rientri per interessi su utilizzo fondi GS 55.554cap. 15/4 rientri per corrispettivi per estinzione diritti di prelazione 198.353cap. 66/1 somme ricavate da alloggi proprietà PFV 282.640cap. 66/2 somme ricavate da alloggi proprietà Stato PFV 1.578cap. 66/3 somme ricavate da alloggi ceduti con ipoteca legale 5.105.166cap. 66/4 somme ricavate da alloggi ceduti con DPR n. 2 1.095.936cap. 66/5 somme ricavate da alloggi ceduti L. 535 2.288.014cap. 66/6 somme ricavate da alloggi ceduti dallo Stato DPR n. 2 72.518cap. 66/8 somme ricavate da alloggi ceduti dallo Stato L. 16/76 712.407cap. 66/11 rate mutui lavoratori agricoli L. 16/76 44.597cap. 66/12 rate mutui lavoratori soci cooperative L. 60 1.045.723cap. 66/13 rate mutui generalità lavoratori L. 60 322.819cap. 68/5 Debiti diversi 200.351TOTALE B totale debito verso CER 34.009.317Totale A - Totale B = - euro 24.995.244Crediti verso utenza e imprese per canoni di locazione + euro 43.101.833Saldo effettivo a credito per l’ATERP + euro 18.106.58930

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALELa differenza fra il debito verso l’ex CER di € 34.009.317 e il relativo credito di €9.014.073 costituisce il saldo attivo sulla competenza a favore del CER, pari a - € 24.995.244.Tale risultato è tuttavia un dato puramente contabile in quanto il debito effettivo verso l’ex CERdeve tener conto dei canoni non incassati che ammontano ad € 43.101.833, e, pertanto, il saldoeffettivo risulta a favore dell’ATERP per un importo pari a euro 18.106.589.Tanto premesso, tenuto conto del Decreto Ministro LL.PP. n. 8463/b del 21/11/1994 che,ha parzialmente modificato il precedente Decreto n. 272/Segr. del 2/12/1993 concernentel’utilizzo dei fondi di cui all’art. 25 Legge n. 513/1977, l’ATERP è esonerata dal versamentodelle quote dei rientri G.S. programmate per il ripiano dei disavanzi di Bilancio, nelle more delcompletamento e trasmissione, da parte dello scrivente ATERP, dei prospetti della GestioneSpeciale di cui alla citata Circolare n. 25/c.Flussi di cassa sui c/cA norma del punto 5) allegato 1 alla Circolare CER n. 142/c del 27.2.1986, si espongonoqui di seguito per sintesi i flussi delle Entrate e delle Uscite ai fini del consuntivo di Cassa:GESTIONE DEL CONTO CORRENTE PRESSO IL PROPRIOTESORIERE PER LA GESTIONE ORDINARIAAvanzo di cassa al 31/12/2008 148.480,13Riscossioni avvenute nel 2009 23.020.181,19Pagamenti effettuati nel 2009 23.017.017,38Avanzo di cassa al 31/12/2009 151.643,94GESTIONE DEL CONTO CORRENTE PRESSO IL PROPRIOTESORIERE PER LA GESTIONE SPECIALEDisponibilità cassa al 31/12/2008 423.355,35Riscossioni avvenute nel 2009 6.403.558,15Pagamenti effettuati nel 2009 6.276.696,89Disponibilità cassa al 31/12/2009 550.216,6131

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEA conclusione del commento al Rendiconto Finanziario per il 2009 si evidenzia lanecessità di approvazione delle variazioni, riscontrate nella gestione corrente dei residui, inmisura diversa rispetto a quelle previste, secondo quanto registrato negli elaborati allegati.32

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALECONTO ECONOMICO - Allegato DIl conto economico espone un risultato negativo pari ad € 1.266.408 derivante dalladifferenza tra costi e ricavi:Ricavi € 11.811.297Costi € 13.077.705Disavanzo economico - € 1.266.408Tale disavanzo verrà riportato a nuovo nell’esercizio 2010.Il conto è costituito da una prima parte che riguarda le entrate e le spese finanziariecorrenti che presentano un disavanzo di € 59.440:Entrate correnti € 9.135.500Uscite correnti € 9.194.940Disavanzo corrente - € 59.440E’ costituito inoltre da una seconda parte i cui componenti, positivi e negativi, non dannoluogo a movimenti finanziari. Tale seconda parte presenta uno sbilancio negativo di €1.206.968 dovuto:• alla quota di ammortamento di competenza dell’immobile sede dell’Istituto pariad € 64.281;• alla quota di ammortamento finanziario di competenza degli alloggi e dei localidi proprietà superficiaria in locazione per € 2.315.657;• alla quota di ammortamento finanziario di competenza dei terreni in locazioneadibiti ad uso commerciale per € 1.983;• alla quota di ammortamento di competenza delle macchine, mobili, attrezzatureed automezzi per € 17.067;33

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALE• alla quota di ammortamento di competenza del software pari ad € 23.040;• all’accantonamento al fondo TFR per € 33.754;• all’accantonamento al fondo rischi su crediti per € 215.509;• alle altre sopravvenienze passive (€ 1.074.201);• alle spese di competenza dell’anno 2009, ma impegnate in precedenti esercizi (€132.417);• alle entrate accertate nell’esercizio, ma di pertinenza degli esercizi successivipari ad € 4.855;• alle sopravvenienze attive pari ad € 906.843;• alle plusvalenze per vendite di immobili ed acquisizione terreni ad usocommerciali per € 1.685.868;• all’entrate di competenza dell’anno 2009, ma accertate in precedenti esercizi (€64.591);• somme impegnate di competenza di esercizi successivi pari ad €. 18.496.Pertanto il risultato del conto coincide con quello emergente dalla Situazione Patrimoniale(allegato F).34

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALESITUAZIONE PATRIMONIALE - Allegato FLa Situazione Patrimoniale al 31/12/2009 espone la consistenza degli elementipatrimoniali attivi e passivi e presenta i seguenti risultati:Attivo € 353.575.490Passivo (€ 90.981.853)Totale patrimonio (€ 310.126.244)Disavanzi economici esercizi precedenti € 46.266.199Disavanzo d’esercizio (€ 1.266.408)Conti d'ordine dell'attivo € 52.283.253,00- Stabili in gestione € 1.266.162- Lavori per conto di terzi € 50.940.307- Depositi e cauzioni di terzi € 76.783Conti d'ordine del passivo € 52.283.253,00- Terzi per stabili in gestione € 1.266.162- Terzi per lavori € 50.940.307- Depositi cauzionali presso terzi € 76.783Si chiarisce preliminarmente che il presente commento viene effettuato sulla SituazionePatrimoniale elaborata secondo il modello disposto dall’art. 35 del regolamento di contabilitàIACP, di cui al citato DM n. 3440/1986.Qui di seguito, viene quindi effettuata un’analisi delle poste contabili più significativedesumibili dall’allegato elaborato, precisando che la valutazione delle categorie di beni vieneeffettuata secondo i costi sostenuti, a norma dell’art. 2425, 1° comma n. 1 Cod. Civile, adeccezione degli immobili di proprietà in locazione, esistenti in patrimonio alla data del31/12/1981, che sono stati rivalutati secondo quanto previsto dalla Legge n. 72 del 19/03/1983.35

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEATTIVODisponibilità liquideTale categoria accoglie il totale delle disponibilità liquide su c/c bancari e postali. Fra leposte più rilevanti si segnalano:Crediti verso banche, Amm/ne PP.TT. e Tesoreria Provinciale• Tesoriere e valori diversi. Si riferisce alla giacenza di € 701.861 risultante dal c/c9626/7 aperto presso la Banca d’Italia a norma della Legge 720/84 e dei DD.MM. 26/7/85 e22/11/85, in materia di Tesoreria Unica.• Si segnala inoltre la disponibilità del libretto a risparmio n. 66473 cat. 70/5598sul quale vengono depositati mensilmente gli accantonamenti per la corresponsione delleindennità di fine rapporto in favore del personale collocato a riposo. Al 31/12/2009 presenta unsaldo contabile di € 472.106.Residui attiviIn questa categoria si evidenziano i crediti costituiti dai residui attivi.Crediti verso lo Stato (ex CER) per la GS:accoglie il debito ex CER per rate mutui pagate dall’Ente a tutto il 2009 per complessive€ 8.520.384 per rate ammortamento mutui e € 493.689 per le seguenti poste:- INVIM su alloggi ceduti € 18.499- Rientri per L. 513/77 € 218.562- Rientri L. 560/93 € 256.628I rientri si riferiscono a crediti verso lo Stato (ex CER) relativi ai compensi maturati sullarendicontazione delle rate e dei prezzi di cessione in base alle leggi nn. 513/77 e 560/93.Crediti verso utenti ed assegnatari:mette in evidenza l’ammontare della situazione creditoria verso l’utenza in locazione. Al31/12/2009 il saldo è pari a € 42.736.553 e registra un decremento della morosità di €36

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALE6.035.174, per effetto delle correzioni apportate al monte canoni erroneamente determinato inanni passati sulla base di documentazioni incomplete fornite dall’utenza.Crediti verso cessionari di alloggi e mutuatari:il saldo al 31/12/2009 è pari a € 366.368 e registra un decremento di € 582.247.Crediti diversi:tale conto registra un incremento di € 474.796, e accoglie una serie di crediti di naturadiversa:- IVA c/erario per € 84.539;- enti diversi, il conto ammonta a € 40.664;Il dettaglio è esposto nella tabella analitica qui di seguito esposta:REGIONE CALABRIA 24.809,25MINISTERO X LL.PP. CONTRAZIONE MUTUI 2.259,42CASSA DD.PP. PER ESPROPRI 1.831,36COMITATO ABILAG 1.446,08MINISTERO EX LL.PP. PER ESPROPRI L. 1640 963,30CASSA DD.PP. PER MUTUI 207,34CER X COMPENSI TECNICI 2.439,25COMUNE DI ACRI PER ESPROPRI 6.708,48TOTALE 40.664,48- crediti diversi. Il saldo al 31/12/2009 è pari a € 3.286.729.-crediti verso clienti imprese € 423.261cassa economato € 24.000Altri crediti €2.839.468Totale 3.286.72937

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALECrediti bancari e finanziariCrediti verso Tesoreria Provinciale per fondi ex CER e GS• La voce presenta un saldo pari a zero, in quanto, con l’abolizione del sistemadella tesoreria unica e la regionalizzazione delle ATERP, i fondi della Gestione Speciale nonprovengono più dall’ex CER e comunque non vengono più erogati dalla Tesoreria Provinciale.Crediti verso cessionari di alloggi e mutuatari• Gli importi di € 227.448 e € 76.339 evidenziano il debito a scadere degliassegnatari cessionari di alloggi, con contropartita tra le passività dell’Ente, poiché tali sommesono di spettanza dell’ex CER.• Cassa DD.PP. per mutui da erogare. Riguarda crediti per mutui da erogare da partedella Cassa DD.PP., con una consistenza pari a € 5.552.073.• Enti diversi per rimborso quote capitali. Il saldo risulta pari a zero in quanto lequote capitali a totale carico del Ministero LL.PP sono state girocontate in diminuzione deirelativi mutui passivi per la costruzione degli alloggi effettivamente non a carico dell’Ente.Depositi cauzionaliSono depositi a garanzia a favore di fornitori di servizi per € 310.Altri creditiAnticipazioni diverse. Evidenziano le somme erogate dall’Ente per anticipazioni diprezzo su lavori appaltati recuperate su ciascun stato di avanzamento lavori fino allaconcorrenza del credito ai sensi di legge. A fine esercizio presentano un saldo di € 874.670.Ai sensi dell’art. 2425, 1° comma n. 6 C.C., si precisa che tutti i suddetti crediti sonovalutati al loro valore nominale, tenuto conto della effettiva possibilità di realizzazione; inproposito si chiarisce che, per quanto attiene al credito verso utenti, si è ritenuto opportuno38

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEindicare una quota per copertura rischi su crediti pari allo 0,50% dell’ammontare complessivodei crediti, a norma dell’art. 106 DPR 22/12/1986 n. 917.Ratei e risconti attiviAl 31/12/2009 sono presenti risconti attivi per l’importo di € 255.868, per la maggiorparte relativi all’imposta di registro pagata in modo anticipato rispetto alla competenzaeconomica degli esercizi futuri.ImmobiliImmobiliIl conto registra complessivamente gli incrementi a seguito dell’entrata in reddito di nuovialloggi e del pagamento di residue somme per certificati relativi ad immobili già inclusinell’attivo e locati nell’anno, nonché della patrimonializzazione degli interventi di recupero dialloggi dell’Ente. Le variazioni in diminuzione si riferiscono agli alloggi in locazione e conpromessa di vendita ceduti nel corso del 2009.Descrizione immobili 31/12/08 Variazioni + Variazioni - 31/12/09Aree commerciali e non 680 198.250 0 198.930Stabili di proprietà in locazione 40.144.077 0 1.926.278 38.217.799Stabili di proprietà superficiaria in locazione 155.433.376 7.517.945 0 162.951.321Stabili di proprietà in promessa di vendita 106.204 0 1.608 104.596Stabili di proprietà ad uso diretto 2.135.787 6.928 0 2.142.715Servizi residenziali 51.316 0 0 51.316,00TOTALE 197.871.441 7.723.123 1.927.886 203.666.678Interventi costruttivi in corso ed ultimati e interventi di risanamento e ristrutturazione incorso e ultimatiLe variazioni positive di questo conto sono costituite dagli incrementi derivantidall’attività costruttiva dell’Ente e le variazioni in diminuzione da incrementi del patrimonioimmobiliare a seguito dell’entrata in reddito di nuove unità abitative, girocontate dal conto dellerimanenze finali degli interventi costruttivi in corso e ultimati. Al 31/12/2009 tale conto dellegiacenze finali presenta un saldo di € 85.781.361.39

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEImmobilizzazioni tecnicheMacchine, mobili, attrezzature e automezziRegistra una variazione in aumento complessiva di € 6.799. Si tratta dei beni strumentalidi proprietà dell'Ente per i quali viene effettuato l'ammortamento annuale con applicazione dicoefficienti che rispecchiano la vita utile residua dei beni durevoli. Si è ritenuto che icoefficienti stabiliti dalla normativa fiscale possano riflettere la vita utile dei beni e pertanto si èdeciso di applicare questi ultimi.Altri costi pluriennaliSoftwareIl saldo al 31/12/2009 è pari ad € 129.067. Registra un incremento di € 2.006.PASSIVOResidui passiviQuesta categoria di debiti trova corrispondenza nel Rendiconto Finanziario ed è costituitaprevalentemente:Debito verso lo Stato (ex CER) per G.S.Mette in evidenza la situazione debitoria maturata nei confronti dell’ex CER per le ratescadute e per quelle riscosse dall’Ente. Al 31/12/2009 tale situazione debitoria ammonta a €34.009.318, con un incremento rispetto all'esercizio precedente pari a € 1.131.178.FornitoriEvidenzia i debiti a breve termine nei confronti di fornitori diversi e di impreseappaltatrici. Il saldo è pari a € 2.514.967, con un decremento rispetto all'esercizio precedentepari a euro 852.613.40

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEDebiti diversiL’importo di € 1.447 è riferito a debiti a breve nei confronti degli Enti Previdenziali edell’Erario per ritenute da versare.Per le voci Enti diversi e debiti diversi, pari ad € 5.742.363 e ad € 7.155.671, si rimandaalla tabella esposta nel paragrafo sull’analisi dei residui passivi.Debiti bancari e finanziariMutuiL’importo di € 399.389 costituisce un debito dell’Ente nei riguardi della Cassa DD.PP.per mutui relativi alla costruzione di alloggi, a totale carico ex CER. L’'importo di € 612.658 èil debito residuo per il mutuo contratto con la Banca CARIME per l’acquisto dell'immobile nelquale ha sede l'Ente.Debiti verso lo Stato ex CER per G.SI rientri a scadere per le destinazioni art. 25 della L. 513 e della L. 560/93 rappresentano ildebito verso l’ex CER per € 319.481 di pari importo del relativo credito che l'Ente ha neiconfronti dei mutuatari che hanno acquistato gli alloggi. Allo stesso modo risultano appostati irientri a scadere non vincolati alle destinazioni per l'importo di € 76.339.Depositi cauzionali e ritenute a garanziaTrattasi di depositi cauzionali nei riguardi di inquilini e imprese. Il relativo saldo è pari ad€ 856.642, comprensivo delle ritenute alle imprese.Ratei e risconti passiviRappresentano la quota di ricavo di competenza di successivi esercizi.41

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEFondi di accantonamento variFondo di quiescenza e previdenzaFondo trattamento di fine rapporto. Costituito a norma dell’art. 2429 C.C., registra undecremento complessivo di € 27.041 pari alla differenza tra la variazione in aumento per effettodelle quote di accantonamento, e le variazioni in diminuzione riferite agli anticipi di indennitàTFR ed alle liquidazioni corrisposte ad alcuni dipendenti fuoriusciti dall’Ente nel corsodell’esercizio stesso.Fondo imposteNon vi sono state variazioni nel corso dell'esercizio.Poste rettificative dell’attivoFondo rischi su creditiIl fondo svalutazione crediti viene incrementato di € 215.509 e rappresenta la quotamassima accantonabile nell’anno, ai sensi della vigente disciplina fiscale.Fondo ammortamento alloggi, locali e servizi residenzialiAlloggi e locali di proprietà in locazione e in patto di futura vendita:Il fondo non ha subito variazioni.Alloggi e locali di proprietà superficiaria in locazione:Il fondo non ha subito variazioni.Alloggi e locali di proprietà ad uso direttoL’ammontare del fondo ammortamento dello stabile di proprietà è pari a € 859.856 e haavuto un incremento di € 64.281.42

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALEFondo ammortamento finanziario di alloggi, locali e servizi residenzialiPresenta un importo di € 32.732.354. Viene incrementato dell'accantonamento di €2.079.961 pari all’1% circa sul valore di Bilancio dei beni gratuitamente devolvibili (ossia pergli stabili su proprietà superficiaria che saranno trasferiti alla scadenza del termine fissato dalleconvenzioni per il diritto di superficie ai Comuni), ai sensi dell’art. 69 DPR n. 917/1986 esuccessive modificazioni. La vita utile dei beni è fissata in 99 anni.Fondo ammortamento macchine, mobili, attrezzature ed automezziPresenta una variazione in aumento di € 17.067, per effetto dell’acquisizione di alcunicespiti avvenute nel corso dell’esercizio. Si precisa che i criteri per la determinazione dellequote di ammortamento prevedono l’allineamento con le aliquote previste per le singolecategorie di beni dal D.M. Finanze del 29/1/1994.Il fondo ammortamento software presenta un incremento per effetto della quotaaccantonata pari ad € 23.040.Patrimonio nettoFondo di dotazioneIndica il fondo di dotazione iniziale che non presenta alcuna variazione.Riserve statutarie e facoltativeLa riserva L. n. 537 del 24/12/1993 non ha subito variazioni nell’anno, in quanto l’art. 21comma 4 lett. b) della Legge n. 449/97 esclude, con evidente valore interpretativo e pertantocon efficacia retroattiva, l’assoggettamento a tassazione del 50% dei contributi in conto capitaleconcessi agli IACP comunque denominati per le finalità tipiche di manutenzione e ampliamentodel patrimonio di ERP. Tali contributi sono stati pertanto interamente evidenziati nella vocerelativa ai contributi in conto capitale, che prima accoglieva solo il restante 50%.43

SERVIZIO CONTABILITA’ E FINANZA E GESTIONE DEL PERSONALESaldi attivi di rivalutazione monetariaNon presenta alcuna variazione. Il saldo finale di € 5.865.067 è invariato rispettoall'esercizio precedente.Contributi in conto capitaleEvidenzia un incremento di € 8.251.377 derivante dall’accantonamento a riserva deicontributi erogati dal CER per il finanziamento dell’attività costruttiva ed affluiti nel C/C apertopresso la Tesoreria Provinciale dello Stato.44

ESERCIZIO 2009- RIPARTIZIONE RICAVI AI CENTRI DI COSTO ENTRATECAPITOLOConsuntivoEsercizio 2009Ricavi diAmm.neRicavi dimanut.neCorrisp. perserv.a rimb.CompetenzetecnicheRicavi ComuniRicaviFinanziariRicavi ResidualiDenominazioneAVANZO DI AMMINISTRAZIONETITOLO 1ENTRATE DA TRASFERIMENTI CORRENTICategoria 1Trasferimenti da parte dello StatoCONTRIBUTI DELLO STATO IN C/ESERCIZIOContributi Stato in c/interessiTotale Categoria 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Categoria 2Trasferimenti da parte delle RegioniCONTRIBUTO DELLA REGIONE IN C/ESERCIZIOContributo Regione per altre attività istituzionali 45.426,88 45.426,88Categoria 3Trasferimenti da parte dei Comuni e della ProvinciaCONTR. DEI COMUNI E DELLA PROVINCIA IN C/ESERC.Contributi Comuni e Provincia per altre attività istituzionaliTotale Categoria 2 45.426,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 45.426,88 0,00Totale Categoria 3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Totale Titolo I 45.426,88 45.426,88

ESERCIZIO 2009- RIPARTIZIONE RICAVI AI CENTRI DI COSTO ENTRATECAPITOLOConsuntivoEsercizio 2009Ricavi diAmm.neRicavi dimanut.neCorrisp. perserv.a rimb.CompetenzetecnicheRicavi ComuniRicaviFinanziariRicavi ResidualiTITOLO 2ALTRE ENTRATECategoria 5Entrate derivanti dalla vendita di beni e dalla prestazione di serviziCORRISPETTIVI PER AMMINISTRAZIONE STABILIQuote Amministrazione alloggi ceduti in proprietà 2.682,93 2.682,93Corrispettivi gestione rientri G.S. 39.500,23 39.500,23Corrispettivi per estinzione diritti di prelazione 43.172,14 43.172,14CORRISPETTIVI PER MANUTENZIONE DEGLI STABILIQuote manutenzione alloggi ceduti in proprietà 3.690,67 3.690,67CORRISPETTIVI PER SERVIZI A RIMBORSOManutenzione alloggi a riscatto 0,00 0,00Servizi a rimborso alloggi in condominio 1.347,40 1.347,40CORRISPETTIVI TECNICI PER INTERVENTI EDILIZICompensi tecnici interventi costruttivi 64.568,29 64.568,29Compensi tecnici interventi risanamento e ristrutturazione 322.726,05 322.726,05Compensi tecnici interventi recupero immobili acquistati 142.605,97 142.605,97Compensi tecnici altri interventi 437.239,37 437.239,37Compensi per rend. fin. recupero ai Comuni 0,00 0,00Redditi e proventi patrimonialiCategoria 6Totale Categoria 5 1.057.533,05 85.355,30 3.690,67 1.347,40 967.139,68 0,00 0,00 0,00CANONI DI LOCAZIONEAlloggi di proprietà costruiti con contributo 6.068.617,53 6.068.617,53Locali di proprietà adibiti ad uso diverso 503.094,25 503.094,25Alloggi e locali di proprietà dello Stato 828.996,66 828.996,66Locali di proprietà ATERP 0,00 0,00CANONI DIVERSIAffitti delle aree 9.451,16 9.451,16Altri Proventi 12.707,00 12.707,00

ESERCIZIO 2009- RIPARTIZIONE RICAVI AI CENTRI DI COSTO ENTRATECAPITOLOConsuntivoEsercizio 2009Ricavi diAmm.neRicavi dimanut.neCorrisp. perserv.a rimb.CompetenzetecnicheRicavi ComuniRicaviFinanziariINTERESSI SU DEPOSITIInteressi su depositi presso banche 0,00 0,00Interessi su depositi presso Amm/ne Postale 2.503,83 2.503,83Interessi su C/C bancari 6.581,16 6.581,16Interessi su depositi Tesoreria Provinciale 0,00 0,00Ricavi ResidualiINTERESSI DA ASSEGNATARIPer dilazione debiti 77.250,83 77.250,83Per indennità di mora su canoni 0,00 0,00INTERESSI DA CESSIONARIDi alloggi costruiti con contributi dello Stato e cedutiDi alloggi e locali dello Stato cedutiDi alloggi ceduti a norma della l.560 30/12/93INTERESSI ATTIVI DIVERSISu mutui da erogare 0,00 0,00Su crediti diversi 0,00Su utilizzo fondi G.S. 0,00 0,00Categoria 7Poste correttive e compensative di spese correntiTotale Categoria 6 7.509.202,42 7.500.117,43 0,00 0,00 0,00 0,00 9.084,99 0,00RECUPERI E RIMBORSO DIVERSIRecupero spese dall'ANIACAP 0,00 0,00Recupero rimborso da assicurazioni per infortuni ai dipendenti 0,00 0,00Rimborso per bollettazione e riscossione canoni 63.502,35 63.502,35Rimborso per stipulazione contratti d'appalto 15.415,23 15.415,23Rimborso per stipulazione contratti a riscatto 138.597,16 138.597,16Rimborso per stipulazione contratti a locazione 29.543,01 29.543,01Rimborso per procedimenti legali 0,00 0,00Rimborso per funzionamento Commissione Alloggi 0,00 0,00Recuperi e rimborsi diversi 69.164,48 69.164,48Imposta di registro contr.locazione l.27/12/97 n:449 42.546,96 42.546,96RIMBORSI DELLA G.S.Interessi amm/to mutui alloggi e locali con contributo 35.185,59 35.185,59INVIM su alloggi ceduti 0,00Totale categoria 7 393.954,78 231.642,52 0,00 0,00 15.415,23 111.711,44 35.185,59 0,00

ESERCIZIO 2009- RIPARTIZIONE RICAVI AI CENTRI DI COSTO ENTRATECAPITOLOConsuntivoEsercizio 2009Ricavi diAmm.neRicavi dimanut.neCorrisp. perserv.a rimb.CompetenzetecnicheRicavi ComuniRicaviFinanziariRicavi ResidualiCategoria 8Altre entrate non classificabili in altre vociENTRATE EVENTUALIEntrate diverse 0,00 0,00RIMBORSI DELLA G.S.Amm/to mutui su alloggi e locali con contributo 129.382,61 129.382,61Totale categoria 8 129.382,61 0,00 0,00 0,00 0,00 129.382,61 0,00 0,00Totale Titolo II 9.090.072,86 7.817.115,25 3.690,67 1.347,40 982.554,91 241.094,05 44.270,58 0,00TOTALE TITOLO I + II 9.135.499,74 7.817.115,25 3.690,67 1.347,40 982.554,91 241.094,05 89.697,46 0,00ONENTI CHE NON DANNO LUOGO A MOVIMENTI FINANZIARIA) ENTRATE ACCERTATE IN PRECEDENTI ESERCIZI DIPERTINENZA DELL'ESERCIZIOPrestazioni di servizi 64.591,30 64.591,30D) VARIAZIONI PATRIMONIALI STRAORDINARIESopravvenienze attive diverse 906.842,58 906.842,58Plusvalenze patrimoniali - vendita beni mobili e immobili 1.487.617,81 1.487.617,81Vendita mobili 0,00 0,00Acquisizione terreni ad uso commerciale 198.250,00 198.250,00F) SOMME IMPEGNATE DI COMPETENZA DI SUCC. ES.Spese per acquisto di beni di consumo e di servizi 0,00 0,00Oneri tributari 18.495,60 18.495,60G) SOMME IMPEGNATE DI COMPETENZA DI PASSATI ESERCIZISpese diverse 0,00 0,00Totale variazioni reddituali 2.675.797,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.675.797,29Totale Generale 11.811.297,03 7.817.115,25 3.690,67 1.347,40 982.554,91 241.094,05 89.697,46 2.675.797,29Ripartizione ricavi comuni 95.433,06 35.159,55 110.501,44 -241.094,05TOTALI ENTRATE 11.811.297,03 7.912.548,31 38.850,22 1.347,40 1.093.056,35 0,00 89.697,46 2.675.797,29TOTALI USCITE 13.077.704,57 4.574.902,43 1.634.801,73 0,00 3.178.911,36 0,00 297.248,04 3.391.841,01Sbilancio -1.266.407,54 3.337.645,88 -1.595.951,51 1.347,40 -2.085.855,01 0,00 -207.550,58 -716.043,72Ricavi Costi DifferenzeAmministrazionestabili7.912.548,31 4.574.902,43 3.337.645,88Manutenzione stabili 38.850,22 1.634.801,73 -1.595.951,51Servizi a rimborso 1.347,40 0,00 1.347,40Totale gestionepatrimoniale7.952.745,93 6.209.704,16 1.743.041,770,00Gestione interventiedilizi1.093.056,35 3.178.911,36 -2.085.855,01Gestione finanziaria 89.697,46 297.248,04 -207.550,58Gestione residuale 2.675.797,29 3.391.841,01 -716.043,72Totale generale 11.811.297,03 13.077.704,57 -1.266.407,54

ESERCIZIO 2009- RIPARTIZIONE CENTRI DI COSTO-USCITEConsuntivoGestione ImmobiliCAPITOLOEsercizio 2009Denominazione Amm.ne Stabili Manut.ne StabiliServizi arimborsoInterventiediliziServizi Generali Oneri finanziariCosti residualiDISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00TITOLO 1SPESE CORRENTICategoria 1Spese per gli organi dell'EnteAmministratori e sindaci: 0,00°indennità compensi e rimborsi a sindaci e 492.649,74 492.649,74Categoria 2Oneri per il personale in attività di servizioTotale categoria 1 492.649,74 0,00 0,00 0,00 0,00 492.649,74 0,00 0,00Prestazioni di lavoro e relativi contributi:°retribuzione ed indennità al personale 1.981.805,26 515.665,73 190.055,12 597.316,11 678.768,30°lavoro straordinario 14.342,83 3.732,00 1.375,48 4.322,93 4.912,42°diarie e trasferte 62.511,87 16.265,59 5.994,89 18.841,08 21.410,32°contributi assistenziali e previdenziali 777.551,68 202.318,95 74.567,21 234.354,08 266.311,45°altri oneri 92.522,81 24.074,44 8.872,94 27.886,37 31.689,06°fondo efficienza dei servizi 203.413,37 52.928,16 19.507,34 61.308,79 69.669,08°formazione professionale 3.037,60 790,38 291,31 915,53 1.040,38°organizzazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00°fondo retrib.posiz.e risultato dirigenza 254.547,50 66.233,26 24.411,11 76.720,62 87.182,52°quote al CRATERP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00°oneri per lavori socialmente utili 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00fondo incentivo L.109/1994 88.604,70 23.054,94 8.497,19 26.705,46 30.347,11°quota ex inadel per TFS e TFR 99.283,45 25.833,55 9.521,28 29.924,03 34.004,58indennità straordinaria art. 2 L.R. 7/2002 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Totale categoria 2 3.577.621,07 930.897,00 343.093,86 0,00 1.078.294,99 1.225.335,22 0,00 0,00

ESERCIZIO 2009- RIPARTIZIONE CENTRI DI COSTO-USCITECategoria 4Spese per l'acquisto di beni di consumo e di serviziSpese per il funzionamento uffici:°affitti spese servizi e manutenzione ufficio 108.443,38 28.216,97 10.399,72 32.684,83 37.141,86°postali e telefoniche 45.681,78 11.886,40 4.380,88 13.768,49 15.646,01°cancelleria stampati e pubblicazioni 27.951,21 7.272,90 2.680,52 8.424,49 9.573,29°manutenzione macchine per scrivere e per calcolo 661,60 172,15 63,45 199,41 226,60°gestione sistema informatico 24.575,61 6.394,57 2.356,80 7.407,09 8.417,15Spese diverse di amministrazione:°spese di rappresentanza 355,00 355,00°gestione automezzi 2.926,12 2.926,12°contributi associativi diversi 25.565,00 25.565,00°consulenze e prestazioni professionali 61.240,00 61.240,00°spese su depositi bancari e postali 513,44 513,44°spese per canoni leasing 12.259,22 12.259,22°spese legali 15.556,72 15.556,72°spese diverse 54.633,73 54.633,73°assicurazione sede ed autovetture 5.825,33 5.825,33°commissioni concorsi 1.500,00 1.500,00partecipazione a convegni e seminari 0,00 0,00spese per servizi lavoro interinale 32.606,60 32.606,60spese per servizi amministrativi 129.944,49 129.944,49Totale categoria 4 550.239,23 53.942,99 19.881,37 0,00 62.484,31 413.930,55 0,00 0,00Categoria 5Spese per prestazioni istituzionaliSpese di amministrazione stabili:°bollettazione e riscoss. canoni 80.867,03 80.867,03°procedimenti legali 16.880,50 16.880,50°quote amministrazione alloggi in condominio 1.502,06 1.502,06°istruttoria pratiche diverse 0,00 0,00°anagrefe utenza 0,00 0,00°indennità e rimborsi ai componenti comm.alloggi 0,00 0,00°servizi reali per l'attività gestionale 14.401,81 14.401,81°altre spese 3.929,04 3.929,04

ESERCIZIO 2009- RIPARTIZIONE CENTRI DI COSTO-USCITESpese di manutenzione stabili:°appalti per manutenzione stabili 640.927,89 640.927,89°manutenzione alloggi in condominio 54.465,87 54.465,87Spese per servizi a rimborso:°acqua 0,00°manutenzione alloggi a riscatto 0,00°altri servizi 0,00 0,00Spese per interventi edilizi:°progettazioni 44.687,08 44.687,08°direzione e assistenza lavori 65.649,11 65.649,11°commissione tecnica 3.766,83 3.766,83°consulenze tecniche 0,00 0,00°procedimenti legali 14.992,92 14.992,92°altre spese tecniche 5.672,10 5.672,10°rilegatura contratti d'appalto 0,00 0,00°pubblicazione gare appalto 4.400,00 4.400,00°riproduzione disegni 1.197,90 1.197,90°collaudi 30.847,26 30.847,26°servizi reali all'attività d'ingegneria 0,00 0,00Totale categoria 5 984.187,40 117.580,44 695.393,76 0,00 171.213,20 0,00 0,00 0,00Categoria 6Oneri finanziariInteressi su debiti verso banche:°su scoperti di c/c 42.527,51 42.527,510,000,000,000,00Interessi su mutui: 0,00°alloggi locali e servizi residenziali concessi in locaz. 35.185,59 35.185,59°per acquisto sede 67.469,54 67.469,540,00Interessi ed oneri finanziari diversi: 0,00su altri debiti 49.794,48 49.794,48°di mora 24.040,32 24.040,32spese per mutuo 12.204,33 12.204,33interessi su rate tributi 26.444,66 26.444,66sanzioni da ravvedimento 33.106,82 33.106,82Totale categoria 6 290.773,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 290.773,25 0,00

ESERCIZIO 2009- RIPARTIZIONE CENTRI DI COSTO-USCITECategoria 7Oneri tributariImposte e tasse°imposte di bollo 45.939,61 34.454,71 11.484,90°imposta di registro 115.535,00 86.651,25 28.883,75°invim su cessione alloggi e locali 0,00°ires 1.249.675,00 1.249.675,00°altre imposte e tasse 35.470,32 35.470,32°ici 53.739,00 53.739,00°iva indetraibile 521.355,30 521.355,30°irap 287.178,00 287.178,00Categoria 8Poste correttive e compensative di entrate correntiTotale categoria 7 2.308.892,23 696.200,26 0,00 0,00 40.368,65 1.572.323,32 0,00 0,00Rientri finanziari a favore dello Stato (CER) per G.S.°interessi di competenza CER su utilizzo fondi G.S. 6.474,79 6.474,79°corrispettivi per estinzione diritti di prelazione 43.172,14 43.172,14°da canoni di locazione per fondo ERP 940.930,38 940.930,38Interessi da cessionari a favore Stato (CER) per G.S.°di alloggi con contributo dello Stato ceduti 0,00Categoria 9Spese non classificabili in altre vociFondo di riserva°riserva per spese impreviste 0,00Totale categoria 8 990.577,31 984.102,52 0,00 0,00 0,00 0,00 6.474,79 0,00Totale categoria 9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Totale Titolo I 9.194.940,23 2.782.723,21 1.058.368,99 0,00 1.352.361,16 3.704.238,83 297.248,04 0,00

ESERCIZIO 2009- RIPARTIZIONE CENTRI DI COSTO-USCITESPESE DI COMPETENZA IMPEGNATE IN PREC. ESERCIZISpese per l'acquisto di beni di consumo e di servizi 132.417,10 34.428,45 10.593,37 45.021,81 42.373,47D) AMMORTAMENTI E DEPERIMENTIQuota Ammortamento alloggi e locali in proprietà superfic 2.315.657,03 2.315.657,03Quota Ammortamento terreni uso commerciale 1.982,50 1.982,50Quota Ammortamento mobilio e macchine per ufficio 1.971,58 512,61 157,73 670,34 630,91Quota Ammortamento attrezzature 133,33 34,67 10,67 45,33 42,67Quota Ammortamento automezzi 0,00 0,00Quota Ammortamento elettriche ed elettroniche 14.961,65 14.961,65Quota Ammortamento alloggi e loc. di prop in uso dir. 64.281,45 64.281,45Quota Ammortamento beni immateriali costi pluriennali 23.039,87 23.039,87CANTONAMENTO PER ONERI PRESUNTI DI COMPETENZASvalutazione crediti 215.509,16 215.509,16G) QUOTA DELL'ESERCIZIO PER L'ADEGUAMENTOAI FONDI INDENNITA' DI ANZIANITA' DELAccantonamento al Fondo TFR 33.754,11 8.776,07 2.700,33 11.476,40 10.801,32H) VARIAZIONI PATRIMONIALI STRAORDINARIESopravvenienze passive diverse 0,00 0,00Minusvalenze patrimoniali 0,00 0,00Altre 1.074.201,48 1.074.201,48I) ENTRATE ACCERTATE NELL'ESERC. DI PERTIN. SUCC. ESERC.Redditi e proventi patrimoniali 4.855,08 4.855,08Totale variazioni reddituali 3.882.764,34 264.116,03 13.462,09 0,00 57.213,88 156.131,33 0,00 3.391.841,01Totale Generale 13.077.704,57 3.046.839,24 1.071.831,08 0,00 1.409.575,04 3.860.370,16 297.248,04 3.391.841,01

RELAZIONE DELL'UFFICIO Allegata al prot. n.1f~delSi premette che:- con legge regionale n.27 del 30 agosto 1996 si è provveduto a disciplinare il nuovoordinamento degli Enti regionali operanti nel settore dell'edilizia residenziale pubblica;- gli Enti di cui sopra sono stati trasformati in Aziende Territoriali per l'Edilizia TerritorialePubblica;- ai sensi dell'art.20, comma 3" e 4° della suddetta L.R. n.27/96, che disciplina le funzioni divigilanza e di controllo sugli organi e sugli atti delle ATERP, l'approvazione del Bilanci èdemandata alla Giunta Regionale.In considerazione della nota del Dipartimento segretariaìo generale settore segreteria diGiunta prot.n.1152 del 28 novembre 2005 e della nota del Dipartimento Bilancio e Finanzeprot.n.711 del 6 aprile 2004 con le quali sono state comunicate le procedure da seguire perl'approvazione dei Bilanci delle Aterp, ai sensi dell'art.57 I.r.4 febbraio 2002, n.8 così comemodificato dall'art.5 della I.r. 16 marzo 2004 n.7, ed alla luce dell'art.54 comma 5, lett.b) delloStatuto:In data 15 ottobre 2010 è stato presentato a questo Dipartimento il Bilancio Consuntivo perl'anno 2009 dell'ATERP della provincia di Cosenza approvato con delibera del DirettoreGenerale n. 178 del 13.10.2010.L'Ufficio preposto ha rilevato che:• non è stato presentato nei termini previsti;• l'Azienda ha garantito il pareggio costi - ricavi costi come disposto dall'art.35comma 7 della legge regionale 32/96.• il problema morosità non è stato ancora risolto;• il conto economico chiude con un disavanzo di euro 1.266.407,54 ;• il Collegio dei Revisori dei Conti, ha evidenziato i dati più significativi che hannodeterminato il disavanzo d'esercizio.• il Collegio ha dato parere favorevole all'approvazione del conto consuntivo perl'anno 2009.Quest' Ufficio condivide e sottoscrive le prescrizioni e raccomandazioni espresse dal Collegiodei Revisori specie per quanto riguarda la copertura del disavanzo di amministrazione e laregolarizzazione della morosità. In tal senso l'Ufficio provvederà ad inoltrare formalesollecitazione al Direttore Generale dell'ATERP a voler disporre quanto necessario perriportare l'Azienda in una condizione di equilibrio economico finanziario .•:. Preso atto di quanto espresso dal Collegio dei Revisori;.:. Vista la vigente normativa sulle competenze attribuite al Settore in ordine al parere etrasmissione dei Bilanci;.:. Considerato che l'Approvazione dei Bilanci delle Aziende è demandato alla GiuntaRegionale previo controllo formale del Dipartimento Bilancio;Si trasmette il Bilancio Consuntivo dell'ATERP di Cosenza con parere favorevole riferitoesclusivamente all'equilibrio finanziario e prescindendo totalmente da valutazioni in ordinealla coerenza del citato documento al Piano degli Obiettivi assegnati, per i quali sarà attivataspecifica procedura valutativa, così come previsto dall'Art . 25 c.7 della L. R. 7/1996,richiamato dall'art. 1 O, c.2 della L.R. 27/1996, così come sostituito da I rt. 7 bis, c.1 della L.R.14/1999.TTORE- ing. An risto ­• .t. ~'.

I

€--~~. (S DETERMINAZIONE DEI RESIDUI AL 31.12.2009ATERP COSENZA ES. FIN. 2009Tab. 1 !---al RESIDUI ANNI PRECEDENTI------'Residui attivi1------------.---- -------Alia chiusura dell'es.fin. 2008----Eliminati I Riprodotti -/+ €Riscossi nell'es. fin -in chiusuraDa riscuotere al 31.12.20091------------ ---------9.358.567.19Residui attivi riaccertatic-------------- ----------I+ I-------€€€€----Importi---- -61.448.839,729.358.567.1952.090.272,533.486.803,7148.603.468,82---------1~~Sidui passivi-------~--f---------Alla chiusura del!' es.fin .. 20081----Eliminati / Riprodotti -/+ €Pagati nell'es. fin in chiusura,- ------- ----Da pagare al 31.12.2009-------L_~_b} RESIDUI DI NUOVA FORMAZIONE906.842,58Residui passivi riaccertati,€€€€€49.223.429,76906.842,5848.316.587,187.881.680,1840.434.907,00.i------- ----- ---------F r;1~1:1]~cAccertamentiDi competenza------------- -~- ------Riscossioni in clcompetenzaDa riscuotere al 31.12,2009ImpegniDi competenzaPagamenti in e/competenza~- --1---------1----Da pagare al 31.12.2009----- ------,----,----------,------- --------- ---,------€€€€€,I €40.380.736,4433.455.277,326.925.459,1237,919.234,5328.930.375,788.988. 8~'7'5------------------r:L~- ~:--.'.c,..;Il Funzionario ResponsabileDott.ssa RoAtria, Iacopino:.: Sl:..LABP..IA--'~. ',-,,,; ~,.;.. ~-,,>! G!JIl:';~Il!j'/!J-~ !j_~ J c_~ .F~.:. l'l'Ec_ '4:-;" ':'L "-.,,­ ..,,', [r--,r.~v y/z7-/;E~

-~"lì;~~r'ATERP DI COSENZA ES. FIN. 2009 Tab. 2~--------~----~.------+ .~-----+----------------r-----~IRISIJLTATI COMPLESSIVI DEL CONTO DEI RESIDUI AL 31.12.2009a) I Residui Attivi alla chiusura del!' es.fin. 2009 risultano stabiliti nelle seguenti somme:I-- ..... _._--+-JUnlfll"'; rimasteSomme rimaste da riscuotere sui Residui degli esercizi precedenti € 48.603.468,82..~----------~...+- ... ---1.----------+~.~._--_________---L.._.b) I Residui Passivi alla chiusura dell'es.fin. 2009 risultano stabiliti nelle seguenti somme:Somme rimaste da pagare sulle spese impegnate per la competenza propria dell'Esercizio € 8.988.858,75t= I ··~I·· ...__ TII I€ 40.434.907,00~i~~r~3~~r~~f~d:e=n=t-i~~~~--~~~~~~~~~~-~---~-------~-__~Totale Residui Passivi al 31.12~.- .. 1.·· Jm 1+-~+-€ 49.423.765,75--~IL060 I-m--f=----I 11= .-------t-Totale Residui Attivi al 31.12.2009---,.-.. ----- ---._L._. ~-'--_---+-Totale Residui Passivi al 31 .12.2009Il Funzionario ResponsabileDott.ssa ~inO€ 55.528.927,94-+----------llu~€ 49.423.765,75r:)~~3G!'.LABP.JA~~•••-.'" '~j [;!Jll~~.mtì'lOrr ~i~"_!Si:!rl'.f::r" .•...;.•f$.: . 7'".~)':'!J»,.)~~J·~/~r·' ~/~ ~

~-1---­ -------,I ATERP DI COSENZA ES. FIN. 2009ESERCIZIO FINANZIARIO 20091-----­ .._­ . __ .­_ ..­ 1----­ -­----------­~UADRO RIASSUNTIVO DELLA~STIONE DI CASSAf----­--­----­Tab. 3Indicazioni.­ --­ -------­ -~Residui Competenze----­ ------1---­ --­I---­Totali----­ -----­-­Riscossioni € 3.486.803,71 € 33.455.277,32----­ -----­-----­-­----­i.­-­----­ ----­ r-­----------- 1----­Pagamenti € 7.881.680,18 € 28.930.375,78... ~- .------­ .._-­t--­-------­ ----­ ,----------­ --­Saldo di cassa presso il Tesoriere al 31.12.2009IFondo di cassa presso il Tesoriere 0101.01.2009,------­ --1---------.­ -Differenza d' Esercì zio-----------­ --­ ..._-­--­'-r-­i----­€ 36.942.081,03€ 36.812.055,96€ 130.025,07€ 571.835,48--­.­---­.­..­----._--­-­--­----­..._-­Avanzo di cassa al 31.12.2009 !€ 701.860,55----­ ..­.­____o.------­~-.-1----.----­"--­-,-------­ --­----­ -­-Il Funzionario ResponsabileDott.ssa }(dsatia IacopinoCALABRIACont() CDIl~untillo~:_:-~1~~EfJ1'Er ~.- ~.J.r._-.-~ .. ~'-.'II/j,';t ~p-,:::i11'lJt'ltooVP/.-~"

fìt~~---._­----­I ATERP DI COSENZA ES. FIN .. 2009I r­QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIAf----­ -­ - --.---­ r-­ ._,­ ----­---­!1­1----­ ._---­ --­ ..~ ..­r--­ ---­ ----­ 1---­ ----­ .-­--­--­!Tab. 4-­--­Indicazioni Residui CompetenzeTotali----­--­--1---­-~--­ --­ ..i--­ r--­ ._­Riscossioni € 3.486.803,71 € 33.455.277,32 €--­r--------­----­ ----­ 1--­ ----­ .­ .­--­ --­36.942.081,03 ,.-----­----­i------­Pagamenti € 7.881.680,18 € 28.930.375,78 €--­ .­ --­ ._.---­ -----._­ ----­--­ ----­Differenza d'Esercizio €36.812.055,96130.025,07.---­---­-­ I---­--­ - r--­ .­--­ ---­Fondo Cassa al 01.01.2009 €---­------­ ---------­ -_. ._­Avanzo di cassa al 31.12.2009--­ .­ --­ --­ -- --­ -­ ._­--­ --­ -----­Residui attivi €-­ ----­ ----­ ._­ ----­ ----­ -------­ -­ ----­Totale €!--­ ._-------.­ --­ ----­ --­ i·-­ ---­----­ -­ - 1--­ --+--­--­f-­ ----­ - -­ -----._--­ ._----­Residui passivi €f--­ --­ ---._­----.__..._--.- I--­-­Avanzo d'Amministrazione al 31.12.2009 €--­ --­ --­ ---.. --­ --­I€571.835,48701.860,55\-_ ­-i-­55.528.927,9456.230.788,4949.423.765,75.._--­I6.807.022,74 I =)-!Il Funzionario ResponsabileDott.ssa R6ìarm IacopinoCALABRIA(;:;nto Gan~untivar .~,., r'~'·Pl'TTh':" :'ll'Zltor,r 7-~-\~.=7~,~'.-/ .-J,-,~ .. ~/'~'7 .,~ .~.~ ,

-~~ ~-----~---~---~~-~~~---~c~~ ~~----~ ~----~~- -~~~-~ -------~~ ~~~~~~~ ~ ~----~~~~~~-~~-~~--i t({':'tIATERP DI COSENZA ES. FIN. 2009c-~ ~ ~ ----~ ~ ~~----~ '-----~QUADRO RIASSUNTIVO DELLA SITUAZIONE AMMINISTRATIVA-------5---- -------- --~-- ~ f-~ImportiIAvanzo d'Amministrazione al 01.01.2009~----~~ ~---~ -------€ 12.797.245,44-------IEntrate accertate nell' anno----- -------- -Eliminazione o aumento di residui attivi!~ ~ ----~ ~ --- --------------€ 40.380.736,44€ 9.358.567,19III!Totale attivo€ 31.022.169,25Spese impegnate neII' anno!--------------€ 37.919.234,53Eliminazione di residui passivi€ 906.842,58----Totale passivo€ 37.012.391,95I-------Il Funzionario ResponsabileDott.ssa~PinoAvanzo d I Amministrazione al 31.12.2009--_.----~~:::...:.:::..rJ~~:S,~ .€ 6.807.022,74Cll~LABp.rA[::n!:ur~ ~i~' fC'.U::'.!.fl'E(. ~-?" 'h' . ;'!J:;i;~"'~~dl!to~r.J~.. "'/171/ I.i

.....~ ................-~._.- ..........._."M"'~ ____••••.._._~ ........~ ~ ~ ............Allegalo :::l.1-~\ d~:~".;~',e:rHzi:~·'~le ~uh.::111,:_ dd . __ l_L_SEl. __ ~O 13Analisi "anzianità" dei residui attivi e passn'i anno 2009Si ripor1lUlo di seguito i dati indicati nel rendiconto 2009 ed in quelli riferiti agli anni precedenti:RESIDUIE&erclzlprecedentI2000 2007 I 2008,2009 Totale.ATTIVIntolo I................. -.11tolo Il•• 1111' .......TItolo 1111....................litololV....................Tiloo V.................."TItolo Vl467,05.............. ..... _ ........ ii> ..52.965.5-93.68........... ili ••••••798,2-00.12.......... ...., .......... _....2.269.923,52.. ­ .................... 'f ........ ___ ...335,04),74_.... _.. _k~..1.5aB.123,36................. _..... __ .­2.1!19 091 ,ee.11 .............. ~~2e.992,91.. ............................­ ...·112,050,69~ ............... 4. ... .,. ........10e.e17,81.................. "" .. -......3)2.639,04­­-.. ". ....... -~~~ _.~l,159.330, 71........_.~................ ..... ~.................. ~~~l375.83 -3,375.lO_ .. ~_.~........ _._- ...... '" . --6'HUei),99 -6,096.648,"Ilo •• ~ ••••••"l!....................ee-e,443, 41~t.5ee,3-4 -227.862,29.. ................. "' ......... '"' -­ ~ ........................... ­-1.533,158,25 39,391,00B71,067,~.. ~~.~~-~~~.~. "' .......................... -... ,.. .. ~ _.....................-244,996,51 -29.147,43 -72,580,81-.. -"" ....._.. _~-,.. .. ... ~ ... --_ ....."........... ­-263. S25;96 -188.531,8:).... _------- ...... _....126.051,93481,05., _ ........ -......... -...........52.DOO.010,48. • ...... ~',.if •••••• 1Ì__ .~531,386,91•••• ~._1.335.172, !B_ .. w~--.-~~ ... _-~~ .._.~97.153.94~.... ­1564156.68TDtale!57.957.414,47 2.9'11.-480,75 1.500.784,» -1126.8411,89 -6J1111.911.18 55.628.577 ,MPASSIVITitolo I..... Ie .............Titolo Il.. ..-....... ~11tolo IHl•••• 411 •••• .­litololVTa'll.23.290,654,49..... _ ............. -4 .. -

REGIONE CALABRIAD. ___ 3 .... -l7- _._ ... \....... ,',! L. _'___1~ ••1___ •.SFT_."i';~-.,..,,~-...2U13 Catanzaro, lìDipartimento 4 0 _ Bilancio e Patrimonio Via Massara - CZ tel. 0961-856265SETIORE n.2- RAGIONERIA GENERALEServizio 0.5- Contabilità - Rendicontazione e ParificazioneIL DIRIGENTERegione CalabriaProtocollo Generale· SIARN. 0282696 del 09/09/2013III~IIIIIII ~IIIIII~ Ilill~III~IIII~ 111111~llllllllll* O O O 6 4 2 531 9 *Al Dirigente del SettoreDott.ssa Rosaria GuzzoSEDEIstruttoria definitiva sul conto consuntivo ATERP COSENZAesercizio finanziario 2009Al fine di verificare la corrispondenza dei dati contabili in ottemperanza al princIpIOgiuscontabilistico della continuità degli esercizi finanziari, si è proceduto alla disamina del contofinanziario 2009 dell' Aterp di Cosenza, in particolare:VISTA la delibera della Giunta Regionale n 61 del 28 febbraio 2011 con la quale si è procedutoall'approvazione del Conto Consuntivo relativo all'esercizio finanziario 2008;VISTA la delibera della Giunta Regionale n. 75 del 23 febbraio 2009 di approvazione del Bilanciodi previsione per l'anno finanziario 2009 dell' Aterp di Cosenza, con la quale il Settore Bilancio nonrileva elementi ostativi all'invio degli atti in Giunta e, quindi al Consiglio Regionale , purformulando, specifiche raccomandazioni agli organi dell' Azienda;VISTA la delibera del Commissario Straordinario dell' Aterp di Cosenza, n° 178 del 13/10//2010recante approvazione del Conto Consuntivo es. fin. 2009 che si allega in copia (all.1), unitamente alConto Consuntivo medesimo (all.2);VISTA la relazione finale con la quale il Collegio dei Revisori dei Conti (aI1.3), esprime parerefavorevole all'approvazione sia pure con raccomandazioni esplicitate nella medesima relazione chesi allega e che si intendono integralmente richiamate, attestando:~ la regolarità delle procedure per la contabilizzazione delle entrate e delle spese inconformità alle disposizioni di legge e regolamentari;~ la corrispondenza tra i dati riportati nel conto del bilancio con quelli risultanti dallescritture contabili;~ il rispetto del principio della competenza finanziaria nella rilevazione degli accertamenti edegli impegni;~ la corretta rappresentazione del conto del bilancio nei riepiloghi e nei risultati di cassa e dicompetenza finanziaria;~ che i responsabili dei servizi hanno provveduto ad effettuare il riaccertamento dei residui;Premesso che:il Collegio nella relazione allegata al Bilancio ha rivolto all' Azienda raccomandazioni circa ilconsiderevole problema della morosità, non ancora risolto; oltre alla morosità dell'utenza, per laquale è necessario adottare adeguati provvedimenti, i dati più rilevanti sono quelli relativi allasituazione di debito/credito con il Ministero LL.PP. - ex CER per la Gestione Speciale per come

indicato nella relazione tecnico-amministrativa; il Collegio dei revisori rileva che l'Azienda, nel 2009 grazie ad una ottimizzazione dell' organizzazione interna degli uffici, ha raggiunto risultati soddisfacenti rispetto agli anni precedenti.La stessa percentuale di riscossione è arrivata nel 2009 al 14,98% rispetto all' Il,28% del 2008 e all' Il,44% del 2007 ; il Collegio dei Revisori ha rilevato che il Conto Economico chiude con un disavanzo economico di € 1.266.407,54; VISTE le tabelle concernenti l'anno di generazione dei residui attivi e passivi, (all.9); VISTA la situazione patrimoni aie al 31/12/2009 dell' ATERP di Cosenza, allegato F, che si allega in copia (alI. 4) ; VISTA la Relazione Tecnico-Amministrativa del Bilancio Consuntivo dell' Aterp di Cosenza, esercizio 2009 che si allega in copia (alI. 5); VISTA l'attestazione dell' inesistenza di debiti fuori bilancio (alI. 7); VISTO il contributo assegnato dalla Regione Calabria all' Azienda, di cui al punto 2/3 del Rendiconto finanziario -Entrate - per l'anno 2009 di € 45.426,88, di cui € 43.163,54 (decreto Regione Calabria n. 17418 del 30/09/2009) per trattamento economico al personale assunto ai sensi della legge 138/84 ed € 2.263,34 per contributi previdenziali del dipendente Sig. Fajilla Giuseppe; CONSIDERATO CHE , come dichiarato dall'Ente nella relazione sui limiti di spesa, il disposto di cui ali 'art. 23 della L.R. 19/2009, è stato formalmente rispettato in quanto gli impegni di spesa per consulenze, studi e incarichi professionali assunti nell'anno 2009 sono stati pari ad € 61.240,00, rispetto ad € 107.737,50 nel 2008 ed € 113.407,90 nel 2007; CONSIDERATO, altresi, che ai sensi dell'art. 25 della L.R.19/2009, l'Ente conferma di aver rispettato il limite di spesa per il personale e precisa che il valore delle spese per il personale è di € 3.610.227,67 per l'anno 2009 rispetto ad € 3.843.867,46 per l'anno 2008; LETTA la relazione dell'ufficio del Dipartimento LL.PP, con la quale l'Ufficio preposto ha rilevato che il Bilancio Consuntivo per l'anno 2009 della provincia di Cosenza non è stato presentato nei termini previsti, che il problema della morosità non è stato ancora risolto e che il conto economico chiude con un disavanzo di € 1.266.407,54. L'Ufficio preposto condivide e sottoscrive le prescrizioni e raccomandazioni espresse dal Collegio dei Revisori specie per quanto riguarda la copertura del disavanzo di amministrazione e la regolarizzazione della morosità ed esprime parere favorevole all'approvazione del Conto Consuntivo 2009, riferito esclusivamente all'equilibrio finanziario e prescindendo totalmente da valutazioni in ordine alla coerenza del citato documento al Piano degli Obiettivi assegnati, così come previsto dall' Art. 25 co. 7 della L.R. 7/1996, richiamato dall' art. lO, co. 2 della L.R. 27/1996, così come sostituito dall'art. 7 bis, cO.l della L.R. 14/1999 ,e che si allega in copia, (alI.6); TENUTO CONTO che si è proceduto alla verifica mediante l'elaborazione di n° 5 prospetti riepilogativi che si allegano per farne parte integrante della presente relazione (alI. 8). TENUTO conto che, in particolare, è stato verificato:la determinazione dei residui attivi e passivi al 31/12/2009, con particolare attenzioneall'esatta corrispondenza tra i dati finali 2008 e i dati iniziali 2009;che le variazioni in aumento e diminuizione dei residui attivi e quelle in diminuizione deiresidui passivi, unitamente alle riscossioni ed ai pagamenti in conto residui hannodeterminato il saldo dei residui degli esercizi precedenti per € 48.603.468,82 per i residuiattivi ed € 40.434.907,00 per i residui passivi.che i residui di nuova formazione derivanti dalla gestione di competenza 2009, ammontanoad € 6.925.459,12 per i residui attivi ed € 8.988.858,75 per i residui passivi, (TAB 1).

Iche complessivamente i residui al 31/12/2009 sono stati correttamente determinati in € 55.528.927,94 per i residui attivi ed € 49.423.765,75 per i residui passivi, (TAB 2). che il risultato di amministrazione al 31/12/2009 determinato in 6.807.022,74 è stato verificato con duplice procedimento, ossia tanto con il metodo dinamico che considera la gestione finanziaria, (T AB 4) quanto con il metodo statico che considera la situaz\one amministrativa, (T AB 5). che entrambe le verifiche hanno determinato lo stesso risultato di un avanzo di € 6.807.022,74 per cui è stata accertata la piena correttezza contabile dei dati esposti e del risultato determinato. Si propone, segnatamente e limitatamente alla propria competenza contabile, l'approvazione delConto Consuntivo es. fin. 2009 con la prescrizione che l'Ente ponga in essere ogni azione mirataalla determinazione dell'esatto valore della morosità vantata nei confronti dell'utenza, allariduzione della spesa.Il Funzionario Responsabile 1 irig.ente ?e~e:v~zio. ~~_aI_u_to_______:::::::..:t';:J~OS~~'­