Versione integrale - Gruppo Banca Carige

RAPPORTO SOFFERENZE/IMPIEGHI (1) - DISTRIBUZIONE SETTORIALE (Valori percentuali)Situazione al31/12/10 30/9/10 31/12/09 31/12/08Amministrazioni pubbliche - - - -Società finanziarie 1,0% 1,8% 0,9% 1,0%Società non finanziarie e famiglie produttrici 5,2% 5,0% 4,3% 3,7%- di cui (2):Altri servizi destinabili alla vendita 2,4% 2,5% 2,2% 2,1%Servizi al commercio, recuperi e riparazioni 6,5% 6,5% 6,1% 4,5%Edilizia ed Opere Pubbliche 9,1% 7,0% 6,7% 5,3%Servizi alberghieri e pubblici esercizi 5,0% 4,9% 3,4% 2,6%Servizi trasporti marittimi ed aerei 5,6% 2,5% 1,5% 0,1%Istituzioni sociali private 1,4% 1,5% 1,6% 1,7%Famiglie consumatrici 4,6% 4,3% 3,6% 2,5%Totale residenti 4,4% 4,3% 3,6% 2,9%Resto del mondo 2,1% 2,0% 2,4% 2,5%Totale 4,4% 4,3% 3,6% 2,9%(1) Importi al lordo delle rettifiche di valore e al netto dei titoli di debito classificati L&R.(2) Principali branche produttive in termini di esposizione creditizia complessiva.I titoli in portafoglio ammontano a 9.406milioni, in diminuzione nell’ultimo trimestre (-2,1%), ma in aumento nell’anno del 14,8%principalmente in relazione ad investimenti effettuatiin titoli di Stato italiani classificati “disponibiliper la vendita”.I titoli di debito (8.026,2 milioni) costituisconol’85,3% del portafoglio e sono cresciutinell’anno dell’18,3%; essi sono rappresentatiper oltre il 50% da titoli di Stato italiano.I titoli di capitale sono pari a 1.036,5 milioni.Tra essi figura la partecipazione per il 4,03% nelcapitale di Banca d'Italia, contabilizzata per 834milioni; tale valore deriva dalla valutazione alfair value - utilizzando il patrimonio netto qualeproxy attendibile del fair value - effettuata sullabase dei dati di bilancio della Banca d'Italia al31/12/2009 (ultimo bilancio approvato) coerentementecon il criterio contabile adottato perla redazione del bilancio consolidato del GruppoBanca Carige e del bilancio di esercizio dellaBanca al 31 dicembre 2009. Gli effetti di talevalutazione al fair value sono sterilizzati da unariserva di valutazione dello stesso importo, alnetto dell’imposizione fiscale differita. Gli altrititoli di capitale e le quote di O.I.C.R. complessivamenteconsiderati ammontano a 545,8 milioni,sostanzialmente stabili rispetto a settembre2010 ma in diminuzione da dicembre 2009 (-11,7%).Per quanto riguarda l’articolazione prevista daiprincipi contabili internazionali IAS/IFRS, i titolidisponibili per la vendita – Available for Sale;AFS – (8.109,8 milioni), che pesano perl’86,2%, risultano stabili nell’ultimo trimestre,ma in crescita del 26,5% rispetto a dicembre2009; i titoli detenuti per la negoziazione – Heldfor Trading; HFT – pari a 281,8 milioni, pesanoper il 3% e diminuiscono del 34% e del 56,6%rispettivamente nell’ultimo trimestre e nell’anno,soprattutto sulla componente obbligazionaria.Le attività derivanti da finanziamenti e crediti –Loans and Receivables – L&R ammontano a 379milioni di cui 189,8 milioni riferibili a banche;diminuiscono del 9,8% nell’ultimo trimestre (-17,1% nell’anno).I titoli valutati al fair value (635,4 milioni) rappresentanoil 6,8% del portafoglio e hanno presentatoin corso d’anno un tendenziale ridimensionamento.Essi sono detenuti nel portafogliodella Carige Vita Nuova ed essendo emessi afronte di polizze con rischio a caricodell’assicurato, trovano contropartita nel passivoper analogo importo.Non sono presenti titoli detenuti fino a scadenza(Held to Maturity – HTM) a seguito della venditanel 2009 di un importo significativo di titoli cosìclassificati e della riclassificazione dei residui allacategoria “disponibili per la vendita“, in osservanzaa quanto stabilito dal par. 51 dello IAS39.Per quanto attiene alle riclassificazioni ammessedalle modifiche apportate nei mesi di ottobre enovembre 2008 ai principi contabili internazionaliIAS 39 e IFRS 7, effettuate nel 2008, ai loroeffetti ed ai diversi livelli di fair value utilizzati dalGruppo per la valutazione delle attività e passivitàfinanziarie al 31 dicembre 2010, si fa specificorinvio a quanto indicato nella Parte A 3 -“Informativa sul fair value” della Nota integrativa.Il Gruppo ha aderito alla facoltà prevista dalprovvedimento di Banca d’Italia del 18 maggio2010 ai fini del calcolo del patrimonio di Vigilanzadi sterilizzare le plusvalenze e le minusvalenzesu titoli emessi da amministrazioni centralidi paesi appartenenti all’Unione Europea classificatiAFS; l’impatto positivo sul patrimonio intermini di minori riserve negative nel 2010 èstato di 139 milioni al netto degli effetti fiscali.34