Versione integrale - Gruppo Banca Carige

di 479,9 milioni ha un tasso di interesse effettivo medio pari al 4,3% con flussi di cassa attesistimati in 639,5 milioni.A.3.2.1 Portafogli contabili: ripartizione per livelli del fair value31/12/2010 31/12/2009Attività/Passività finanziarie misurate al fair value Livello 1 Livello 2 Livello 3 Livello 1 Livello 2 Livello 31. Attività finanziarie detenute per la negoziazione 148.929 176.871 19 472.570 222.558 1952. Attività finanziarie valutate al fair value 213.379 428.143 - 225.629 454.771 -3. Attività finanziarie disponibili per la vendita 6.029.142 1.153.381 927.325 4.442.754 1.084.757 885.2794. Derivati di copertura - 108.296 - - 78.180 -Totale 6.391.450 1.866.691 927.344 5.140.953 1.840.266 885.4741. Passività finanziarie detenute per la negoziazione 7.765 61.580 - 7.938 88.012 -2. Passività finanziarie valutate al fair value 1.998.959 - - 1.303.966 - -3. Derivati di copertura - 580.434 - - 317.741 -Totale 2.006.724 642.014 - 1.311.904 405.753 -A.3.2.2 Variazioni annue delle attività finanziarie valutate al fair value livello 3ATTIVITA' FINANZIARIEdetenute per lanegoziazionevalutate al fairvaluedisponibili per lavenditadi copertura1. Esistenze iniziali 195 - 885.279 -2. Aumenti - - 68.020 -2.1. Acquisti - - 17.243 -2.2. Profitti imputati a:2.2.1. Conto Economico - - 6.952 -− di cui plusvalenze - - - -2.2.2. Patrimonio netto X X 42.460 -2.3. Trasferimenti da altri livelli - - - -2.4. Altre variazioni in aumento - - 1.365 -3. Diminuzioni 176 - 25.974 -3.1.Vendite - - 17.488 -3.2. Rimborsi - - 4.446 -3.3. Perdite imputate a:3.3.1. Conto Economico 176 - 770 -− di cui minusvalenze 175 - 9 -3.3.2. Patrimonio netto X X 1.607 -3.4. Trasferimenti ad altri livelli - - - -3.5. Altre variazioni in diminuzione - - 1.663 -4. Rimanenze finali 19 - 927.325 -A.3.3 Informativa sul cd. “day one profit/loss”Il paragrafo 28 dell’IFRS 7 disciplina la specifica fattispecie di acquisto/vendita di unostrumento finanziario non quotato in un mercato attivo, il cui prezzo della transazione, chegeneralmente rappresenta la miglior stima del fair value in sede di rilevazione iniziale,109