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Bilancio 2009 Mediaset S.p.A. – Relazione sulla gestione
Il Consiglio non ha definito una specifica remunerazione per il Preposto al controllo interno, essendo
definita per il titolare della carica una remunerazione complessiva che tiene anche conto
delle responsabilità correlate alla Direzione delle attività di Internal Auditing.
Non sono state specificamente quantificate le risorse finanziarie messe a disposizione del Preposto
al controllo interno per l’assolvimento dei compiti correlati a tale figura, in quanto lo stesso
si avvale delle risorse della Direzione Internal Auditing per lo svolgimento delle attività.
A supporto del giudizio tecnico sull’adeguatezza del sistema di controllo interno, il Preposto al
controllo interno preventivamente condivide:
– le risultanze del Piano di Audit con la Direzione Internal Auditing;
– le risultanze del processo di valutazione e gestione dei rischi con il Risk officer e il Dirigente
Preposto, ai fini di individuare le principali aree di rischio aziendali.
Il Preposto al controllo interno mantiene inoltre dei flussi di comunicazione periodica con gli organi
e le strutture aziendali con funzioni di vigilanza o monitoraggio sul sistema di controllo interno
quali, a titolo esemplificativo, il Dirigente Preposto, la società di revisione contabile, il
Collegio sindacale e gli Organi di vigilanza e controllo ex D. Lgs. 231/01, ciascuno per le proprie
responsabilità.
11.3. MODELLO ORGANIZZATIVO ex D. Lgs. 231/2001
Il sistema di controllo interno é stato ulteriormente rafforzato attraverso l’adozione di un Modello
di organizzazione, gestione e controllo, ai sensi del D. Lgs. 231/2001, approvato dal Consiglio
di Amministrazione di Mediaset S.p.A. in data 29 luglio 2003 e successivamente integrato a
seguito dell’evoluzione normativa (da ultimo con deliberazione del Consiglio di Amministrazione
del 16 dicembre 2008).
Con l’adozione del proprio Modello Organizzativo – inteso quale insieme di regole di carattere
generale ed operative - Mediaset S.p.A. si è posta l’obiettivo di dotarsi di un complesso generale
di principi di comportamento – nonché di procedure – che risponda alle finalità ed alle prescrizioni
del D.Lgs. 231/01 sia in termini di prevenzione dei reati e degli illeciti amministrativi sia in
termini di controllo dell’attuazione dello stesso e dell’eventuale irrogazione di sanzioni.
Il Modello Organizzativo, infatti, è costituito da un insieme organico di principi, regole, disposizioni
e schemi organizzativi relativi alla gestione ed al controllo dell’attività sociale ed è costituito,
tra l’altro, da un documento illustrativo di sintesi, contenente le norme generali idonee a
prevenire la commissione degli illeciti contemplati dal D.Lgs. 231/01.
Allo scopo i favorire la diffusione di valori improntati alla correttezza e lealtà, il gruppo si è dotato
anche di un Codice Etico, che definisce l’insieme dei valori che il gruppo Mediaset riconosce,
accetta e condivide, a tutti i livelli, nello svolgimento dell’attività d’impresa. I principi e le
disposizioni del Codice Etico costituiscono specificazioni esemplificative degli obblighi generali
di diligenza, correttezza e lealtà che qualificano l’adempimento delle prestazioni lavorative e il
comportamento nell’ambiente di lavoro, nonché lo svolgimento delle relazioni d’affari e nei
rapporti con le istituzioni.
Nel processo di definizione del Modello Organizzativo, Mediaset S.p.A. ha tenuto conto anche
delle indicazioni contenute nelle Linee Guida elaborate da Confindustria e si è ispirata a consolidati
principi anche in materia di “corporate governance” e di controllo interno. Secondo tali
principi, infatti, un sistema di gestione e di controllo dei rischi, coerente con le disposizioni di cui
al D. Lgs. 231/2001:
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