Untitled - Mediaset.it

Bilancio 2009 Mediaset S.p.A. – Relazione sulla gestione
Il Consiglio di Amministrazione, nella riunione del 23 aprile 2009, nei limiti del budget approvato
dal Consiglio stesso, ha attribuito al Comitato per il Controllo interno una disponibilità finanziaria
nella misura di 350 mila euro annue per spese connesse all’adempimento dei suoi compiti.
I componenti il Comitato percepiscono un gettone di presenza per la partecipazione a ciascuna
riunione nella misura determinata dall’Assemblea del 22 aprile 2009.
11. SISTEMA DI CONTROLLO INTERNO
Il sistema di controllo interno é costituito da un insieme di regole, procedure e strutture organizzative
volte a consentire, attraverso un adeguato processo di identificazione, misurazione,
gestione e monitoraggio dei principali rischi, una conduzione dell’impresa sana, corretta e coerente
con gli obiettivi prefissati.
Secondo quanto previsto dall’art. 10.5 del Codice Mediaset, il Consiglio di Amministrazione,
con l’assistenza del Comitato per il Controllo Interno:
1) definisce le linee di indirizzo del sistema di controllo interno, in modo che i principali rischi
afferenti alla società e alle sue controllate risultino correttamente identificati, nonché adeguatamente
misurati, gestiti e monitorati, determinando inoltre criteri di compatibilità di tali
rischi con una sana e corretta gestione dell’impresa;
2) individua un Amministratore Esecutivo incaricato di sovrintendere alla funzionalità del sistema
di controllo interno;
3) valuta, con cadenza almeno annuale l’adeguatezza, l’efficacia e l’effettivo funzionamento del
sistema di controllo interno;
4) descrive, nella relazione sul governo societario, gli elementi essenziali del sistema di controllo
interno, esprimendo la propria valutazione sull’adeguatezza complessiva dello stesso.
Il Consiglio di Amministrazione esercita, inoltre, le proprie funzioni relative al sistema di controllo
interno tenendo in adeguata considerazione i modelli di riferimento e le best practices esistenti
in ambito nazionale e internazionale. Una particolare attenzione è rivolta ai modelli di
organizzazione e gestione adottati ai sensi del D.Lgs 231/2001.
Come previsto dall’art. 10.5 a) del Codice Mediaset, il Consiglio di Amministrazione, con il parere
favorevole del Comitato per il Controllo interno, ha definito, nel corso della riunione del
28 giugno 2007, le linee di indirizzo del sistema di controllo interno in modo tale che i principali
rischi afferenti alla Società e alle sue controllate risultino correttamente identificati, nonché adeguatamente
misurati, gestiti e monitorati, determinando inoltre criteri di compatibilità di tali rischi
con una sana e corretta gestione dell’impresa.
Tali Linee di Indirizzo, che identificano l’Enterprise Risk Management Framework quale metodologia
di riferimento per il presidio del sistema di controllo interno, hanno trovato attuazione,
da parte dell’Amministratore Esecutivo, nella “Policy di Enterprise Risk Management” che definisce
i principali aspetti metodologici legati al processo di gestione dei rischi, nonché i ruoli, le
responsabilità e le principali attività connesse al risk management.
Secondo la metodologia Enterprise Risk Management, il sistema di controllo si declina a partire
dalla definizione della strategia della Società. Gli obiettivi dell’azienda sono considerati dalla metodologia
secondo le seguenti categorie:
� obiettivi strategici: obiettivi di alto livello, allineati e a supporto della mission;
� obiettivi operativi: legati all’utilizzo efficiente ed efficace delle risorse;
218