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Bilancio Consolidato 2009 - Note Esplicative
10.6 Altre passività correnti
31/12/2009 31/12/2008
Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 22,1 22,6
Ritenute su redditi di lavoro 14,3 14,8
Debito IVA 6,3 6,6
Altri debiti verso l'Erario 23,3 41,2
Acconti 25,5 32,5
Debiti verso altri 71,7 89,2
Ratei e risconti 117,3 135,2
Totale 280,5 342,1
La voce Altri debiti verso l’Erario include la quota residua del debito, pari a 16,1 milioni di
euro (35,3 al 31 dicembre 2008), generatosi a seguito dell’adesione di Mediaset S.p.A e delle
sue controllate italiane al regime opzionale previsto dalla Legge Finanziaria per il 2008. Come
indicato nel bilancio al 31 dicembre 2008, tale regime ha permesso il riallineamento dei valori
fiscali e contabili di alcune categorie di cespiti aziendali.
Nella voce risconti sono inclusi 60,1 milioni di euro (91,1 milioni di euro al 31 dicembre 2008)
relativi alle quote dei ricavi generati dalla vendita di carte e ricariche prepagate non di competenza
dell’esercizio e 43,0 milioni di euro di ricavi generati sulla base di accordi pluriennali per
la vendita di contenuti televisivi multipiattaforma.
10.7 Posizione Finanziaria Netta
Di seguito viene fornita la composizione della posizione finanziaria netta consolidata così
come richiesta dalla comunicazione Consob 6064293 del 28 luglio 2006 evidenziando
l’indebitamento finanziario netto corrente e non corrente del Gruppo. Per ognuna delle voci
esposte è altresì indicato il riferimento alla relativa nota di commento.
Per l’analisi delle variazioni della Posizione Finanziaria Netta intervenute nell’esercizio si rimanda
alla Relazione sulla Gestione nella sezione di commento alla Struttura Patrimoniale e Finanziaria
di Gruppo.
31/12/2009 31/12/2008
Cassa 0,1 0,9
Depositi bancari e postali 99,9 138,8
Titoli e attività finanziarie correnti 0,9 0,8
Liquidità 100,9 140,4
Crediti finanziari verso imprese collegate e a controllo congiunto 4,5 1,8
Crediti finanziari correnti 9,4 8,5
Totale crediti finanziari correnti 13,9 10,3
Debiti verso banche (796,9) (550,3)
Debiti e passività finanziarie correnti (37,2) (42,5)
Debiti finanziari verso imprese collegate e a controllo congiunto (4,7) (8,0)
Indebitamento finanziario corrente (838,8) (600,8)
Posizione finanziaria netta corrente (724,0) (450,1)
Debiti verso banche (823,0) (883,7)
Debiti e passività finanziarie non correnti (5,0) (37,9)
Indebitamento finanziario non corrente (828,0) (921,6)
Posizione finanziaria netta (1.552,0) (1.371,7)
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