Кодекс корпоративной этики - Citibank

Кодекскорпоративнойэтики2011

Уважаемые сотрудники Citi!Приближается 200-летняя годовщина со дня основания нашей компании. Настало время присмотреться к нашейдеятельности и удостовериться в том, что мы придерживаемся высочайших стандартов поведения. Мы должныдействовать в наилучших долгосрочных интересах наших клиентов и компании Citi — это касается всего, что мыделаем. Компания Citi четко сформулировала принципы, которыми мы руководствовались последние 200 лет икоторые будут определять наши ценности по мере движения вперед. Вот эти принципы.• Общая цель — одна команда, одна цель: служить нашим клиентам и акционерам.• Ответственное отношение к финансам — прозрачное, предусмотрительное и заслуживающеедоверия поведение.• Изобретательность — улучшение жизни наших клиентов путем инноваций, основанных на полноте и объемностинашей информации, сети представительств по всему миру и продуктов мирового класса.• Лидерство — талантливые сотрудники с наилучшей подготовкой, преуспевающие в разнообразной средемеритократии, которая требует мастерства, инициативности и смелости.Кодекс корпоративной этики Citi полностью охватывает эти принципы и описывает ценности и стандарты поведения,принятые в компании Citi. Мы все должны руководствоваться Кодексом в своей повседневной деятельности, так какон способствует соблюдению данных принципов, принятию здравых решений и проявлению добросовестности вовсем, что мы делаем. Принцип добросовестности должен быть основой наших деловых операций и отправной точкойпринятия всех наших решений и координации действий.Наша репутация в отношении высочайшего качества услуг является нашим основополагающим преимуществом передконкурентами, и мы никогда не должны ставить ее под угрозу своими действиями. Последовательно демонстрируяприверженность общей цели, ответственное отношение к финансам, изобретательность и лидерство, Citi будетоставаться уважаемым брендом на протяжении следующих двух столетий и дольше. Я с нетерпением ожидаю того,что уготовано нам будущим, и благодарю вас за вашу продолжительную приверженность компании Citi.Vikram S. PanditГенеральный директор

Только для новых сотрудников:Я подтверждаю прочтение настоящего Кодекса корпоративной этики Citi и понимаю свои обязательства в качествесотрудника соблюдать принципы, политику и законы, содержащиеся в настоящем Кодексе, включая любые изменения,внесенные Citi. Я понимаю, что копия действующего Кодекса корпоративной этики размещена на веб-сайте Citi.www.citigroup.com/citi/corporategovernance/codeconduct.htmЯ понимаю, что мое согласие на соблюдение положений настоящего Кодекса корпоративной этики не рассматриваетсяи не может рассматриваться как заключение трудового договора на определенный срок или как гарантияпродолжения трудовых отношений.Пожалуйста, поставьте здесь свою подпись:_________________________________ Дата: ____________________________Пожалуйста, напишите свое имя печатными буквами:_ ________________________ Номер GEID:______________________Настоящая подписанная и заполненная форма должна быть возвращена вашему представителю кадровойслужбы в течение 30 дней с момента получения этой брошюры. Невыполнение этого требования никак неповлияет на действие настоящего Кодекса корпоративной этики или любого из его положений в отношении вас.

СодержаниеВведение.................................................................................................. 2Рассмотрение этических вопросов............................................ 4Горячая линия Citi по этическим вопросам............................ 5Наша деятельность............................................................................. 6• Обсуждение рабочих проблем.......................................... 6• Прозрачные и свободные рынки...................................... 6• Защита активов Citi.................................................................. 6• Антикоррупционная деятельность.................................. 6• Соблюдение законов о противодействииотмыванию денежных средств (AML - Anti-MoneyLaundering)................................................................................... 7• Сообщения о подозрительной деятельности............ 7• Эмбарго и санкции................................................................... 8• Закон о запрете бойкотов..................................................... 8• Антимонопольное законодательствои справедливая конкуренция............................................. 8• Навязанные деловые отношения..................................... 8• Конфиденциальность и безопасностьинформации о клиентах........................................................ 9• Добросовестность взаимоотношений........................... 9• Фидуциарные обязанности................................................. 9• Взаимоотношения с поставщиками................................ 9• Защита окружающей среды...............................................10• Непрерывность деловых операций..............................10• Финансовая и налоговая отчетность............................10Поведение на рабочем месте .....................................................11• Конфиденциальность информациио сотрудниках Citi...................................................................11• Принцип справедливого трудоустройстваи многообразия персонала...............................................11• Дискриминация и домогательства.................................11• Безопасность на рабочем месте......................................12• Запрет на употребление запрещенныхпрепаратов на рабочем месте..........................................12• Методы коммуникации, оборудование,системы и услуги.....................................................................12• Защита личной, служебной иконфиденциальной информации...................................13• Управление затратами.........................................................14• Публичные выступления и взаимоотношениясо СМИ..........................................................................................14• Использование названия, объектови связей Citi................................................................................15• Создание информации и записей иуправление ими.......................................................................15• Операции с ценными бумагами сиспользованием инсайдерской информации..........15• Информационные барьеры...............................................16• Личные вложения в ценные бумаги Citiи других организаций...........................................................16• Расследования.........................................................................17• Обязательство сотрудников попредоставлению информации.........................................17• Обязательство возмещения судебныхиздержек.....................................................................................17• Планы, программы и условия компенсации.............17Конфликт интересов........................................................................18• Подарки и увеселительные мероприятия..................18— Принятие подарков и участиев увеселительных мероприятиях..............................18— Дарение подарков и проведениеувеселительных мероприятий....................................18• Политическая деятельность и пожертвования.......19• Благотворительные взносы...............................................20• Внешняя коммерческая деятельность.........................20• Корпоративные возможности..........................................20• Коммерческие сделки с заинтересованнымисторонами..................................................................................21• Частные деловые операции..............................................21Заключение..........................................................................................21Полезные адреса и номера телефонов..................................22Положение Citi о правах человека...........................................23

ВведениеПрофессиональная честность — это то, чтоопределяет нас как сотрудников и представителейкомпании Citi. Мы постоянно должныдемонстрировать приверженность высочайшимстандартам этики и профессионального поведения.Просим вас руководствоваться данным Кодексомпри принятии решений и обращаться с любымисомнениями или вопросами по телефону горячейлинии Citi по вопросам этики либо к одному изконтактных лиц, перечисленных в Кодексе.Наша деятельностьМы стремимся к предоставлению наилучших решенийдля наших клиентов, принимая простые, творческиеи ответственные финансовые решения. С помощьюизобретательности мы улучшаем жизнь нашихклиентов, используя полноту и объемность нашейинформации, сети представительств по всему мируи продуктов мирового класса. Мы должны уважатьместную культуру и придерживаться активнойпозиции в тех сообществах, где мы работаем иживем. Мы должны демонстрировать прозрачное,предусмотрительное и заслуживающее доверияповедение, чтобы не изменять традициям Citi,заложенным более 200 лет назад.Поведение на рабочем местеМы стремимся к меритократии — принципууправления, согласно которому руководящие постыдолжны занимать наиболее способные люди, постояннодемонстрирующие мастерство, инициативностьи смелость. Поэтому мы должны предоставлять нашимсотрудникам наилучшие возможности для реализацииих потенциала и поддерживать исключительноемногообразие наших трудовых ресурсов. Мы должныотноситься к другим членам коллектива с уважениеми разделять ответственность как за наши успехи,так и за наши неудачи.Конфликт интересовМы должны рассматривать долгосрочнуювыгоду Citi как приоритетную по сравнению скраткосрочными целями и обеспечивать выдающиесярезультаты в интересах наших акционеров. Мыкак сотрудники и представители Citi должныруководствоваться высочайшими стандартамиличной и профессиональной добропорядочностии соблюдать все соответствующие законы, нормыи принципы Citi, стандарты и указания. Ни прикаких условиях мы не должны ставить под угрозупринципы нашей добропорядочности, даже еслиэто может пойти на благо лично нам или принестипотенциальную выгоду для Citi. Начиная работатьв Citi или принимая назначение от Citi, каждыйиз нас несет ответственность за свое поведение,включая соблюдение законодательства, положенийнастоящего Кодекса корпоративной этики,руководящих принципов Citi, а также принципови процедур, распространяющихся на данноеподразделение и юридическое лицо.В настоящем Кодексе содержится обзор основныхпринципов, принятых в Citi. Ваше подразделение июридическое лицо также может иметь собственныепринципы, которым вы должны следовать. Набанки, фирмы, сочетающие функции брокера идилера, и другие лицензированные организации,в частности, распространяются специфическиенормы и ограничения в зависимости от масштабаих деятельности. Данные ограничения отражены вполитике данных организаций. Если эти принципыотличаются от политики Citi в отношении тех жевопросов, преимущественную силу будут иметьболее ограничительные требования. Вы несетеответственность за ознакомление с текстомэтого документа и выполнение указанных в немпринципов и любых других дополнительныхруководств и процедур, распространяющихся на вашеподразделение и юридическое лицо. Краткий обзорюридических лиц Citi представлен на веб-сайте поадресу: http://www.citigroup.net/functionallearning/LegalEntitySupport/.Если у вас есть какие-либо вопросы или замечанияв отношении применения Кодекса или любогоиз руководящих принципов Citi лично к вам, вамследует обсудить их со своим непосредственнымруководителем, юрисконсультом вашегоподразделения, специалистом Управления Комплаенсили представителем по кадровой работе. В случаеразночтений между настоящим Кодексом и местнымзаконодательством либо при наличии у вас вопросов,касающихся интерпретации соответствующихзаконов, вы должны связаться с юрисконсультомсвоего подразделения. В целом при выявлениинесоответствия между принципами Citi, которым выподчиняетесь, либо между юрисдикциями, в которыхвы ведете свою деятельность, преимущественнуюсилу будут иметь более ограничительные требования.Невыполнение принципов, содержащихся внастоящем Кодексе, руководящих принципов Citiи/или принципов и процедур, распространяющихсяна ваше подразделение и юридическое лицо,может привести к дисциплинарному взысканиювплоть до немедленного прекращения трудовых2

или иных отношений с Citi. Более того, нарушенияположений настоящего Кодекса могут такжебыть квалифицированы как нарушения закона ипривести к гражданско-правовым или уголовнымсанкциям в отношении вас, ваших непосредственныхруководителей и/или Citi.Более подробную информацию о политике Citi можнонайти в разделе «Политика Citi» на веб-сайте поадресу www.citigroup.net/policydirectory, а также ввыданном вам справочнике сотрудника.Кодекс был принят Советом директорови предназначен для всех директоров, менеджерови работников Citigroup Inc. (далее обозначается как«Citi» или «Компания») и для ее консолидированныхподразделений, включая Citibank N.A.Все работники, директоры и менеджеры обязаныознакомиться с текстом этого Кодекса и действовать всоответствии с его положениями.Кроме того, действиеКодекса может распространяться на других лиц,оказывающих Компании услуги по контракту илииному соглашению.В случае если политика Citi предусматривает отказили освобождение от обязательств, они подробнорассматриваются в конкретном документе вместес описанием процедуры отказа от обязательств.В других случаях освобождения от обязательствмогут быть предоставлены только Главнымюрисконсультом (General Counsel) или Главнымспециалистом Управления Комплаенс (ChiefCompliance Officer). Любое освобождение отобязательств в рамках настоящего Кодекса дляруководителей высшего звена или директоратаможет быть предоставлено только на основаниидокументально подтвержденного решенияСовета директоров или Комитета Совета директорови должно быть опубликовано в максимальнокороткие сроки.Настоящий Кодекс корпоративной этики нерассматривается и не может рассматриваться какзаключение трудового договора на определенныйсрок или как гарантия продолжения трудовыхотношений.Содержание Кодекса, переведенное на различныеязыки, можно найти на веб-сайте по адресу:www.citigroup.com/citi/corporategovernance/codeconduct.htm.3

Рассмотрение этических вопросовСоблюдение высочайших этических стандартовявляется важнейшим компонентом вашихобязанностей. Citi настоятельно рекомендуетвам выносить на обсуждение проблемы иливопросы, связанные с этикой, дискриминациейили домогательствами, и сообщать о подозрениях,касающихся нарушения этих и другихсоответствующих законодательных положений,норм и руководящих принципов. Заблаговременноевыявление и разрешение этих вопросов являютсяважнейшими условиями сохранения прочныхотношений Citi со своими клиентами, сотрудникамии акционерами.Настоящий Кодекс корпоративной этики содержитобзор основных принципов, которые вы должнызнать. Кроме того, вы также должны быть хорошознакомы с конкретными принципами, процедурамии нормами, распространяющимися на вашеподразделение, должность и юридическое лицо.Кодекс не может заранее предусмотреть всепроблемы, с которыми вы можете столкнуться.На вашем рабочем месте могут возникнуть такиеситуации, когда вы не будете точно знать, какследует правильно действовать, или когда вы будетечувствовать себя некомфортно. Столкнувшись сподобного рода проблемой, прежде чем приниматькакие-либо меры, спросите себя:• Чувствую ли я, что в этой ситуации чтотоне так?• Будут ли мои действия соответствоватьположениям Кодекса, применимымпринципам и законам?• Как мое решение может повлиять на других?• Может ли мое действие или бездействиепривести хотя бы к подозрению на моюнекорректность?Вы должны призвать весь свой здравый смысли рассудительность; если что-либо кажется вамнеэтичным или предосудительным, вполне возможно,что так оно и есть. Если у вас есть вопросы вотношении оптимальных моделей поведения вконкретных ситуациях либо если у вас есть основанияпредположить возможное нарушение закона,правовой нормы, политики Citi или этическогостандарта либо вам стало известно о такойвозможности, вы должны своевременно связаться слюбым из перечисленных ниже лиц или отделов:• Лицо, назначенное в соответствии с любымиприменимыми процедурами в областираскрытия информации• Лицо, разработавшее конкретную политику,или контактное лицо, указанное в документе• Ваш непосредственный руководитель илииной член руководства• Ваш представитель по кадровой работе• Юрисконсульт вашего подразделения• Ваш специалист Управления Комплаенс• Для этих целей в вашем подразделенииработает телефон горячей линии (его можнонайти в справочнике сотрудника или вдругой подобной документации)• Отдел аудита и анализа рисков (Audit and RiskReview, ARR)• Служба безопасности и расследований Citi(Citi Security and Investigative Services, CSIS)• Совет директоров Citi, через корпоративногосекретаря Citi• К каким последствиям может привести моедействие или бездействие?4

Горячая линия Citi по этическим вопросамЕсли вам неудобно обсуждать такие вопросы сперечисленными сотрудниками или службами, выможете обратиться в Администрацию Citi по вопросамэтики, расположенную в США. С администрациейCiti по вопросам этики можно связаться следующимобразом:• Набрав номер бесплатной горячей линии повопросам этики (работает круглосуточно безвыходных; операторы говорят на несколькихязыках):— 866 ETHIC 99 (866-384-4299)— Вы также можете набрать код вызовавашей страны и 866-384-4299— Либо 212-559-5842 (прямой илиоплаченный вызов)• Отправив электронное сообщение по адресуethicsconcern@citi.com• Отправив письмо по адресу:Администрация Citi по вопросам этики1 Court Square, 47th FloorLong Island City, NY 11101USA• Заполнив форму на веб-сайте:www.citigroup.com/citi/corporategovernance/ethicsconcern.htm• Отправив факс по номеру: 212-793-1347Информация обо всех обращениях и расследованияхобрабатывается при максимально возможномсоблюдении конфиденциальности, в соответствиис необходимостью проведения расследованияи рассмотрения соответствующего вопроса, ссоблюдением применимых законодательных норми положений. Citi рекомендует вам обращаться поволнующим вас вопросам без лишних сомнений.Жалобы могут подаваться с соблюдениеманонимности в той степени, в которой это разрешеноприменимыми законодательными нормами иположениями. Тем не менее, пожалуйста, учтите,что если вы действительно решите сохранитьанонимность, то мы, возможно, не сможем получитьдополнительную информацию, необходимую длярасследования или рассмотрения вашей жалобы.Проводя любое расследование, мы уважаем прававсех задействованных сторон в рамках существующихзаконодательных положений и норм. Citi не допускаетникаких репрессалий по отношению к любомлицу, с наилучшими намерениями выносящемуна обсуждение проблемы или вопросы, которыекасаются этики, дискриминации или домогательств,а также к лицу, сообщающему о своих подозренияхотносительно нарушений других применимыхзаконодательных норм, положений или политиклибо принимающему участие в последующемрасследовании на основании таких подозрений.Более подробная контактная информация приведенана последних страницах настоящего Кодекса. Есливы полагаете, что поднятый вами этический вопросне рассматривается, вы должны обратиться с ним кдругому контактному лицу из перечисленных выше.Полный список кодов доступа к горячей линии повопросам этики для разных стран можно найтина веб-сайте горячей линии по вопросам этики поадресу: www.citigroup.net/ethicshotline.Уголовные правонарушения или мошенничествосо стороны сотрудниковОжидается, что вы должны немедленно сообщать олюбых подозрениях по поводу имевших место илипредполагаемых случаях мошенничества, а также оподозрительном исчезновении средств или ценныхбумаг или другой криминальной деятельности, всоответствии с Политикой и нормами Citi по контролюмошенничества, которые приведены на веб-сайте поадресу www.citigroup.net/policydirectory. Вы такжеможете связаться с лицами, указанными на стр. 3данного Кодекса, включая Службу безопасности ирасследований Citi (CSIS).Кроме того, вам следует немедленно сообщатьо любых угрозах или правонарушениях нарабочем месте в соответствии с ПолитикойCiti по обеспечению безопасности и пожарнойбезопасности, представленной на веб-сайтепо адресу www.citigroup.net/policydirectory.Вы можете позвонить на бесплатную горячую линиюCSIS в США по телефону 800-349-9714, совершитьпрямой или оплаченный вызов на номер 718-248-1253либо отправить сообщение электронной почты поадресу csis@citigroup.com.5

Наша деятельностьОбсуждение рабочих проблемДля нашего бизнеса и для репутации Citi крайневажно применение вдумчивого подхода и здравогосмысла во всех наших делах, а также принятие вовнимание всех аспектов потенциальных последствийнашей деятельности. Вы несете ответственность задоведение до сведения своего непосредственногоруководителя, юрисконсульта, специалистаУправления Комплаенс либо ответственных занезависимое управление рисками служащихинформации о любых возможных рисках для бизнесаили репутации компании.Общекорпоративные и локальные комитетыCiti по бизнес-практике проводят анализ нашейдеятельности, торговой практики, продуктов,потенциальных конфликтов интересов и другихаспектов, обеспечивая руководство для соответствияметодов ведения бизнеса наивысшим стандартамэтики, добросовестности и профессиональногоповедения. Эти комитеты, в состав которых входятпредставители высшего руководства, уделяютосновное внимание рискам потери репутации, вто время как наши подразделения обеспечиваютсоблюдение наших принципов ответственногоотношения к финансам и защиты бренда.Прозрачные и свободные рынкиCiti выражает свою приверженность продвижениюсвободных и конкурентоспособных рынков. Любаяпопытка представителя Citi манипулировать илиоказывать тайное давление на рынки или стоимостьценных бумаг, опционов, фьючерсов или другихфинансовых инструментов, будет пресечена. Цель Citiсостоит в обеспечении беспристрастного и открытогоподхода ко всем аспектам своей деятельности, включаяработу с любым государственным ведомством в США иза их пределами — на федеральном и местном уровне,а также на уровне штатов — и с негосударственнымиорганизациями, регулирующими торговлю ценнымибумагами, членами которых является Citi или любоеиз подразделений Компании, а также с широкойобщественностью.Защита активов CitiВы несете ответственность за защиту контролируемыхвами материальных и нематериальных активов Citiи наших клиентов, поставщиков и дистрибьюторов,находящихся под вашим контролем. АктивыCiti могут использоваться исключительно вутвержденных целях. К активам относятся наличныеденежные средства, ценные бумаги, материальнаясобственность, услуги, бизнес-планы, информация оклиентах и сотрудниках, информация о поставщикахи дистрибьюторах, интеллектуальная собственность(программное обеспечение, модели и т. п.) и другаяличная, служебная и конфиденциальная информация.До того как вы начнете работу в Citi, вы должнысообщить своему непосредственному начальникуо существовании прав или интересов, которыми выможете обладать в отношении любого изобретения6или любой технологии, которые могут иметьотношение к вашей работе в Citi; вас могут попроситьпередать эти права Citi. Также вы обязаны сообщатьи относить на счет Citi все проценты за любыеизобретения, разработки, усовершенствования,открытия, ноу-хау, проекты, произведения,охраняемые авторским правом, или авторскиеработы, которые были сделаны либо задуманывами или группой с вашим участием в результатеили в связи с вашей работой в Citi или передачейправ Citi. Кроме того, вы обязаны помогать Citiсовершенствовать передачу прав или обеспечиватьдолжную защиту интеллектуальной собственности вотношении вышеизложенного. Если по какой-либопричине ваши отношения с Citi будут прекращены,все права на собственность и информацию, которыебыли созданы или получены во время существованияваших отношений, останутся эксклюзивнойсобственностью Citi.Незаконное присвоение активов илинесанкционированное раскрытие информации обактивах Citi является нарушением ваших обязательствперед Citi и может быть квалифицировано как актмошенничества, направленный против Компании.Аналогичным образом, халатное, небрежноеотношение или несанкционированное использованиеактивов Citi также является нарушением вашихобязательств перед Компанией.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Политикой и стандартами Citi поконтролю мошенничества на веб-сайте по адресуwww.citigroup.net/policydirectory.Антикоррупционная деятельностьПрактически во всех странах запрещенподкуп государственных должностных лиц.Все подразделения Citi должны следоватьантикоррупционному законодательству тех стран, вкоторых они функционируют, а также соблюдать законСША о борьбе с коррупцией во внешнеэкономическойдеятельности (Foreign Corrupt Practices Act, FCPA) 1977года. Новый закон о борьбе с коррупцией, принятый вВеликобритании, имеет экстерриториальное действиеза пределами Великобритании.С целью обеспечения соблюдения этих и другихзаконов Руководство Citi по антикоррупционнойдеятельности запрещает неправомерную оплату,обещание оплаты или передачу материальныхценностей иностранным должностным лицам(включая, в том числе, любое лицо, нанятоеправительством другой страны или представляющеедругую страну, должностных лиц иностраннойполитической партии, должностных лицмеждународных общественных организаций,кандидатов на занятие должностей в зарубежныхструктурах или сотрудников государственныхпредприятий) с целью получения или сохранениявозможностей для ведения бизнеса или оказаниявлияния на действие соответствующих должностных

лиц. Кроме предложения или предоставленияматериальных ценностей, подарков и развлечений,предложение возможности трудоустройстваправительственному служащему или членуего семьи также может являться нарушениемантикоррупционного законодательства.Ни при каких обстоятельствах не допускаетсяпредложение, обещание или передача любыхзапрошенных получателем ценных предметовгосударственному должностному лицу либолюбому другому лицу, членам его семьи, третьемулицу или благотворительной организации вцелях оказания воздействия на получателя длясовершения им какого-либо официального действияили воздержания от такого действия либо дляпобуждения получателя завязать деловые отношенияс Citi. В отношении выплат, осуществляемых косвенночерез юриста, консультанта, брокера, подрядчикаили другой третьей стороны, распространяютсяаналогичные ограничения, и вы обязаны понимать,что подобные лица делают от вашего имени.Вы несете ответственность за соблюдение всехтребований к получению предварительногоразрешения Citi и ведению отчетности длясоблюдения местного законодательства и FCPA.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Руководством Citi поантикоррупционной деятельности (Citi Anti-Briberyand Corruption Policy), Политикой в отношениилоббирования корпоративных интересов ворганах законодательной власти и взносов наполитические цели от лица Компании в пользуиностранных государственных должностных лиц(Policy on Legislative Lobbying and Corporate PoliticalContributions Involving Non-U.S. Government Officials)и Руководством Citi по управлению затратами (CitiExpense Management Policy) на веб-сайте по адресуwww.citigroup.net/policydirectory.Соблюдение законов о противодействии отмываниюденежных средств (AML - Anti-Money Laundering)Отмывание денег — общемировая проблема спотенциально губительными последствиями.Отмывание денег — это процесс легализациидоходов, полученных незаконным путем, с цельюпридания денежным средствам правомерного вида исоздания условий для их инвестирования в легальнуюкоммерческую деятельность. Этот процесс неограничивается операциями с наличными средствамии может включать денежные инструменты, а такжедругие незаконно полученные средства.Компания Citi и ее сотрудники должны неутомимодействовать, чтобы не позволить использовать нашипродукты и услуги для отмывания денег в дальнейшем,выявлять факты подозрительной деятельности исообщать о них в соответствии с применимымизаконами и нормативами. В этой связи Global AMLCompliance совместно со своими партнерами в сфереопераций и технологий, правовой деятельности,управления рисками, а также подразделениямиразработала стандарты для защиты Citi от возможнойпричастности к деятельности по отмыванию незаконнополученных средств. Помимо этого, компания Citiпродолжает участвовать в принятии и пропагандеглобальных принципов AML с целью определения ролифинансовых институтов в предотвращении отмыванияденег и финансирования терроризма.Глобальная AML-политика (Citi Global AML Policy)Citi требует, чтобы подразделения Citi разрабатывалии выполняли эффективные AML-программыдля обеспечения соответствия действующемузаконодательству и защиты Citi от возможнойпричастности к деятельности по отмыванию денег.Данные программы подчеркивают важностьпонимания, с кем Citi имеет дело (принцип «Знайсвоего клиента»), определения сторон, участвующихв операциях, а также мониторинга определенныхвидов деятельности и операций с целью выявлениялюбой необычной деятельности.Существуют и другие концепции, с которыми должныбыть знакомы сотрудники Citi; вы должны знать ивыполнять Глобальную AML-политику Citi, а такжеAML-программу и процедуры, распространяющиесяна ваше подразделение и юридическое лицо,включая требования в отношении соответствующейосмотрительности в плане установления отношенийс клиентами и, если применимо, разовых сделок.Никакие взаимоотношения с клиентами не стояттого, чтобы подвергать риску нашу приверженностьпротиводействию отмыванию денежных средств,финансированию терроризма и иной преступнойдеятельности. Компания Citi стремится принятьучастие в этой деятельности в максимальнодопустимой законодательством степени.Сообщения о подозрительной деятельностиВ США и многих других странах от финансовыхинститутов с помощью работающих в них сотрудниковтребуется выявлять и доводить до сведениягосударственных органов любые подозрительныеконтакты или операции, которые могут повлечьза собой нарушения законодательства, включая,в частности, отмывание денег, финансированиедеятельности террористов, торговлю внутреннейинформацией и инсайдерские сделки, мошенничествои незаконное присвоение денежных средств. Citiтребует от всех своих подразделений выполненияпроцедур по мониторингу подозрительнойдеятельности, касающейся движений по счетамклиентов и сделок, для того чтобы при необходимостисведения о подозрительной деятельностимогли быть направлены в соответствующиегосударственные органы. Вы должны пониматьи выполнять требования AML и процедурыпредоставления отчетности, распространяющиесяна ваше подразделение и юридическое лицо. Этоимеет большое значение, если ваша деятельностьсвязана с клиентами, транзакциями или финансовойотчетностью. Если вам непонятны ваши обязанности,свяжитесь со специалистом по соблюдению AMLвашего подразделения.Вопросы, касающиеся AML кампании Citi, а такжеусилий по финансированию антитеррористическойдеятельности, могут быть направлены в Глобальнуюадминистрацию AML, юрисконсульту вашегоподразделения или специалисту Управления Комплаенс.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Глобальной политикой Citi по7

противодействию отмыванию денежных средств (CitiGlobal Anti-Money Laundering Policy) на веб-сайте поадресу www.citigroup.net/policydirectory.Эмбарго и санкцииКомпания Citi обеспечивает полное соответствиесвоей деятельности с экономическими санкциямии эмбарго США, ограничивающими граждан,корпорации и в некоторых случаях иностранныепредставительства компаний США в ведениидеятельности с определенными странами, группамии физическими лицами, включая организации,связанные с террористической деятельностьюи торговлей наркотиками. Если иное прямо неразрешено Администрацией Министерства финансовСША в области контроля иностранных активов(U.S. Treasury Department’s Office of Foreign AssetsControl), экономические санкции запрещают ведениебизнеса любого рода с определенными странамии организациями, равно как с лицами и группамилиц, которые действуют от их имени. Запреты,связанные с санкциями, могут также ограничиватьинвестиции в определенную страну, равно как иторговлю товарами, технологиями и услугами (в томчисле финансовыми) с данной страной. ГражданеСША не имеют права одобрять или санкционироватьсовершение через третьи лица сделок, в которых онисами не могут участвовать напрямую.Деятельность подразделений Citi может подвергатьсясанкциям, наложенным в соответствии с местнымзаконодательством в той стране, в которой находятсяданные подразделения. В дополнение к этому,реализация санкций, наложенных ООН или Европейскимсоюзом, могут ограничить деятельность Citi.Вы несете ответственность за понимание исоблюдение политики Citi той страны, в которойнаходится подразделение Citi, в котором выработаете, а также законодательства США.При наличии конфликта между местнымзаконодательством и законодательством США выдолжны предупредить об этом как юрисконсульта,так и специалиста Управления Комплаенс своегоподразделения.Для получения дополнительной информации обэкономических санкциях и торговых эмбарго СШАознакомьтесь со Скрининговым руководством истандартами Citi по вопросам санкций (Citi SanctionsScreening Policy and Standards) на веб-сайте по адресуwww.citigroup.net/policydirectory.Закон о запрете бойкотовЗаконодательство США запрещает гражданам СШАпредпринимать действия или вступать в соглашения,которые могут привести к усугублению любыхнесанкционированных бойкотов государства,дружественно настроенного по отношению к США.Данный запрет распространяется на лиц, находящихсяв США (как на физических, так и на юридических),граждан США, проживающих в США и по всему миру,а также на деятельность иностранных подразделений.В целом эти законы запрещают следующие действия(а также согласие на эти действия), которые могутусугубить бойкот, не одобренный правительствомСША: (1) отказ от ведения дел с другими лицамиили компаниями (например, на основании ихнациональной принадлежности); (2) дискриминацияпри трудоустройстве; (3) предоставление информациио расовой, религиозной, половой или национальнойпринадлежности любого гражданина США; (4)предоставление информации о связях или деловыхвзаимоотношениях любого лица с бойкотируемойстраной или с любым лицом, которое могло бытьзанесено в черный список бойкотирующей страной;либо (5) использование аккредитивов, содержащихзапрещенные положения о бойкоте. Компания Citiобязана сообщать о любых запросах на совершениедействий или о любых попытках достичь соглашенияпо таким действиям, которые могут нарушить этизапреты. Вы также должны быть готовы к тому факту,что запросы, относящиеся к бойкотам, могут иметьнеявный и неконкретный характер.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Руководством по вопросам запретабойкотов на веб-сайте по адресу http://www.citigroup.net/legal/policies/.Антимонопольное законодательство и справедливаяконкуренцияВо многих странах Citi подчиняется комплекснымзаконам, разработанным для сохранения конкуренциимежду предприятиями и защиты клиентов отнезаконных деловых операций и практик. Вы должнызнать и постоянно соблюдать все эти законы.Существуют ситуации, создающие условия длянеправомерного антиконкурентного поведения. Этихситуаций желательно избегать. К ним относятся:• Просьбы от конкурентов сообщить расценкии другие конкурсные материалы либоперераспределить рынки или клиентов.• Попытки со стороны уже имеющихся илипотенциальных клиентов помешать Citi вестисовместную деятельность или заключатьдоговор с другим клиентом.• Обсуждения такой конфиденциальной дляконкурентов информации, как цены, ценоваяполитика, финансовые и маркетинговыестратегии на встречах отраслевых объединений.Если конкурент или клиент попытается обсудить свами вопросы, которые вызовут у вас беспокойствов плане антиконкурентного поведения, вы должныотказаться от общения и попросить собеседниканемедленно перестать обсуждать эти темы. Принеобходимости вы должны прервать или какимлибодругим образом прекратить разговор инезамедлительно сообщить об этом юрисконсультуподразделения или в Корпоративный юридическийотдел (Corporate Law Department).Навязанные деловые отношенияСообщение клиенту о том, что цена или доступностьпродукта или услуги Citi зависит от согласия клиентаприобрести у Citi либо предоставить Citi другойпродукт или услугу («навязывание»), являетсянезаконным в некоторых случаях. Для соответствиязаконам о навязываемых деловых отношениях идругим применимым правилам и процедурам вамследует проконсультироваться с юрисконсультомсвоего подразделения, юрисконсультом банка илиспециалистом Управления Комплаенс.8

Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Политикой Citi по борьбе снавязыванием деловых отношений (Citi Anti-TyingPolicy) на веб-сайте по адресу www.citigroup.net/policydirectory.Конфиденциальность и безопасность информациио клиентахCiti придерживается принципов защиты личной иконфиденциальной информации о своих клиентах иее корректного использования. Мы собираем, храними используем личную информацию о наших клиентахтаким образом, чтобы предоставлять им выбор иальтернативные возможности получения продуктови услуг, которые соответствовали бы их финансовымпотребностям и целям. С этой целью мы стремимсяиспользовать соответствующие системы и технологиии, соответственно, обучать наших сотрудников тому,как получать доступ к такой информации. Прибегаяк услугам других компаний, мы требуем от нихобеспечения защиты личной и конфиденциальнойинформации, которую они получают.Компания Citi обязана руководствоваться целымрядом законов и нормативно-правовых актов,направленных на защиту частной жизни иобеспечение безопасности конфиденциальнойинформации. Мы также придерживаемся нашихсобственных высоких стандартов безопасности,включая, помимо прочего, Политику управленияинформационными технологиями Citi (InformationTechnology Management Policy) и Стандартыинформационной безопасности Citi (InformationSecurity Standards), которые можно найти на веб-сайтепо адресу www.citigroup.net/policydirectory.Вы обязаны защищать всю личную иконфиденциальную информацию о наших клиентахтаким образом, чтобы она использовалась только вутвержденных целях, связанных с вашей работой,разглашалась только уполномоченным лицам иорганизациям и хранилась надлежащим образом.Во многих странах действуют законы о защитеданных и соблюдении конфиденциальности,которые регламентируют сбор, использование,хранение и передачу личной и конфиденциальнойинформации о клиентах. Для этой областизаконодательства характерны частые изменения, ивы должны консультироваться с юрисконсультомили специалистом Управления Комплаенс своегоподразделения в отношении любых вопросов одолжном использовании клиентской информации.Добросовестность взаимоотношенийCiti выступает за честный подход во взаимосвязяхс клиентами, поставщиками, конкурентами исотрудниками. Ни одно лицо, действующееот имени Citi, не должно извлекать выгоду изнеправомерного обращения с другим лицом путемманипулирования, умышленного сокрытия фактов,нарушения правил обращения с конфиденциальнойинформацией, заведомо неверного представлениязначимых фактов или других недостойныхдействий или практик. Citi также выступает заоткрытый доступ к предоставлению кредитов иза принятие решений в отношении кредитов наоснове объективных критериев. Кроме того, Citiсоблюдает законы и положения, действующие вомногих странах, о «справедливом предоставлениизайма» или «открытом доступе», которые запрещаютдискриминацию в отношении потенциальных идействующих клиентов на основе расовой, половой,религиозной принадлежности или других факторов,не связанных с риском.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Политикой Citi по справедливомупредоставлению займа в США на веб-сайте по адресуwww.citigroup.net/policydirectory.Фидуциарные обязанностиВ случае проведения консультаций об инвестицияхи в других видах общения с клиентами Citi выступаетв качестве фидуциара. Вы должны определить, когдавозникают фидуциарные обязанности, и учитывать,что правовая обязанность фидуциара — действоватьв лучших интересах клиента, ставя их вышесобственных интересов, интересов своих филиаловили сотрудников. Фидуциар также обязан действоватьпредусмотрительно, честно относиться к клиентам,обеспечивать конфиденциальность клиентскойинформации, защищать фидуциарное имущество иобеспечивать полное отражение информации. Согласноэтому требованию фидуциар обязан информироватьклиентов о любом конфликте интересов или, согласнотребованиям законодательства, полностью избегатьтаких конфликтов.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Фидуциарной политикой Citi на вебсайтепо адресу www.citigroup.net/policydirectory.Взаимоотношения с поставщикамиДля того чтобы извлечь максимальную выгоду изактивов Citi и оптимизировать нашу покупательнуюспособность, чтобы быть полезными нашим клиентами акционерам, Citi приобретает все продукты иуслуги исходя из их цены, качества, доступности,условий и обслуживания. Все подразделения должныследовать Руководству Citi в области подборапоставщиков и работы с ними (Citi Supplier Selectionand Management Policy). Договоры о поставкетоваров и/или услуг должны заключаться черезСлужбы снабжения Citi. Когда Citi работает с другимиподразделениями Citi или клиентами, совершаемыесделки должны соответствовать условиям торговлимежду независимыми контрагентами и применимымзаконодательным нормам. Специальные законыприменимы к операциям с участием банковскихфилиалов.Citi открыто поощряет ведение деятельности споставщиками-женщинами и поставщиками из числанациональных меньшинств согласно Программеобеспечения разнообразия поставщиков Citi (SupplierDiversity Program).Поставщики должны выполнять все соответствующиезаконодательные положения, настоящий Кодекскорпоративной этики и политику Citi, а такжесоглашаться сохранять конфиденциальностьлюбых отношений с Citi, если только раскрытиеинформации не было одобрено или санкционированоCiti. Поставщикам рекомендуется выполнятьи соответствовать этическим, социальным иэкологическим нормативам, содержащимся9

в Положении Citi о принципах в отношениипоставщиков (Citi Statement of Supplier Principles),в пределах их организаций и в рамках расширенныхсетей поставок. Эти отношения могут подпадатьпод другие ограничения или обязательствао неразглашении согласно требованиям безопасностиили другим законам.Если вы несете ответственность за взаимоотношенияс поставщиками или клиентами, вы не должны даватьпоставщику или клиенту понять, что они могутнегативно повлиять на любые решения относительноснабжения Citi. В отношении передачи или продажибизнеса поставщику или клиенту: вы не должныпредлагать никаких компенсаций «услуга за услугу»либо предлагать или отнимать возможность ведениябизнеса или оказания услуги взамен на бизнес.Реальные или кажущиеся конфликты интересов впроцессе снабжения необходимо, прежде всего,предотвращать, а если они являются неизбежными илинепреднамеренными, немедленно сообщать о них.Информация, относящаяся к снабжению Citi товарамии услугами, должна подчиняться политикам Компаниив отношении служебной и конфиденциальнойинформации. Такая информация предназначена толькодля внутреннего использования теми, кто получил наэто разрешение от уполномоченных лиц, и не должнапередаваться за пределы Citi, за исключением особооговоренных случаев. Любая передача информации опоставщиках должна соответствовать постановлениямместных органов управления.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Руководством Citi в области подборапоставщиков и работы с ними (Citi Supplier Selectionand Management Policy) на веб-сайте по адресуwww.citigroup.net/policydirectory и с Положением Citiо принципах в отношении поставщиков (Citi Statementof Supplier Principles) на странице http://www.citigroup.com/citi/procurement/statement.htmЗащита окружающей средыВ большинстве стран действуют законы и положенияв отношении защиты окружающей среды. Вдополнение к этому, компания Citi взяла на себяроль лидера в ведении бизнеса с ответственнымотношением к окружающей среде и активногоучастия в социальной жизни, а также в тесной работесо своими клиентами по оценке и управлениюрисками для окружающей среды и социальнымирисками, связанными с нашими инвестициями. Мыразработали и приняли Экваториальные принципы,набор экологических и социальных нормативовв области финансирования и консультирования вотношении проектов инфраструктуры. В рамкахнашего комплексного Руководства по управлениюэкологическими и социальными рисками (ESRM)мы следуем схожим процедурам рассмотрения иодобрения корпоративных финансовых операций,согласно которым использование средствдолжно быть прозрачным с целью надлежащегоуправления рисками. Экологические инициативыCiti также включают попытки снизить последствиянашего воздействия на природу с помощьюэкологически безвредных строительных технологийи эффективного использования электроэнергии, атакже десятилетней 50-миллиардной инициативыCiti по инвестированию и финансированию мер попредотвращению искусственного изменения климата.10Для получения дополнительной информации обинициативах Citi в области охраны окружающейсреды ознакомьтесь с отчетом о социальнойответственности (Citizenship Report) на веб-сайте поадресу http://citizenship.citigroup.com/citi/citizen/.От вас ожидается, что вы будете поддерживать этиправила и инициативы, а также выполнять те из них,которые имеют отношение к вашему подразделению.Экологические и социальные риски или возможности,с которыми могут быть сопряжены наши операции,подлежат выявлению и управлению согласноприменимому законодательству, нормам и политикамCiti. Вопросы, касающиеся экологических проблемили применимости политик, следует направлятьв Департамент рисков, Отдел корпоративнойсоциальной и экологической ответственности,Отдел ESRM или юрисконсульту вашегоподразделения, в зависимости от обстоятельств.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Руководством по вопросам охраныокружающей среды и управления социальнымирисками (Environmental and Social Risk ManagementPolicy, ESRM) на веб-сайте по адресуhttp://www.citigroup.net/gcib/riskmanagement/policy.html?id=ICGRiskManual.Непрерывность деловых операцийВ Citi имеется план действий по поддержаниюнепрерывности деловых операций дляминимизации финансовых потерь и обеспеченияреагирования на запросы рынка и потребностиклиентов в случае массового отключенияэлектроэнергии, пожара и другой техногенной илиприродной катастрофы, кризиса, разрушений иличрезвычайной ситуации. Компания Citi должна бытьготова противостоять любой ситуации, котораяможет повлиять на нормальное течение деловыхопераций. Вы должны знать, кто является вашимбизнес-координатором в случае чрезвычайныхситуаций, и быть знакомы с процедурами поуправлению кризисными ситуациями, принятыми ввашем подразделении, а также знать, каким образомони применимы лично к вам.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Руководством по обеспечениюнепрерывности деловых операций Citi (CitiContinuity of Business Policy) на веб-сайте по адресуwww.citigroup.net/policydirectory.Финансовая и налоговая отчетностьФинансовые отчеты должны готовиться всоответствии с повсеместно принятыми правиламибухгалтерской отчетности и полностью отображать,во всех существенных аспектах, финансовоеположение и результаты деятельности Citi.Компания Citi также привержена четкому ведениюдокументации, касающейся налогов, и составлениюналоговой отчетности в соответствии с общимицелями и применимыми законами.В дополнение к данному Кодексу, финансовыеспециалисты Citi обязаны соблюдать условия Кодексаэтического поведения для финансовых специалистов(Code of Ethics for Financial Professionals), которыйможно найти на веб-сайте по адресу http://www.citigroup.com/citi/corporategovernance/docs.htm.

Поведение на рабочем местеКонфиденциальность информации о сотрудниках CitiКомпания Citi обеспечивает защиту личныхи конфиденциальных сведений, включаямедицинскую информацию, о своих сотрудникахкоторые она собирает, использует и хранит. Такиесведения не подлежат распространению илираскрытию вне Citi, помимо случаев, когда такоераспространение или раскрытие разрешено илитребуется в соответствии с применимым закономили постановлением; повесткой или приказом суданадлежащей юрисдикции; запросом судебного,распорядительного, административного илизаконодательного органа. Вы должны соблюдатьвсе руководящие принципы и руководства Citi вотношении безопасности и конфиденциальностиличной информации и обеспечивать раскрытиеданной информации только уполномоченным лицам.Удовлетворение запросов на предоставление такихданных может осуществляться согласно действующейв Citi политике, закону или постановлению.Нормативы о защите личной жизни и безопасностиперсонала распространяются на сотрудниковCiti, а также на других лиц, чьи сведениябыли предоставлены Citi в контексте рабочихотношений. Прибегая к услугам других компаний,мы требуем от них обеспечения защиты личной иконфиденциальной информации наших сотрудников,которую они получают в свое распоряжение.Мы можем обрабатывать информацию о своихсотрудниках в международном масштабе, вне местаих работы. В таких случаях мы соблюдаем требованияприменимого законодательства в отношениисбора, пересылки, хранения и использования такойинформации.Принцип справедливого трудоустройстваи многообразия персоналаCiti полагает, что многообразие нашего кадровогосостава является важнейшим условием нашего успехакак международной организации, и мы стремимсянабирать, обучать и удерживать самых талантливыхиз множества разнообразных кандидатов. Карьерныйрост сотрудника Citi зависит от его способностей. Мыубеждены в необходимости предоставления равныхвозможностей трудоустройства и приверженностидуху и букве полного комплекса законов осправедливом трудоустройстве и недопущениидискриминации.Дискриминация и домогательстваCiti стремится обеспечить такую рабочую среду,где многообразие кадрового состава толькоприветствуется, а существующие различия находятпризнание и уважение. Мы выступаем противпроявлений дискриминации, домогательства ипринуждения, которые являются противозаконнымиили иным образом нарушают наши принципы,независимо от того, направлены ли они противруководства, коллеги, клиента, поставщика илипосетителя. Дискриминация и домогательства наосновании расовой или половой принадлежности,половой идентичности или ее выражения, цвета кожи,убеждений, вероисповедования, происхождения,национальности, гражданства, возраста, физическихвозможностей, генетической информации, семейногоположения (включая домашнее партнерство игражданский брак в соответствии с определениямии требованиями действующего законодательства),сексуальной ориентации, культуры, родословной,ветеранского или социоэкономического статусаили других защищенных законом личностныххарактеристик недопустимы и полностьюпротиворечат нашей традиции обеспечениясотрудников рабочими местами, основаннойна принципах уважения, профессионализма идостоинства. Запрещены какие-либо преследованиясотрудников, подавших жалобы в отношениидискриминации или домогательств.Если вы полагаете, что стали жертвой дискриминацииили домогательства, либо если вы стали свидетелемтакого поведения или получили соответствующуюжалобу, вы должны сообщить об инциденте своемуруководителю или старшему бизнес-менеджеру,представителю по кадровой работе или на горячуюлинию Citi по вопросам этики либо по телефонугорячей линии вашего подразделения (см. контактнуюинформацию в конце настоящего Кодекса).Citi проведет необходимое расследование случаевподозрения в домогательствах или дискриминации ипредпримет соответствующие корректирующие меры вмаксимально допустимой законодательством степени.Citi с нетерпимостью относится к использованиюсвоих систем, включая электронную почту и/или интранет/Интернет, таким образом, которыймог бы создать враждебную или агрессивнуюрабочую среду на основании чьей-либорасовой или половой принадлежности, половойидентичности или ее выражения, цвета кожи,убеждений, вероисповедования, происхождения,национальности, гражданства, возраста, физическихвозможностей, генетической информации, семейногоположения (включая домашнее партнерство игражданский брак в соответствии с определениями11

и требованиями действующего законодательства),сексуальной ориентации, культуры, родословной,ветеранского или социоэкономического статусаили других защищенных законом личностныххарактеристик. Сюда входит скачивание,передача, просмотр или обмен «шутками»,изображениями, историями, видеозаписями илидругими сообщениями и материалами, которыемогут носить угрожающий характер, вызыватьбеспокойство или оказаться оскорбительными илиунизительными для любого лица или группы лиц.Если вы получите от другого сотрудника электронноесообщение неподобающего содержания, вы должнынезамедлительно сообщить об этом, как вы сделалибы это в случае любого другого нарушения политик,которых вы придерживаетесь. Если вы получитеэлектронное сообщение неподобающего содержанияиз внешнего источника, незамедлительно удалите егои посоветуйте отправителю в будущем не направлятьвам подобных сообщений. Вы также не должнынаправлять никому из персонала электронныхписем неподобающего содержания, за исключениемсотрудника по кадровым вопросам или сотрудника побезопасности коммерческой информации (BusinessInformation Security Officer, BISO) для информированияих о нарушении. Кроме того, вы не должнынаправлять электронные письма неподобающегосодержания на внешние адреса, в том числе на вашдомашний компьютер.Вы не должны использовать системы Citi длясоздания, скачивания, просмотра, передачи илиобмена электронными изображениями или текстомэротического характера либо содержащимиэтнические оскорбления или эпитеты, касающиесярасовой принадлежности, или любыми другимиматериалами оскорбительного, вызывающего илинепристойного характера.Безопасность на рабочем местеБезопасность наших сотрудников на рабочихместах является для Citi приоритетным аспектом.Каждый из нас обязан соблюдать соответствующиеполитики в отношении здоровья и безопасности.Угрозы и правонарушения на рабочем месте будутпресечены, и о них следует сообщать немедленно. Мывыполняем соответствующие положения местногои международного законодательства, а такжеразработали собственные внутренние руководящиеуказания для поддержания безопасности и охраныздоровья на рабочих местах. Если у вас есть вопросыоб этих законах и нормативах, вы можете адресоватьих своему непосредственному руководителю,представителю кадровой службы или в отдел CSIS.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Политикой Citi по обеспечениюбезопасности и пожарной безопасности на веб-сайтепо адресу www.citigroup.net/policydirectory.Запрет на употребление запрещенных препаратовна рабочем местеКомпания Citi обязана поддерживать безопасную дляздоровья и продуктивную рабочую среду. Запрещенозлоупотребление контролируемыми веществамиили продажа, производство, распространение,хранение, использование запрещенных препаратови наркотических веществ, которое может лишитьвас способности выполнять ваши должностныеобязанности, или пребывание под их воздействиемна рабочем месте или при выполнении рабочихобязанностей.Методы коммуникации, оборудование,системы и услугиОборудование, системы и услуги Citi, включая, вчастности, компьютеры, телефонные аппараты,голосовую почту, ноутбуки, устройства Blackberry,КПК, факсимильные аппараты (услуги факса),услуги почтовой службы, доступ в Интернет,электронную почту, отправку СМС, обменмгновенными сообщениями и другие средстваэлектронной связи, устройства, ссылки наданные и услуги предоставления данных дляиспользования на месте, мобильного или удаленногопользования предоставляются для деловых целейи для обеспечения выполнения вами рабочихобязанностей. Соответственно, насколько этодопускают действующие законы и положения, Citiможет в любой момент отслеживать и регистрироватьиспользование вами оборудования, систем и услугCiti. Поэтому вам не следует ожидать соблюдениякакой бы то ни было конфиденциальности вашейличной информации при использовании вамиоборудования, систем и услуг Citi.Запрещается использовать оборудование,системы и услуги Citi с какой-либо неподобающейили неутвержденной целью или таким образом,который приведет к нарушению применимогозакона, положения или политик, стандартов илируководств Citi. Более того, Citi с нетерпимостьюотносится к использованию своего оборудования,систем или услуг таким образом, который могбы причинить ущерб репутации или интересамCiti. Использование оборудования и услуг Citiв личных целях в той степени, насколько этодопустимо, должно быть сведено к минимуму идолжно соответствовать политикам, стандартам ируководствам Citi, а также применимым законамили положениям. Сети интранет/Интернетдолжны использоваться в соответствии со всемиприменимыми законами и положениями, а такжеусловиями использования любых сайтов Citi и любыхпосещаемых веб-сайтов третьих сторон. Интранет/интернет-серверы Citi не должны использоватьсяв целях несанкционированного скачиванияили использования любых нелицензированныхматериалов и материалов, защищенных авторскимиправами. Под этим подразумевается скачивание12

музыки и несанкционированное скачиваниенелицензированного программного обеспечения,изображений, защищенных авторскими правами,видео- или печатных материалов. Вы не можетеполучать доступ в Интернет с сервера Citi с цельюпросмотра, скачивания, сохранения, передачиили размещения материалов противозаконного,непристойного, унизительного, оскорбительногоили неприемлемого характера или с любой другойцелью, противоречащей политикам, стандартам ируководствам Citi по неправомерной дискриминациии домогательствам.Запрещены копирование, продажа, использованиеили распространение информации, программногообеспечения или других форм интеллектуальнойсобственности в нарушение законов обинтеллектуальной собственности илилицензионных соглашений.Защита личной, служебной и конфиденциальнойинформацииВо время работы в Citi, а также после прекращенияваших трудовых отношений или совместнойдеятельности с Citi вы должны защищать личную,служебную и конфиденциальную информацию,которую вы получили или создали в связи со своейдеятельностью в Компании, независимо от ее формы.Вы не должны приносить в Citi служебнуюили конфиденциальную информацию о своемпрежнем работодателе или использовать такуюинформацию в целях содействия деятельности Citiбез предварительного согласия вашего прежнегоработодателя и если это противоречит применимомузакону или положению.Вы не должны раскрывать личную, служебнуюили конфиденциальную информацию о клиентах,поставщиках, дистрибьюторах или сотрудникахCiti неуполномоченным лицам (включая другихсотрудников Citi). Вы, в частности, обязуетесьзащищать такую информацию от ненадлежащегоиспользования, использовать ее только длявыполнения ваших должностных обязанностей ине использовать данную информацию и не даватьразрешения на ее использование в незаконных целях.Такие сведения не подлежат распространению илираскрытию вне Citi, помимо случаев, когда такоераспространение или раскрытие разрешено илитребуется в соответствии с применимыми законамиили постановлениями; повесткой или приказомсуда надлежащей юрисдикции; запросом судебного,административного или законодательного органа.К примерам такой информации, помимо прочего,относятся: системы, информация или процессы,дающие Citi конкурентное преимущество; внутренняяинформация о результатах деятельности Citi,стратегиях и планах; внутренняя информацияо бизнес-планах, бизнес-процессах Citi, а такжевнутренняя информация об отношениях Citiс сотрудниками, поставщиками, клиентами идистрибьюторами; личная и конфиденциальнаяинформация, имеющая отношение к определеннымлицам, включая клиентов, сотрудников Citiи поставщиков; внутренняя информация отехнологиях, системах и патентованных продуктахCiti; и информация, попадающая под нормативные иконтрактные ограничения.Вы должны принимать меры предосторожностидля предотвращения несанкционированногораскрытия такой информации. Вы также должныпринимать меры для обеспечения того, чтобыкоммерческая документация составлялась,копировалась, отправлялась по факсу, передавалась,переносилась, архивировалась, хранилась иутилизировались способами, предусматривающимипредотвращение несанкционированного доступак подобной информации. Вы должны такжеобеспечить надлежащий контроль доступа врабочие зоны и к компьютерам в соответствиисо Стандартами информационной безопасностиCiti. Вы не должны обсуждать секретные вопросыили личную, служебную или конфиденциальнуюинформацию в публичных местах, например влифтах, холлах, ресторанах, туалетных комнатах иобщественном транспорте, в Интернете и в любыхдругих электронных средствах коммуникации(включая блоги и сайты социальных сетей). Крометого, вы должны помнить об осторожности, пользуясьмобильными телефонами или другими средствамисвязи или службами передачи сообщений. Особуюосторожность следует проявлять во времяобсуждения такой информации в открытых рабочихзонах, например разделенных перегородками, атакже во время разговоров по громкой связи.Ваше обязательство по сохранению личной,служебной и конфиденциальной информации,которую вы получили или создали в связи со своейдеятельностью в Компании, распространяется навсе ситуации, в которых вы можете использоватьданную информацию, в том числе в то время, когда вынаходитесь не в офисе или работаете удаленно.Кроме того, после прекращения ваших трудовыхотношений или совместной деятельности с Citi выдолжны вернуть все средства доступа к информацииCiti и копии такой информации Компании, а такжевернуть всю собственность Citi, включая, помимопрочего, все идентификационные карточки, ключи,телефонные карты, кредитные карты, ноутбуки,жетоны с разовым паролем (например, карточкис кодовым словом), мобильные телефоны, КПК,устройства Blackberry, факсимильные аппараты идругие средства доступа к такой информации.Более того, запрещается направлять такуюинформацию на домашний компьютер, личныйадрес электронной почты либо какому-либо13

стороннему поставщику услуг, на сервер или вебсайт,не принадлежащий Citi, или быть причастнымк какому-либо другому несанкционированномуиспользованию, незаконному присвоению илираскрытию такой информации в преддверии вашегоувольнения или прекращения трудовых отношений.Вы также должны соблюдать все принципы инормативы Citi в отношении защиты личной,служебной и конфиденциальной информации,включая, в том числе, Политику Citi в отношенииконфиденциальности информации (City Policyon Confidentialy of Information), Стандартыинформационной безопасности Citi (Citi InformationSecurity Standards), Руководство Citi в областиведения документации (City Records ManagementPolicy), а также Политику и руководство Citi в областисоциальных средств массовой информации (Citi SocialPolicy and Guidelines), которые можно найти на вебсайтепо адресу www.citigroup.net/policydirectory.Управление затратамиРешения, связанные с затратами, следует принимать вподдержку стратегических целей Компании с учетомлучших интересов всех акционеров. Компания Citiприняла политики в области управления затратамии контроля мошенничества, регулирующиерасходование ее фондов на операционныецели. Любые операционные расходы, включаякомпенсируемые производственные расходы,капиталовложения и контрактные расходы,оплачиваемые из фондов Citi, подлежат проверкеи одобрению руководством, прежде чем они будутоплачены лицом, наделенным полномочиямисоответствующего уровня.Сотрудники Citi на всех уровнях несутответственность за управление затратами.Сотрудники отвечают за проверку расходов с цельюобеспечения того, что они соответствуют политикамCiti, имеют соответствующий коммерческий смысл иутверждены соответствующим органом. Физическиелица не могут утверждать собственные расходы.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Руководством Citi по управлениюзатратами и Политикой в области проектных расходов(Project Expenditure Policy) на веб-сайте по адресуwww.citigroup.net/policydirectory.Публичные выступления и взаимоотношения со СМИВы должны направлять все запросы от СМИ вотношении Citi в Глобальную службу по связям собщественностью (Global Public Affairs Office) черезместный отдел по связям с общественностью либонепосредственно в Глобальную службу по связямс общественностью. Только лица, официальноуполномоченные Глобальной службой по связямс общественностью, могут предоставлять какофициальные, так и неофициальные комментарии дляСМИ или материалы для публикации. К ним относятсялюбые взаимодействия со СМИ, как официальные,так и неофициальные, независимо от содержания.Если с вами связался представитель СМИ, вы должнынаправить его в Глобальную службу по связям собщественностью.Глобальная служба по связям с общественностьюявляется единственным подразделением,уполномоченным выпускать пресс-релизы или делатьпубличные заявления от имени Citi. Сотрудникине должны давать согласие или участвовать вдеятельности по установлению и поддержаниюсвязей с общественностью, имеющей отношение кCiti, с клиентами, поставщиками или другими лицамибез получения предварительного разрешения отместного отдела по связям с общественностью илиГлобальной службы по связям с общественностью.Запрещается публикация или размещение любогоматериала в письменном или электронном виде(включая книги, статьи, подкасты, интернеттрансляции,блоги, контент веб-сайтов, фотографии,видеоизображения или другие материалы), атакже публичные речи, интервью или появленияна публике в тех случаях, когда упоминаетсядеятельность, клиенты, продукты или услугиCiti, без предварительного одобрения вашегонепосредственного руководителя, специалиста посвязям с общественностью в вашем подразделенииили регионе и Глобальной службы по связям собщественностью. За пределами США разрешениедолжно исходить от Специалиста по связям собщественностью данного региона (Regional PublicAffairs Officer). Вашему подразделению или регионутакже может потребоваться одобрение вашегоспециалиста Управления Комплаенс. Разрешениетребуется вне зависимости от того, используется лиоборудование Citi.Компания Citi приняла политику, согласно которойруководители высшего звена и все служащиеподразделений, а также сотрудники, работающиев других регионах и странах, сотрудники,ответственные за продукт и выполняющиеглобальные функции, директоры и исполнительныедиректоры (в совокупности именуемые«руководители Citi») должны соблюдать требованияв отношении раскрытия информации при общениис инвесторами, аналитиками или прессой, а такжевыполнять определенные указания в отношениивсеобъемлющих внутренних коммуникаций. Цельюполитики является обеспечение соответствияПоложениям Комиссии по ценным бумагам ибиржам о справедливом раскрытии информации(Securities and Exchange Commission’s Regulation FD),целостности передаваемой Citi информации, а такжеэффективности и последовательности посланийCiti. Для обеспечения соответствия этим указаниямруководители Citi должны проконсультироваться14

с Отделом по взаимодействию с инвесторами(Investor Relations), перед тем как организовыватьлюбые встречи с инвесторами или аналитикамиили принимать в них участие, и с Глобальнойслужбой по связям с общественностью, перед темкак организовывать любые встречи с прессой илипринимать в них участие.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Руководством в отношениипубличного раскрытия информации и коммуникаций(Citi Public Disclosure and Communications Policy) навеб-сайте по адресу www.citigroup.net/policydirectory.Использование названия, объектов и связей CitiВы не должны использовать название, логотип илиторговые марки Citi (в том числе на фирменныхбланках или личных веб-сайтах, блогах или сайтахсоциальных сетей), объекты или связи Citi дляизвлечения личной выгоды или для стороннейработы. Использование названия, объектов илисвязей Citi в благотворительных целях или наобщественных началах допустимо только приналичии предварительного разрешения вашегостаршего бизнес-менеджера и только послеполучения дополнительных извещений и разрешенийв соответствии с политикой вашего подразделенияили юридического лица.Создание информации и записей и управление имиКак определено в Руководстве Citi в областиведения документации (Records Management Policy)и Руководстве Citi в области управления данными(Citi Data Management Policy), данные, информацияи записи, которыми владеет и управляет, а такжекоторые собирает и использует Citi, должны бытьточными и полными. Вы несете ответственность зацелостность данных и информации, включая отчетыи документы, находящиеся под вашим контролем.Записи должны иметь достаточно подробныйхарактер, для того чтобы четко отражать все операции,совершаемые Citi. Это подразумевает ведение надолжном уровне бухгалтерских отчетов и внутреннегофинансового документооборота и аудита.Вы должны соблюдать профессиональные стандартыи использовать разумный подход в отношениисодержания и языка деловых записей и другойдокументации, включая электронную почту, СМС иобмен мгновенными сообщениями, которые могутпросматриваться, использоваться или сохранятьсяCiti или какой-либо третьей стороной. Вы должныпринимать во внимание, что в будущем Citi или третьясторона могут рассчитывать на точность документаили интерпретировать его исключительно в том виде,в котором они будут его просматривать, не помня,что было с ним связано, или вне контекста. Вы неимеете права уничтожать или менять содержаниекаких-либо записей, которые могут иметь отношениек нарушению закона, правовому притязанию илисудебному процессу, а также к любому предстоящему,планируемому или потенциальному внутреннему иливнешнему расследованию или аудиту или процедурена правительственном уровне.Записи должны быть идентифицированы,классифицированы, сохранены и утилизированы всоответствии с Руководством Citi в области ведениядокументации, которое можно найти на веб-сайте поадресу www.citigroup.net/policydirectory.Операции с ценными бумагами с использованиеминсайдерской информацииПолитика Citi и законодательные положения многихстран запрещают торговлю ценными бумагами(включая обыкновенные акции, конвертируемыеценные бумаги, опционы, облигации и любыефондовые индексы, содержащие ценные бумаги)любых компаний при условии владения существеннойслужебной (или инсайдерской) информацией окомпании. Этот запрет распространяется на ценныебумаги Citi, а также на ценные бумаги другихкомпаний. Он распространяется на операции слюбыми счетами Citi, клиентскими или личнымисчетами. «Личный счет» — это любой счет,который представляет для вас финансовый илибенефициарный интерес либо дает возможностьизменять или воздействовать на принятие торговыхили инвестиционных решений как напрямую, таки опосредованно. К личным счетам, как правило,относятся счета супругов, сожителей, детей и другихчленов семьи, а также счета, с помощью которыхможно распоряжаться инвестициями.Если в вашем ведении оказалась инсайдерскаяинформация, вы не должны осуществлять операциис ценными бумагами данной компании безпредварительной консультации с юрисконсультомсвоего подразделения, который должен определить,нарушают ли такие операции политику Citi илиприменимые положения законодательства.Термин «существенная внутренняя информация»имеет широкое значение. Информация является«существенной» (и, следовательно, может статьпричиной запрета на операции с ценными бумагамис использованием конфиденциальной информации),если существует значительная вероятность того,что эта информация может быть обоснованносочтена каким-либо инвестором важной дляпринятия решения о том, подлежат ли продажесоответствующие ценные бумаги, либо еслиразглашение этой информации может повлиятьна рыночную стоимость ценных бумаг компании.Информация может являться существенной, дажеесли она относится к будущим, предполагаемымили экстренным событиям и даже если она являетсясущественной только в сочетании с общедоступнойинформацией. Информация считается «внутренней»,если она не была раскрыта общественности илиесли не прошло достаточно времени для того, чтобы15

на рынках ценных бумаг она перешла в архивную.В этой связи к примерам надлежащего раскрытияинформации, как правило, относятся ее открытоедокументирование в реестрах регулятивных органов,выпуск пресс-релизов, а также, в некоторых случаях,встречи с представителями прессы и общественности.Кроме того, во многих странах считаетсяпротивозаконным сообщать или передаватьинсайдерскую информацию любому другому лицу,если вы знаете или у вас есть основания подозревать,что лицо, получающее такую информацию от вас,будет использовать ее неправомерным образом,торгуя ценными бумагами или передавая этуинформацию другим лицам, даже если вы не получитеникакой материальной выгоды от такого лица.Торговля или передача существенной внутреннейинформации может также стать нарушениемдоговорных обязательств Citi перед клиентами.Последствия нарушений, связанных с операциямис ценными бумагами на основании использованияинсайдерской информации, могут быть серьезными,включая прекращение трудовых отношений,гражданско-правовые и/или уголовные санкции вотношении вас, лиц (а), получившего (их) от вас такуюконфиденциальную информацию, и Citi, а такженеисправимый урон нашей репутации и потерюобщественного доверия.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Руководством по операциям сценными бумагами с использованием инсайдерскойинформации (Citi Insider Trading Policy) на веб-сайте поадресу www.citigroup.net/policydirectory.Информационные барьерыКогда это целесообразно, подразделения Citi могутиспользовать, а персонал и другие представители Citiдолжны руководствоваться процедурами создания«информационных барьеров». Информационныебарьеры предназначены для защиты важнойслужебной информации, полученной служащими,занятыми в области кредитования, инвестиционнобанковскойили коммерческой деятельности(внутренняя информация) от тех сотрудников,которые занимаются операциями с ценнымибумагами или управлением инвестициями на основеоткрытой информации (открытая деятельность).Информационные барьеры также являются одним изметодов, используемых для решения потенциальныхи реальных конфликтов интересов, связанных скоммерческой деятельностью. Различного родаинформационные барьеры и особые процедурытакже создаются в подразделениях, ведущихвнутреннюю деятельность, для обеспечениятого, чтобы конфиденциальная информация непередавалась лицам, не имеющим разрешенияна ознакомление с этой информацией. Вынесете ответственность за знание и соблюдениеруководящих принципов в отношенииинформационных барьеров, используемых вашимподразделением и юридическим лицом.Личные вложения в ценные бумаги Citi и другихорганизацийЗапрещается торговля котирующимися на биржеценными бумагами (включая ценные бумаги Citi)посредством личных счетов, если вы владеетесущественной внутренней информацией о ценныхбумагах или эмитенте (включая Citi). Определениятерминов «существенная внутренняя информация»и «личные счета» см. в разделе настоящего Кодекса,озаглавленном «Операции с ценными бумагами сиспользованием инсайдерской информации».На сотрудников и других представителей некоторыхподразделений Citi могут распространятьсядополнительные ограничения и политикив отношении частных операций с ценнымибумагами (включая ценные бумаги Citi). К ихчислу могут относиться требования о получениипредварительного разрешения, периодахблокирования операций с ценными бумагами иотчетности. Кроме того, директорат Citi и нашевысшее руководство обязаны периодическиотчитываться в отношении своих частных операцийс ценными бумагами (включая ценные бумаги Citi),а также соблюдать другие правовые ограничения.Вы несете ответственность за знание и выполнениелюбых применимых к вам руководящих принциповCiti, своего подразделения и юридического лица,касающихся ценных бумаг.Вы не должны делать никаких личных вложенийв предприятие, если такие инвестиции могутповлиять или иметь потенциальное влияние на вашуспособность выносить непредвзятые решения в ходеработы в Citi. Если вы сделали такое вложение до того,как начали работать в Citi, либо если ваша должностьв Citi изменилась таким образом, что это создалоявный или предполагаемый конфликт интересов,вы должны своевременно сообщить об этих фактахстаршему бизнес-менеджеру или другому лицу,назначенному вашим подразделением. Инвестиции,на которые распространяется настоящее положение,включают инвестиции в открытую акционерную иличастную компанию, которая является поставщикомили конкурентом Citi, либо ведет с Citi другуюсовместную деятельность или заключает с Citi сделку.Это положение не распространяется на личныеинвестиции в предприятия, имеющие деловыеотношения с Компанией, то есть являющиесяпотребителями продуктов Citi, доступных клиентамв подобном финансовом положении или напрактически аналогичных условиях. Кроме того,данное положение также не распространяется наинвестиции в размере менее 1 % непогашенныхобыкновенных акций открытой акционернойкомпании. Инвестиции в ценные бумаги, не16

принадлежащие Citi, могут в ряде случаев вызыватьконфликт интересов. Для получения дополнительнойинформации о конфликтах интересов в отношенииличных инвестиций см. раздел настоящего Кодекса,озаглавленный «Конфликты интересов».Подразделения Citi, предлагающие сотрудникамвозможности совместного инвестирования,должны следовать письменному плану совместногоинвестирования, который письменно утверждаетсястаршим бизнес-менеджером и директором кадровойслужбы данного подразделения. Если вы станетесо-инвестором любого подразделения Citi, вы будетенести ответственность за знание и выполнениеусловий плана совместного инвестирования.Вложения в ценные бумаги Citi (или ценные бумагикотирующихся на бирже филиалов Компании)посредством личных счетов должны быть сделаныс учетом долгосрочной перспективы и в рамкахширокой инвестиционной стратегии. Citi оставляет засобой право проверять любой счет при подозрениина незаконную деятельность, и к счетам применимыдействующие требования к отчетности.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Руководством по операциям сценными бумагами с использованием личных счетов(Citi Insider Trading Policy) на веб-сайте по адресуwww.citigroup.net/policydirectory.РасследованияВы должны оказывать полное содействие проведениюлюбых санкционированных внутренних иливнешних расследований, в том числе, расследованийэтических нарушений или жалоб на дискриминациюили домогательства. Вы не должны укрывать,фальсифицировать или отказываться сообщатьнеобходимую для расследования информацию.Кроме того, вы обязаны сохранять и защищатьконфиденциальность расследования, насколькоэто возможно. Дача заведомо ложных показанийили введение в заблуждение внутренних иливнешних аудиторов, следователей, юрисконсультов,представителей Citi, регулирующих органов илидругих государственных организаций инымиспособами может стать основанием для немедленногопрекращения трудовых или иных отношений с Citi, атакже может быть классифицировано как уголовноепреступление и привести к серьезному наказанию.Обязательство сотрудников по предоставлениюинформацииЕсли в местном законодательстве не предусмотреноиное, вы должны извещать специалиста УправленияКомплаенс и представителя кадровой службы своегоподразделения, если ранее или в настоящее времявас арестовывали, вызывали в суд, привлекалив качестве свидетеля, если вам предъявлялиобвинение, предавали вас суду, привлекалик уголовной ответственности или обвиняли вуголовном преступлении, включая участие впрограмме по выведению несовершеннолетнегоделинквента до рассмотрения дела в суде из системыуголовной юстиции или другой подобной программе.Обязательство возмещения судебных издержекЕсли вы планируете оплачивать судебные издержкидля своей защиты в расследовании гражданскогоили уголовного преступления, иска или судебногопроцесса, ставшего следствием вашей работы вкачестве специалиста, директора или сотрудника Citi,вы можете попросить Citi предоставить вам юристадля представления вас в суде. Если руководствосочтет, на основании регулирующих документови применимого законодательства, что вы имеетеправо на такое представительство, но по какой-либопричине назначенный Citi адвокат не сможет статьвашим представителем (например, при наличииконфликта интересов), то Citi оплатит стороннегоадвоката, который будет представлять ваши интересы.Составляя запрос, вы соглашаетесь на возмещениевсех этих расходов, если в конечном счете Citi станетизвестно, что вы не имеете права на компенсацию.Определение вашего права на компенсацию будетвыноситься советом директоров того подразделенияCiti, которое взяло на себя расходы.Планы, программы и условия компенсацииВ Citi все планы, программы и условия компенсации,а также любые компенсации, подлежащие выплате всоответствии с ними, реализуются в соответствии сдействующим законодательством и нормами, вместе спериодически вносимыми в них поправками, включаяположения, регулирующие выплату компенсацийв соответствии с новой редакцией Закона США «Онеотложных мерах по стабилизации экономики»2008 года (U.S. Emergency Economic Stabilization Actof 2008). Соответственно, в той степени, насколькоэто допустимо в соответствии с действующимзаконодательством и нормами, Citi может, по меренеобходимости и по своему усмотрению, вноситьизменения в ваши планы, программы и условиякомпенсации с целью соблюдения и выполнения всехправовых, законодательных или правительственныхтребований или распоряжений, а также дляприобретения права на получение государственныхссуд, капиталовложений, субсидий и участия в другихпрограммах.Citi также придерживается жестких принциповуправления рисками и стремится вознаграждатьсотрудников, принимающих здоровые решения иактивно управляющих рисками в своей повседневнойдеятельности. Таким образом, процесс управленияпроизводственной деятельностью Citi учитываетприверженность сотрудников управлению рискамипри определении компенсации. Данная оценкаприменима, в частности, к сотрудникам Citi, которыеподпадают под определение «сотрудники, несущиематериальную ответственность».17

Конфликт интересовНаша репутация в отношении высочайшегокачества услуг является нашим основополагающимпреимуществом перед конкурентами, и мы никогдане должны своими действиями ставить подугрозу нашу репутацию. Вы должны с вниманиемотноситься к любой деятельности, интересам иливзаимоотношениям, которые могут в действительностиили потенциально повлиять на вашу способностьдействовать в лучших интересах Citi и наших клиентов.Ниже приведены лишь некоторые области, в которыхмогут возникнуть действительные или потенциальныеконфликты интересов. Поскольку невозможно описатьвсе потенциальные конфликты, Citi рассчитывает нато, что вы будете выносить здравые решения, принеобходимости консультироваться со специалистами,сообщать о конфликтах интересов в соответствии сполитикой и придерживаться высочайших этическихстандартов. Различными подразделениями июридическими лицами разработаны конкретныеполитики в отношении потенциальных конфликтовинтересов. Более того, для отдельных директорови представителей высшего руководства действуютдополнительные правила. Вы несете ответственностьза знание и соблюдение соответствующих руководящихпринципов, относящихся к вашей деятельности.Если у вас есть вопросы, обратитесь к конкретнойполитике вашего подразделения и юридического лицаили вашему специалисту Управления Комплаенс задальнейшими указаниями.Подарки и увеселительные мероприятияПринятие подарков и участие в увеселительныхмероприятияхВ целом, вы не должны принимать подаркиили предложения чего-либо ценного (включаяувеселительные мероприятия) от существующихили потенциальных клиентов или поставщиковCiti. Вы никогда не должны принимать подарки втаких обстоятельствах, когда другим может хотябы показаться, что это может повлиять на ваширабочие решения. Аналогичным образом, вам неследует принимать самим или разрешать близкомуродственнику принимать подарки, услуги, кредитыили право на приоритетное обращение от кого бы тони было — клиентов, поставщиков или других лиц —в обмен на прошлые, текущие или будущие деловыеотношения с Citi.Денежные подношения или их эквиваленты(например, подарочные сертификаты или чеки) недолжны приниматься ни при каких обстоятельствах.Материальные подарки могут быть принятыпри условии соответствия действующемузаконодательству, если: (1) они имеют символическуюцену (т. е. менее или равны 100 долл. США); (2)они выражены в форме уместных, традиционныхи приемлемых угощений и развлекательныхмероприятий, на которых будет также присутствовать18и даритель, например приуроченный к чему-либоделовой ужин или спортивное мероприятие; либо(3) уместные, традиционные и приемлемые подаркипреподносятся на основании семейных отношенийили личной привязанности и определенно не имеютникакого отношения к деятельности Citi.Поставщики или клиенты периодически спонсируютмероприятия, где среди гостей проводится лотереялибо им вручаются призы. Критерии выборапобедителей и ценность призов могут существенноварьироваться и даже могут приблизиться кнеуместному рубежу. Ознакомьтесь с правиламивашего подразделения и юридического лица вотношении подобных мероприятий и подчиняйтесьвсем соответствующим ограничениям.В некоторых ситуациях может оказаться уместнымпринять подарок и выставить его на открытоеобозрение в Citi либо передать его в качествеблаготворительного пожертвования от имени Citi,либо сделать взнос в Фонд Citi в объеме, равномреальной рыночной стоимости подарка. О такихподарках следует сообщать в соответствующиеинстанции. Обратитесь к специалисту УправленияКомплаенс вашего подразделения и требованиямвашего подразделения и юридического лица задальнейшими указаниями.Некоторые подразделения и юридические лицаCiti имеют правила, которые могут налагать болеестрогие ограничения и/или требовать составлениядополнительных отчетов или получения разрешений.Вы несете ответственность за соблюдениетребований, относящихся к вашей деятельности.Вы должны сообщать о полученных вами подаркахсогласно любым правилам вашего подразделенияи юридического лица и касающимся отчетностио подарках. Если вы выполняете корпоративныефункции или на вас не распространяются требованиявашего подразделения и юридического лица, обо всехподарках, за исключением указанных в пунктах (1)–(3)выше, необходимо сообщать в письменном видевашему руководителю, отправив копию по адресуglobalcompliance@citi.com.Если у вас есть вопросы об уместности принятияподарка, приглашения, лотерейного билета илиприза, то перед его принятием или участием всоответствующем мероприятии вы должны обсудитьситуацию со своим непосредственным руководителеми специалистом Управления Комплаенс.Дарение подарков и проведение увеселительныхмероприятийВ определенных обстоятельствах дарение подаркови проведение увеселительных мероприятий можетрассматриваться другими как конфликт интересовили, в крайнем случае, как взятка. Если подарок

или организация увеселительного мероприятиямогут быть восприняты как вознаграждение закоммерческий или государственный заказ илиза государственную льготу, вы не должны даритьподарок или организовывать увеселительноемероприятие. Уместные подарки и увеселительныемероприятия могут быть предложены клиентам темилицами, которые имеют на это право, при условиисоответствия процедурам, применимых к вашемуподразделению, юридическому лицу или региону.Некоторые подразделения и юридические лицаCiti имеют правила, которые могут налагать болеестрогие ограничения и/или требовать составлениядополнительных отчетов или получения разрешений.Возможность предоставления подарков илиорганизации увеселительных мероприятий сучастием государственных должностных лиц строгоограничена политикой Citi и законом. Во многихстранах, штатах и местных юрисдикциях, включаяСША, действуют законы, ограничивающие видыподарков и увеселительных мероприятий (например,обеды, развлечения, перевозки, предоставлениепомещения для проживания и другие виды подарков,имеющие материальную ценность), которые могутбыть преподнесены государственным должностнымлицам. Во многих государственных организацияхтакже действуют правила, запрещающие ихпредставителям принимать подарки. Кроме того,от вас могут потребовать заблаговременно сообщитьоб участии государственных должностных лицв мероприятиях, организованных Citi. Вы несетеответственность за ознакомление с ограничениями,относящимися к дарению подарков и проведениюувеселительных мероприятий, применимыми к вам,а также за обеспечение соответствия всемтребованиям к получению предварительногоразрешения и ведению отчетности.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Политикой Citi в отношенииподарков и развлечений (Gifts and EntertainmentPolicy), Руководством Citi по управлению затратами(Citi Expense Management Policy), Политикой вотношении лоббирования корпоративных интересовв органах законодательной власти и взносов наполитические цели от лица Компании в пользуиностранных государственных должностныхлиц (Policy on Legislative Lobbying and CorporatePolitical Contributions Involving Non-U.S. GovernmentOfficials) и Руководством Citi по антикоррупционнойдеятельности (Citi Anti-Bribery and Corruption Policy) навеб-сайте по адресу www.citigroup.net/policydirectory.Политическая деятельность и пожертвованияКак гражданин вы можете быть заинтересованы вправительственных делах или влиянии либо развитиивзаимоотношений с государственными должностнымилицами. Тем не менее, участие в подобныхправительственных делах на международномуровне или — в США — на федеральном, местномуровнях и на уровне штатов может вызвать правовыепоследствия для Citi. В зависимости от юрисдикции,19это может иметь место, даже если вы действуете отсвоего лица, а не в качестве представителя Citi.Существует множество законодательных положений,регулирующих политическую деятельность Citi,включая ее сотрудников и других представителей.Любая несанкционированная политическаяактивность от вашего лица может повлечь за собойнарушение закона, гражданские или уголовныесанкции, запрет на ведение деятельности и/илиподвергнуть риску репутацию Citi.Ниже приведены примеры такой политическойдеятельности:(1) Внесение корпоративных политических вкладов,либо способствование внесению политическихвкладов, либо использование фондов илиресурсов Citi (таких как объекты или персонал),либо добровольное предоставление личныхуслуг в рабочее время в пользу кандидатав правительственные чиновники, комитетаполитической партии или политического комитета.(2) Лоббирование интересов должностных лицили участие в программе их поддержки,включая попытки повлиять на законодательнуюдеятельность и, в зависимости от юрисдикции,на ведомственное судопроизводство илизаключение правительственных контрактов.(3) Поиск, принятие или занятие государственногопоста, связанного с правительством, включаялюбой орган власти, комиссию или подобнуюорганизацию.Во избежание нарушений законодательствасо стороны Citi и для должного раскрытиянормативной информации со стороны Citi и/илиее сотрудников описанная выше политическаядеятельность должна получить предварительноеодобрение генерального директора/директорапредставительства Компании в какой-либо стране(или его/ее представителя), специалиста УправленияКомплаенс в стране или регионе и Администрациипо международным правительственным деламкомпании Citi (Global Government Affairs Office,GGA), если вы не подчиняетесь другой, болееограничительной политике своего подразделенияили юридического лица. Поскольку в некоторыхюрисдикциях для внесения личных политическихпожертвований в пользу кандидатов, занимающихдолжность в правительстве или баллотирующихсяна такую должность, также может требоватьсяпредварительное разрешение, обратитесь ксоответствующему положению политики вашегоподразделения, GGA или к вашему специалистуУправления Комплаенс за дальнейшими указаниями.В вопросе оказания влияния на законотворчествоили судопроизводство GGA представляет всеподразделения Citi. Лицо, не являющееся сотрудникомGGA, ни при каких обстоятельствах не может считатьсебя представителем по связям с правительственнымиорганами или указывать такую должность на своемфирменном бланке Citi или визитной карточке.

Citi или представительстве Citi, либо с помощьюиспользования корпоративной собственности,информации или должности; вы также не можетеконкурировать с Citi.Коммерческие сделки с заинтересованными сторонамиВы обязаны известить своего непосредственногоруководителя о любых деловых отношениях илипредполагаемых коммерческих операциях, которыеCiti может вести с другими компаниями, в которыхвы или другая сторона можете иметь прямой иликосвенный интерес или из деятельности которых выили другая сторона можете извлечь выгоду, либо вкоторых работает представитель заинтересованнойстороны, если такие отношения или операции могутстать причиной потенциального конфликта интересов(например, если вы или ваш близкий родственникимеете в собственности или контролируете объектывысокой ценности, приобретаемые или арендуемые Citi).Это требование обычно не применяется, еслитакой интерес представляет собой исключительноваше владение менее чем 1 % непогашенныхобыкновенных акций такой компании, котирующихсяна бирже. Кроме того, сюда не входят деловыеотношения, состоящие исключительно изпредоставления услуг или продукции Citi, такихкак депозит, ссуда, брокерская деятельность иликредитная карта, которые обычно предлагаютсядругим сторонам на тех же условиях.Для отдельных представителей высшего руководстваи директоров действуют дополнительные правилав отношении предварительных разрешений.Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Руководством Citi в отношениикоммерческих сделок с заинтересованнымисторонами (Citi Policy on Related Party Transactions)на веб-сайте по адресу http://www.citigroup.com/citi/corporategovernance/data/relatedpartypol.pdf?ieNocache=676.Частные деловые операцииСотрудникам Citi и их семьям рекомендуетсяобращаться в Citi для получения финансовых услугв частных целях. Такие услуги, тем не менее, должныпредставляться на тех же условиях, на которыхони предоставляются другим лицам, находящимсяв подобном положении. Любые нестандартныеделовые соглашения между персоналом Citi и самойКомпанией должны проходить предварительноеутверждение у старшего бизнес-менеджера ивашего специалиста Управления КомплаенсАналогичным образом вы не должны пользоватьсяпривилегиями со стороны поставщиков или клиентовбез получения предварительного разрешения устаршего бизнес-менеджера и вашего специалистаУправления Комплаенс, если такие привилегии неявляются доступными на тех же условиях для другихсотрудников, находящихся в подобном положении.На некоторых руководящих лиц распространяютсятребования и ограничения в отношении раскрытияинформации в рамках кредитных отношений сCiti. Для получения дополнительной информацииознакомьтесь с Руководством в отношенииклассификации пассивных счетов и регулятивнойотчетности Reg D&Q (Reg D&Q Guidelines for LiabilityAccount Classifications and Regulatory Reporting) навеб-сайте по адресу http://globalcompliance.nj.ssmb.com/data/compl/docs/RegsDQGuidelines.pdfЗаключениеМы, сотрудники Citi, придерживаемся высочайшихстандартов этического и профессиональногоповедения, ежедневно работая во имя получения исохранения доверия своих клиентов. Каждый день втысячах принимаемых нами решений и совершаемыхнами действий мы придерживаемся положений этогоКодекса корпоративной этики для служения нашимклиентам, нашим сотрудникам, нашим акционерам инашему обществу. В этом Кодексе собраны ключевыеполитики, которые вы, как член нашего глобальногосообщества, должны знать.В дополнение к данному Кодексу, вы можетеполучить дополнительные указания, ознакомившисьс индивидуальными политиками, применимымилично к вам, на нашем веб-сайте в разделе «ПолитикаCiti» по адресу www.citigroup.net/policydirectory;либо обратившись к своему непосредственномуруководителю или другому представителюруководства, представителю кадровой службы,внутреннему юрисконсульту, специалисту УправленияКомплаенс, в Офис Citi по вопросам этики, на сайтвашего подразделения или к любому из ресурсов,перечисленных в данном Кодексе.Каждый из нас, будучи членом сообщества Citi,должен применять данный Кодекс на практике.С этой целью Citi разработала программуобучения Кодексу поведения и другие обучающиепрограммы, доступные в Глобальной системеуправления обучением Citi (Citi Global LearningManagement System). Пожалуйста, пройдите всеназначенные вам обучающие модули и вместе сосвоим непосредственным руководителем выберитедополнительное обучение в соответствии с вашейдолжностью. Талантливые сотрудники совместнымиусилиями помогут сохранить традиции и ценности Citiв течение следующих 200 лет и дольше.21

Полезные адреса и номера телефоновОтдел аудита и анализа рисков (ARR)399 Park Avenue, 2nd FloorNew York, NY 10043212-559-3811Служба безопасности и расследований Citi (CSIS)399 Park Avenue, 3rd FloorNew York, NY 10043212-793-9503Отдел по корпоративному управлению425 Park Avenue, 2nd FloorNew York, NY 10022212-793-7396Главный юрисконсульт399 Park Avenue, 2nd FloorNew York, NY 10043212-559-5152Глобальная служба по связям с общественностью399 Park Avenue, 3rd FloorNew York, NY 10043212-793-0710Отдел Комплаенс во всех подразделениях399 Park Avenue, 2nd FloorNew York, NY 10043212-793-2291Администрация по международнымправительственным делам (GGA)1101 Pennsylvania Ave. NW, Suite 1000Washington, DC 20004202-879-6862Отдел по борьбе с отмыванием денег1 Court Square, 8th FloorLong Island City, NY 11101718-248-4228Отдел по связям с инвесторами399 Park Avenue, 2nd FloorNew York, NY 10043212-559-2718Отдел управления экологическимии социальными рисками (ESRM)388 Greenwich Street, 23rd FloorNew York, NY 10013212-816-4956Отдел корпоративной социальнойи экологической ответственности388 Greenwich Street, 32nd FloorNew York, NY 10013212-816-6464Горячая линия Citi по этическим вопросамЗвонки внутри США866 ETHIC 99 (866-384-4299)Звонки за пределами СШАНаберите код страны и 866-384-4299Либо 212-559-5842 (прямой или оплаченный вызов)Электронная почта: ethicsconcern@citi.comФакс: 212-793-1347Почтовый адрес: Citi Ethics Office1 Court Square, 47th FloorLong Island City, NY 11101USAЗаполните форму на веб-сайте:www.citigroup.com/citi/corporategovernance/ethicsconcern.htmДоступно круглосуточно и без выходных.НЕОБХОДИМО, НАСКОЛЬКО ЭТО ВОЗМОЖНО, СОБЛЮДАТЬ КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ ВСЕХ ОБРАЩЕНИЙ.Полный список кодов доступа к горячей линии по вопросам этики для разных стран можно найти на веб-сайте горячейлинии по вопросам этики по адресу: www.citigroup.net/ethicshotline.22

Положение Citi о правах человекаВведениеCiti обслуживает около 200 миллионовклиентов, обеспечивает работой 260тысяч сотрудников и осуществляетсвою деятельность более чем в 160странах. Мы поддерживаем стремлениек защите и сохранению прав человекапо всему миру и руководствуемсяфундаментальными принципами правчеловека, например приведенныхво Всеобщей декларации правчеловека ООН и основных конвенцияхМеждународной организации труда (ILO).Наша солидарность с этими принципамиотражается в наших политиках идействиях по отношению к нашимсотрудникам, поставщикам, клиентами странам, в которых мы ведем своюдеятельность.Citi обращается со своими сотрудниками сдолжным уважением и пониманием, и мыстараемся обеспечить соответствие нашихполитик и действий законодательствамтех стран, в которых мы работаем.Мы стремимся к тому, чтобы обеспечитьсоответствие своей деятельностиповсеместно признанным правамчеловека, понимая, что нашимклиентам и поставщикам приходитсясамостоятельно решать связанные с этимвопросы, однако в своих политиках истандартах мы стараемся способствоватьуважению прав человека.Мы с уважением относимся ксуверенитету других государств иполагаем, что ответственностьюкаждого из них является соблюдениеправ своих граждан. Мы понимаем,что законодательства некоторыхстран, в которых мы ведем своюдеятельность, отличаются от некоторыхмеждународных стандартов о правахчеловека, которые упоминались выше.В таких случаях мы обеспечиваемсоответствие местным законам и в то жевремя стараемся придерживаться своихвнутренних стандартов, отраженных вкорпоративных политиках, ориентируясьна принципы уважения прав человека.Выполняя задачу Citi стать авторитетнойорганизацией по оказанию финансовыхуслуг, мы разработали стандарты,которые отражают обязанность каждогосотрудника перед клиентами Citi, другперед другом и перед подразделениями.Эти стандарты включают понятияцелостности, прозрачности сделоки многообразия, которые являютсяважными условиями совершенствованиятрадиций Citi.Наши сотрудникиCiti полагает, что каждый сотрудникдостоин уважительного и честногоотношения и имеет право работать вусловиях, свободных от проявленийдискриминации. Мы руководствуемсяпринципами, аналогичными основнымконвенциям ILO, которые касаютсядетского и принудительного труда,свободы объединений для нашихсотрудников и права на организациюи ведение коллективных переговоров,а также равной оплаты труда иотсутствия дискриминации среди нашихработников.Приверженность Citi принципамуважения прав человека на рабочемместе отражена в нашем Кодексекорпоративной этики, а также вполитиках, касающихся кадровойработы, где указано, что мы ценим иподдерживаем многообразие трудовыхресурсов и с нетерпимостью относимсяк проявлениям дискриминации идомогательства. Мы поддерживаемэтически корректную рабочую среду,отражающую важнейшие принципынашей компании, и обеспечиваемсвоим сотрудникам безопасностьна рабочем месте. Кроме того, мыдоносим позицию Citi в отношении правчеловека до сведения своих работниковсогласно правам и обязанностям,предусмотренным в местныхзаконодательствах.Наши поставщикиCiti стремится поддерживать правачеловека в своей сети поставок,поощряя действия, соответствующиеПоложению Citi о правах человекаи Положению Citi о принципах вотношении поставщиков, и работая стеми поставщиками, корпоративныеценности которых совпадают с нашими.Мы рассматриваем взаимоотношения снашими поставщиками как возможностьобмениваться методами передовойпрактики и верим в непрерывныйпроцесс обучения, совершенствованияи развития наших рабочих процессов сдолжным вниманием к правам человека.Наши клиентыCiti стремится к построению деловыхотношений с теми клиентами, которые23разделяют наши взгляды в отношенииправ человека. Мы уделяем должноевниманием проверке своих клиентов сцелью защиты своих прав и соблюдениявысоких этических стандартов состороны Citi. Взаимоотношения склиентами дают нам возможностьделиться методами передовойпрактики, которые, как мы надеемся,будут способствовать укреплению правчеловека по всему миру.Citi ведет свою деятельность ввысокоорганизованной среде иподчиняется многочисленным законам ипредписаниям, призванным обеспечитьнашу информированность о нашихклиентах и не допустить использованиенаших услуг в неправомерных целях,таких как отмывание денег илифинансирование террористическойдеятельности. На деятельность Citiраспространяются также законы ипредписания, запрещающие деловыеотношения с рядом стран, организацийи лиц. Кроме того, в Citi былиразработаны внутренние политики,такие как Политика управленияэкологическими и социальнымирисками (Environmental and SocialRisk Management Policy), содержащиестандарты охраны окружающей средыи социальные нормы, включая, вопределенных случаях, выполнениеЭкваториальных принципов (EquatorPrinciples). Эти законы, предписания иполитики помогают нам определитьцелесообразность или допустимостьустановления клиентских отношений илисовершения сделок.Страны присутствияРаботая в более чем 100 странах, Citiзарекомендовала себя как компания,оказывающая конструктивное влияниена развитие прав человека в тех странах,где расположены ее подразделения.Мы уважаем законы, трудовые нормыи обычаи стран, в которых мы ведемсвою деятельность. В то же время мыпонимаем, что своим примером можемспособствовать развитию принциповдругих лиц на тех рынках, где мыработаем. Мы проводим тщательныеисследования всех стран, в которыхпланируем открыть представительства,для того чтобы защитить свои праваи обеспечить работу Citi в условияхподдержания разработанных намивысоких стандартов.

© 2011 Citigroup Inc. Все права защищены. Citi and Arc Design и Citibank являются торговыми марками и знаками обслуживания корпорацииCitigroup Inc. или ее филиалов, которые зарегистрированы и используются по всему миру.792257/Russian CIT2043 7/1124