Bilancio Consolidato del Gruppo Marcolin al 31 dicembre 2011
Bilancio Consolidato del Gruppo Marcolin al 31 dicembre 2011 Bilancio Consolidato del Gruppo Marcolin al 31 dicembre 2011
Bilancio consolidato e progetto di bilancio separato al 31 dicembre 2011 FONDO SVALUTAZIONE CREDITI (euro/000) 2011 2010 Apertura 5.206 5.230 Accantonamenti 100 400 Ripristini (2.817) 0 Utilizzi (91) (424) Riclassifiche ed altri movimenti 0 0 Totale 2.398 5.206 Occorre evidenziare che nel corso dell’esercizio sono stati ripristinati crediti finanziari per 5.157 migliaia di euro (vedasi la nota n.8) e commerciali per 2.816 migliaia di euro verso la controllata francese Marcolin France Sas (ex Cébé), a suo tempo completamente svalutati, attraverso la riduzione del relativo fondo per pari importo. Tale ripristino è stato possibile a seguito del buon andamento economico della controllata nel recente passato e sulla base delle aspettative elaborate dalla direzione con riferimento ai prossimi due esercizi che consentono di ritenere altamente probabile il pieno recupero del credito nel medio termine. A tale riguardo pertanto è stato mantenuto un fondo residuo relativo a tali crediti pari a 501 migliaia di euro per tenere conto dell’effetto di attualizzazione. Gli accantonamenti dell’esercizio, escludendo i sopracitati ripristini, sono stati pari a 100 migliaia di euro. Di seguito è esposto il dettaglio dei crediti commerciali verso controllate che risultano inclusi nella voce in oggetto. CREDITI VERSO LE CONTROLLATE 31.12.2011 31.12.2010 (euro/000) Marcolin (Deutschland) GmbH 898 1.384 Marcolin (UK) Ltd 676 363 Marcolin Iberica S.A. 689 834 Marcolin GmbH (Svizzera) 476 616 Marcolin Portugal Lda 1.888 2.712 Marcolin Benelux S.p.r.l. 545 1.017 Marcolin Usa Inc. 4.440 1.377 Marcolin Internantional B.V. 1.393 1.278 Marcolin Asia Ltd. 390 30 Marcolin do Brasil Ltda 393 832 Marcolin France Sas 4.623 3.277 Totale 16.412 13.720 11. ALTRE ATTIVITA’ CORRENTI Tale voce comprende, principalmente, risconti attivi iscritti a fronte di premi assicurativi e canoni d’affitto pagati anticipatamente. 12. DISPONIBILITA' LIQUIDE La voce rappresenta il valore della giacenze di cassa e degli strumenti finanziari altamente liquidabili, ossia con durata originaria fino a tre mesi. Rispetto alla situazione al 31 dicembre 2010, si osserva una diminuzione delle disponibilità liquide pari a 6.796 migliaia di euro. 13. PATRIMONIO NETTO Il capitale sociale della Marcolin S.p.A. ammonta a euro 32.312.475,00 ed è composto da n. 62.139.375 azioni ordinarie del valore nominale di Euro 0,52 ciascuna. 94
Bilancio consolidato e progetto di bilancio separato al 31 dicembre 2011 Si ricorda che Marcolin S.p.A. detiene in portafoglio n° 681.000 azioni proprie per un controvalore complessivo di 947 migliaia di euro, iscritto a riduzione del Capitale Sociale per il valore nominale di tali azioni pari a 354 migliaia di euro e per le rimanenti 593 migliaia di euro, a riduzione della Riserva per azioni proprie in portafoglio inclusa nella voce Utili (perdite) portati a nuovo. Per quanto riguarda la movimentazione delle voci che compongono il patrimonio netto, si rinvia al relativo prospetto di bilancio. Natura/descrizione (euro/000) Importo Possibilità di utilizzazione Quota disponibile Riepilogo delle utilizzazioni nei tre precedenti esercizi - per copertura perdite -per altre ragioni Capitale 31.958 Riserva sovraprezzo azioni 24.517 A-B-C* 24.517 0 Riserva legale 2.403 B 0 Riserva fair value terreni e fabbricati (FTA) 2.931 0 Riserva FTA 5.445 0 Riserva di Cash Flow Hedge (23) 0 Utili portati a nuovo 1.888 0 Totale 69.120 24.517 0 0 Quota non distribuibile ex art. 2426, comma 1 n. 5 c.c. 0 Quota non distribuibile ex art. 2431 c.c. 3.988 Residua quota distribuibile 20.529 Quota vincolata ex art. 109 comma 4 lettera b) del T.U.I.R. 0 Legenda: A – per aumento di capitale B - per copertura perdite C – per distribuzione ai soci * Quota disponibile per la distribuzione ai soci 20.529 D – altre Tra le variazioni intervenute nell’esercizio si rileva, oltre al risultato economico di periodo, l’adeguamento positivo della riserva di cash flow hedge relativa allo strumento derivato sui tassi di interesse stipulato con Efibanca per euro 128 migliaia di euro. Riserva per stock option La riserva per stock option, inclusa nella voce ‘Altre riserve’ alla fine del precedente esercizio, secondo quanto previsto dal principio IFRS 2, era stata iscritta in contropartita al costo figurativo, pari al fair value delle opzioni alla data di assegnazione, riconosciuto a conto economico nei periodi in cui sono maturate le condizioni per l’esercizio delle opzioni stesse Tale riserva è stata interamente utilizzata in sede di liquidazione per cassa del piano di stock option, scaduto a fine aprile 2011. 14. FINANZIAMENTI A MEDIO E LUNGO TERMINE Il saldo in essere al 31 dicembre 2011 dei finanziamenti a lungo termine è rappresentato quasi interamente dai finanziamenti erogati dalla Cassa di Risparmio del Veneto S.p.A., dal Mediocredito Italiano (entrambi del Gruppo Intesa San Paolo) e dalla Banca Nazionale del Lavoro (Gruppo BNP Paribas). Si segnala che, nei mesi di luglio e dicembre 2011, Marcolin S.p.A., ha ricevuto l’erogazione, per un importo di 6 milioni di euro, della restante quota del finanziamento concesso da Banca Nazionale del Lavoro S.p.A. (Gruppo BNP Paribas) per un totale 10 milioni di euro, al fine di sostenere gli investimenti per lo sviluppo del Gruppo. Nel seguito esponiamo la tabella con il dettaglio delle caratteristiche dei principali finanziamenti erogati a favore della Società: 95
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<strong>Bilancio</strong> consolidato e progetto di bilancio separato <strong>al</strong> <strong>31</strong> <strong>dicembre</strong> <strong>2011</strong><br />
FONDO SVALUTAZIONE CREDITI<br />
(euro/000)<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Apertura 5.206 5.230<br />
Accantonamenti 100 400<br />
Ripristini (2.817) 0<br />
Utilizzi (91) (424)<br />
Riclassifiche ed <strong>al</strong>tri movimenti 0 0<br />
Tot<strong>al</strong>e 2.398 5.206<br />
Occorre evidenziare che nel corso <strong>del</strong>l’esercizio sono stati ripristinati crediti finanziari per 5.157<br />
migliaia di euro (vedasi la nota n.8) e commerci<strong>al</strong>i per 2.816 migliaia di euro verso la controllata<br />
francese <strong>Marcolin</strong> France Sas (ex Cébé), a suo tempo completamente sv<strong>al</strong>utati, attraverso la riduzione<br />
<strong>del</strong> relativo fondo per pari importo. T<strong>al</strong>e ripristino è stato possibile a seguito <strong>del</strong> buon andamento<br />
economico <strong>del</strong>la controllata nel recente passato e sulla base <strong>del</strong>le aspettative elaborate d<strong>al</strong>la direzione<br />
con riferimento ai prossimi due esercizi che consentono di ritenere <strong>al</strong>tamente probabile il pieno<br />
recupero <strong>del</strong> credito nel medio termine.<br />
A t<strong>al</strong>e riguardo pertanto è stato mantenuto un fondo residuo relativo a t<strong>al</strong>i crediti pari a 501 migliaia di<br />
euro per tenere conto <strong>del</strong>l’effetto di attu<strong>al</strong>izzazione.<br />
Gli accantonamenti <strong>del</strong>l’esercizio, escludendo i sopracitati ripristini, sono stati pari a 100 migliaia di<br />
euro.<br />
Di seguito è esposto il dettaglio dei crediti commerci<strong>al</strong>i verso controllate che risultano inclusi nella voce<br />
in oggetto.<br />
CREDITI VERSO LE CONTROLLATE <strong>31</strong>.12.<strong>2011</strong> <strong>31</strong>.12.2010<br />
(euro/000)<br />
<strong>Marcolin</strong> (Deutschland) GmbH 898 1.384<br />
<strong>Marcolin</strong> (UK) Ltd 676 363<br />
<strong>Marcolin</strong> Iberica S.A. 689 834<br />
<strong>Marcolin</strong> GmbH (Svizzera) 476 616<br />
<strong>Marcolin</strong> Portug<strong>al</strong> Lda 1.888 2.712<br />
<strong>Marcolin</strong> Benelux S.p.r.l. 545 1.017<br />
<strong>Marcolin</strong> Usa Inc. 4.440 1.377<br />
<strong>Marcolin</strong> Internantion<strong>al</strong> B.V. 1.393 1.278<br />
<strong>Marcolin</strong> Asia Ltd. 390 30<br />
<strong>Marcolin</strong> do Brasil Ltda 393 832<br />
<strong>Marcolin</strong> France Sas 4.623 3.277<br />
Tot<strong>al</strong>e 16.412 13.720<br />
11. ALTRE ATTIVITA’ CORRENTI<br />
T<strong>al</strong>e voce comprende, princip<strong>al</strong>mente, risconti attivi iscritti a fronte di premi assicurativi e canoni<br />
d’affitto pagati anticipatamente.<br />
12. DISPONIBILITA' LIQUIDE<br />
La voce rappresenta il v<strong>al</strong>ore <strong>del</strong>la giacenze di cassa e degli strumenti finanziari <strong>al</strong>tamente liquidabili,<br />
ossia con durata originaria fino a tre mesi.<br />
Rispetto <strong>al</strong>la situazione <strong>al</strong> <strong>31</strong> <strong>dicembre</strong> 2010, si osserva una diminuzione <strong>del</strong>le disponibilità liquide<br />
pari a 6.796 migliaia di euro.<br />
13. PATRIMONIO NETTO<br />
Il capit<strong>al</strong>e soci<strong>al</strong>e <strong>del</strong>la <strong>Marcolin</strong> S.p.A. ammonta a euro 32.<strong>31</strong>2.475,00 ed è composto da n.<br />
62.139.375 azioni ordinarie <strong>del</strong> v<strong>al</strong>ore nomin<strong>al</strong>e di Euro 0,52 ciascuna.<br />
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