Bilancio Consolidato del Gruppo Marcolin al 31 dicembre 2011

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Bilancio consolidato e progetto di bilancio separato al 31 dicembre 2011 COSTO DEL VENDUTO (euro/000) 2011 2010 Incremento (decremento) Acquisti materiali e prodotti finiti 44.494 43.200 1.294 3,0% Variazione delle rimanenze (3.270) (3.893) 623 (16,0)% Costo del personale 15.957 15.559 398 2,6% Lavorazioni esterne 8.602 6.878 1.724 25,1% Ammortamenti e svalutazioni 2.154 2.123 31 1,5% Altri costi 4.564 4.712 (148) (3,1)% Totale 72.500 68.578 3.923 5,7% Il valore del costo del venduto, in termini assoluti, aumenta di 3.923 migliaia di euro. L’incidenza percentuale sul fatturato si riduce di più di tre punti percentuali grazie ad una maggiore efficienza dei processi di pianificazione e di produzione industriale. 24. COSTI DI DISTRIBUZIONE E MARKETING Nel seguito esponiamo il dettaglio dei costi di distribuzione e di marketing: COSTI DISTRIBUZIONE E MARKETING (euro/000) 2011 2010 Incremento (decremento) Costo del personale 6.548 5.789 759 13,1% Provvigioni 4.394 4.757 (362) (7,6)% Ammortamenti 590 467 123 26,4% Royalties 18.467 13.987 4.480 32,0% Pubblicità e PR 13.086 12.126 960 7,9% Altri costi 7.035 6.095 939 15,4% Totale 50.121 43.221 6.900 16,0% La voce in esame registra complessivamente un aumento di 6.900 migliaia di euro, pari al 16%, rispetto al precedente esercizio. In valore assoluto, la variazione maggiormente significativa si riferisce ai costi per royalties, generata principalmente dall’incremento del fatturato e dal mancato assorbimento dei minimi contrattuali riferiti ad alcuni contratti di licenza. La voce altri costi include principalmente altri costi di natura commerciale, tra i quali si segnalano i costi per spese di trasporto, per affitti passivi e spese di rappresentanza 25. COSTI GENERALI E AMMINISTRATIVI Il dettaglio dei costi generali ed amministrativi è il seguente: COSTI GENERALI E AMMINISTRATIVI (euro/000) 2011 2010 Incremento (decremento) Costo del personale 3.478 3.234 244 7,6% Svalutazione dei crediti 113 400 (287) (71,8)% Ripristino valore crediti (7.973) (1.579) (6.395) 405,1% Ammortamenti e svalutazioni 774 417 358 85,8% Altri costi 7.756 6.359 1.398 22,0% Totale 4.148 8.831 (4.683) (53,0)% Il valore totale della voce in commento aumenta rispetto al periodo precedente di 4.683 migliaia di euro. Si rinvia a quanto detto nel commento sul fondo svalutazione crediti, per quanto riguarda gli accantonamenti e le liberazioni del fondo stesso effettuate nel periodo. % % % 102
Bilancio consolidato e progetto di bilancio separato al 31 dicembre 2011 Ai sensi dell’articolo 149-duodecies del Regolamento Emittenti Consob, si segnala che i corrispettivi di competenza dell’esercizio 2011, maturati a favore della società di revisione per il servizio di revisione legale, ammontano a 153 migliaia di euro comprensivi delle spese addebitateci . Si evidenzia inoltre che, ai sensi del punto 16-bis del comma 1 dell’art. 2427 C.C., non ci sono stati corrispettivi di competenza dell’esercizio per altri servizi di verifica e/o per servizi diversi dai precedenti, ulteriori rispetto a quelli relativi alla revisione legale, forniti dalla Società di revisione 26. NUMEROSITA’ DIPENDENTI MARCOLIN S.p.A. Segue il dettaglio del numero complessivo dei dipendenti STATISTICHE SUI DIPENDENTI Numerosità puntuale Numero medio CATEGORIA 31.12.2011 31.12.2010 2011 2010 Dirigenti 11 12 12 12 Quadri 17 18 18 18 Impiegati 165 159 164 161 Operai 398 381 395 401 Totale 591 570 589 592 27. ALTRI RICAVI E COSTI OPERATIVI Il dettaglio degli altri ricavi e costi operativi è il seguente: ALTRI RICAVI E COSTI OPERATIVI 2011 2010 (euro/000) Rimborso trasporti 2.002 1.869 Altri ricavi diversi 8.522 10.853 Totale altri ricavi 10.523 12.722 Ripristino valore partecipazioni 5.486 0 Totale ripristini valore partecipazioni 5.486 0 Perdite su crediti (2) 0 Altri costi (104) (390) Totale altri costi (106) (390) TOTALE 15.903 12.332 Il saldo di tale voce è positivo per 15.903 migliaia di euro, in miglioramento di 3.572 migliaia di euro rispetto al precedente esercizio. Per il commento relativo alla voce “Ripristino di valore delle partecipazioni”, pari a 5.486 migliaia di euro, si rimanda alla nota n. 7 del presente documento. La voce altri ricavi comprende il riaddebito di royalties pubblicitarie per 6.682 migliaia di euro alle società controllate. 28. PROVENTI E ONERI FINANZIARI Il dettaglio della voce Proventi ed oneri finanziari è il seguente: PROVENTI E ONERI FINANZIARI 2011 2010 (euro/000) Proventi finanziari 2.423 2.364 Oneri finanziari (3.408) (3.624) Totale (985) (1.260) 103
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