Conto consuntivo e.f. 2012 - Istituto Comprensivo Malipiero

ISTITUTO COMPRENSIVO “MALIPIERO”
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RELAZIONE DEL DIRETTORE DEI SERVIZI GENERALI E AMMINISTRATIVI
DI PRESENTAZIONE DEL CONTO CONSUNTIVO E.F. 2012
IL CONTO FINANZIARIO
Il Conto Consuntivo del Programma Annuale 2012, viene elaborato, conformemente a quanto disposto dal regolamento
concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativo – contabile delle istituzioni scolastiche (Decreto
Interministeriale n° 44 dell’1/02/2001), completo di tutti i documenti previsti dal suddetto Decreto viene sottoposto
all’esame del Collegio dei Revisori dei Conti e del Consiglio di Istituto per l’approvazione.
Il Mod. H allegato illustra sinteticamente le concordanze esistenti tra le somme iscritte nella previsione e quelle iscritte
nel rendiconto e la consistenza delle variazioni delle entrate e delle spese verificatesi in corso di esercizio.
Le poste iniziali della previsione sono quelle indicate nel Programma Annuale 2012 approvato dal Consiglio di Istituto
nella seduta del 13/02/2012 con delibera n° 83.
A seguito maggior accertamenti rispetto alla previsione si è reso necessario apportare delle variazioni al Programma
Annuale 2012.
Le entrate accertate ammontano a € 439.719,65 e sono state riscosse.
Le uscite impegnate ammontano a € 436.159,43 di cui € 376.131,83 pagate e € 60.027,60 non pagate al 31/12/2012 che
costituiscono i residui passivi dell’esercizio finanziario 2012.
L’anticipazione al DSGA per il fondo minute spese è stato reintegrato con reversale n° 62 del 14/12/2012.
Si precisa che l’avanzo di amministrazione presunto al 01/01/2012 corrisponde alla situazione amministrativa definitiva
al 31/12/2011.
Il quadro riassume le fonti di finanziamento che la scuola ha avuto a disposizione nel corso dell’anno 2012 e tutte le
spese (compresi gli impegni) sostenute nell’anno.
I totali delle entrate e delle spese del conto finanziario, infatti, rilevano lo stato di attuazione del programma annuale
dell’esercizio finanziario da rendicontare.
Le risorse economiche esposte in entrata sono state utilizzate per garantire il funzionamento dell’Istituto e per realizzare
quanto l’Istituto si è proposto nel Piano dell’Offerta Formativa.
Dall’esame del conto finanziario si evince che:
a) la differenza tra gli accertamenti e gli impegni da come risultato un avanzo di gestione di competenza dell’esercizio;
b) le somme degli importi effettivamente riscossi e pagati corrispondono con i rispettivi totali del giornale di cassa;
c) le entrate e le uscite coincidono con le risultanze dell’estratto conto dell’istituto cassiere, oltre al fondo di cassa
iniziale;
d) il totale delle somme da riscuotere e da pagare corrisponde al riepilogo dei residui attivi e passivi.
1 – Situazione finanziaria
Prospetto entrate/uscite definitivo
ENTRATE
Aggr.
Voce
Programma
Annuale
Variazioni in + o
in -
Programmaz.
definitiva
01 Avanzo di amministrazione € 85.220,12 € - € 85.220,12
01 Non vincolato € 85.220,12 € - € 85.220,12
02 Finanziamenti dello Stato € 113.589,52 € 217.239,69 € 330.829,21
01 Dotazione ordinaria € 113.589,52 € 199.818,00 € 313.407,52
04 Altri Finanziamenti Vincolati € 17.421,69 € 17.421,69
03 Finanziamenti della Regione € 1.118,00 € - € 1.118,00
04 Altri finanziamenti vincolati € 1.118,00 € - € 1.118,00
04 Finanziamenti da Enti Locali € 58.000,00 € 300,00 € 58.300,00
04 Comune non vincolati € 58.000,00 € - € 58.000,00
06 Altre istituzioni € 300,00 € 300,00
05 Contributi da privati € 315,00 € 47.841,40 € 48.156,40
01 Famiglie non vincolati € 31.551,30 € 31.551,30
02 Famiglie vincolati € 315,00 € 14.869,10 € 15.184,10