Più semplicità . È facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group

La qualità del portafoglio crediti
L’attività di costante monitoraggio delle pratiche in portafoglio, nonché l’esame preventivo della
solvibilità dei debitori è proseguita anche nel corso dell’esercizio 2009.
UniCredit Banca di Roma, per la gestione e il recupero dei crediti problematici (incagli e
sofferenze) si avvale di UniCredit Management Bank S.p.A., banca del Gruppo specializzata nel
recupero crediti. L’attività è regolata da apposito contratto e da processi/procedure in continua
evoluzione, finalizzati al costante miglioramento delle performances di recupero e al loro monitoraggio
nel tempo. Si veda, in proposito, la Nota Integrativa Parte E – Sezione 1 “Rischio di credito”.
Le attività deteriorate ammontano, al 31 dicembre 2009, a circa 974 milioni di euro, corrispondenti
ad un valore nominale di 1.642 milioni, cui sono state apportate rettifiche di valore specifiche per un
importo complessivo di 668 milioni (40,7 % il coverage ratio). Conformemente alle disposizioni della
Banca d’Italia, le attività deteriorate comprendono le sofferenze (140 milioni il valore di bilancio), le
partite incagliate (735 milioni), i crediti ristrutturati (2 milioni) e le esposizioni verso quei debitori che
alla data della rilevazione presentano crediti scaduti o sconfinanti, continuativamente, da oltre 180
giorni (97 milioni di valore di bilancio).
Le altre attività, che ammontano a 14.106 milioni di euro (al valore nominale) sono state
prudenzialmente rettificate per recepire il cosiddetto “rischio fisiologico” in esse quantificato sulla base
delle probabilità di inadempimento delle controparti, con riferimento alla rischiosità connessa alle
classi merceologiche, alle forme tecniche, ai settori di attività economica, etc.. Le rettifiche di valore
complessivamente operate sulle stesse ammontano, a fine dicembre 2009, a circa 116 milioni di euro,
con un coverage ratio superiore allo 0,8%.
Considerando anche il rischio paese il totale dei crediti alla clientela complessivamente, si attesta a
nominali 15.749 milioni di euro, a fronte dei quali sono state costituite rettifiche di valore per circa 785
milioni che portano il grado di copertura generale al 5%. Si espone, a completamento, la seguente
tavola riepilogativa:
Importo
nominale
Rettifiche di
valore specifiche
31.12.2009
Rettifiche di
valore di
portafoglio
Importo di
bilancio
comp.%
Attività deteriorate
Sofferenze 300.621 160.690 139.931 0,9 %
Incagli 1.212.372 477.014 735.358 4,9 %
Ristrutturati 2.503 442 2.061 0,0 %
Esposizioni scadute 127.386 30.118 97.268 0,7 %
Totale attività deteriorate 1.642.882 668.264 974.618 6,5 %
Altre attività 14.106.039 116.422 13.989.617 93,5 %
Totale crediti a clientela 15.748.921 668.264 116.422 14.964.235 100,0 %
Le attività deteriorate
Le attività deteriorate sono costituite da crediti in sofferenza, partite incagliate, crediti ristrutturati e
crediti scaduti/sconfinanti da oltre 180 giorni. L’83,9% (1.378 milioni) è riconducibile al segmento
“Piccole Imprese” che rappresenta il 73,4% dei crediti al loro valore nominale, indicando una
rischiosità complessiva dell’aggregato intorno al 12%.
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