Più semplicità . È facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group

Informazioni di natura quantitativa
1. Metodi di misurazione delle perdite derivanti dai rischi operativi
I dati interni di perdita operativa costituiscono la componente principale per il calcolo del requisito
patrimoniale a fronte dei rischi operativi; al contempo, l’analisi delle perdite consente alla funzione
ORM di formulare valutazioni sull’esposizione ai rischi operativi di UniCredit Banca di Roma e di
individuare eventuali aree critiche.
Al 31 dicembre 2009 le perdite operative registrate da UniCredit Banca di Roma ammontano a 55
milioni di euro.
Va rilevato che di queste, 5,1 milioni di euro, si riferiscono a contenziosi con il personale cessato
ante Carve-Out, e che pertanto, sulla base di precisi accordi stabiliti tra UniCredit Banca di Roma e
Retail Italy Network, gravano contabilmente sul bilancio di UniCredit SpA. Per una più corretta
valutazione del rischio operativo di UniCredit Banca di Roma si è deciso, nell’ambito della reportistica
prodotta ai fini ORM, di attribuire a UBdR, ai soli fini gestionali, anche le perdite derivanti da cause
promosse da personale cessato, di competenza contabile di UniCredit Spa.
Il grafico di seguito riportato evidenzia la ripartizione delle perdite operative registrate nel corso del
2009 in funzione degli “event type”, cioè delle tipologie di eventi (stabilite da Basilea 2) che le hanno
generate.
9,2%
25,4%
Infedeltà dipendenti
16,0%
Frodi perpetrate da terzi
Controversie con il personale
0,6%
Pratiche di business improprie
11,8%
Danni ai beni materiali e avarie ai sistemi
Errori nell' esecuzione delle operazioni
37,0%
Le “pratiche di business improprie” rappresentano la causa principale di perdite operative in
UniCredit Banca di Roma a causa dello sviluppo negativo di numerose vertenze giudiziali inerenti
contestazioni in merito ad anatocismo. Da sottolineare anche il dato significativo delle perdite operative
derivanti da “errori nell’esecuzione delle operazioni”.
I dati di perdita interni rappresentano la componente principale nel processo di misurazione dei rischi
operativi; ulteriori componenti di cui si avvale la funzione ORM nel processo di valutazione e
misurazione dell’esposizione al rischio sono le analisi di scenario e gli indicatori di rischio operativo.
Le modalità di controllo di tali componenti sono definite nel manuale metodologico ORM di
UniCredit.
Le analisi di scenario simulano l’impatto che un evento operativo significativo può determinare in
termini di capitale di rischio, sistema di controllo e piani di continuità. Il sistema di misurazione dei
rischi operativi tiene conto dei risultati emersi dalle analisi di scenario effettuate in particolar modo per
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