Più semplicità . È facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group

I rischi attuali relativi ai crediti deteriorati vengono attentamente valutati, secondo una logica
individuale, monitorando l’esposizione della Banca nei confronti di posizioni anomale classificate nelle
classi di crediti scaduti/sconfinanti da oltre 90 e da oltre 180 giorni, crediti ristrutturati, incagli,
sofferenze. Tale monitoraggio viene effettuato non soltanto con riferimento all’evoluzione dei suddetti
aggregati, ma anche verificando la corrispondenza tra la rischiosità insita nelle suddette posizioni e il
grado di copertura delle stesse attraverso lo stanziamento di adeguati fondi di svalutazione.
I rischi attuali relativi ai crediti in bonis vengono valutati, seguendo una logica di portafoglio e
monitorando l’esposizione della Banca secondo le logiche di Basilea 2. La citata rischiosità viene
tenuta sotto controllo nel continuo, impiegando i parametri di rischio della PD (probabilità di
insolvenza) e della LGD (perdita in caso di insolvenza), ed utilizzando i trend rivenienti da tale analisi
per verificare la coerenza e la sostenibilità delle strategie di sviluppo della Banca.
La sostenibilità dei rischi a livello di portafoglio e la loro coerenza con le linee di sviluppo della
Banca e del Gruppo viene verificata regolarmente, presidiando i rischi attuali e monitorando i rischi
potenziali -anche in chiave rischio - con l’ausilio del “Tableau de Bord Crediti” prodotto mensilmente
dalla struttura divisionale Risk Strategies and Portfolio Monitoring dello Retail Italy Network Risks
Department. La sostenibilità delle strategie da un punto di vista organizzativo viene effettuata
attraverso la verifica periodica dell’adeguatezza e della funzionalità (efficacia ed efficienza) dei
processi aziendali nell’ambito della predisposizione del più generale sistema dei controlli interni.
Nell’ambito dell’istruttoria della valutazione del merito creditizio i richiedenti fido vengono valutati
sulla base delle informazioni in possesso del valutatore al momento della concessione/rinnovo delle
linee di credito. Le informazioni sono acquisite direttamente presso il cliente e indirettamente
ricorrendo a data-base a livello di sistema bancario e/o di info-provider esterni. Parte delle informazioni
citate viene utilizzata nel sistema di rating.
In fase di erogazione/rinnovo infatti la valutazione della rischiosità avviene tramite utilizzo di
modelli di rating interni e stima della LGD (perdite in caso di insolvenza). I modelli di rating
recepiscono informazioni dai Credit Bureau esterni quali Experian e Crif .
La concessione delle linee di credito viene effettuata nel rispetto dei poteri delegati deliberati dal
Consiglio di Amministrazione. Unicredit Banca di Roma è dotata di un sistema di deleghe creditizie,
organizzate a struttura piramidale, che parte dal Consiglio di Amministrazione e scende nella scala
decisionale, attraverso il Comitato Esecutivo, il Comitato Crediti, la Direzione Generale, il Direzione
Crediti, le Direzioni Commerciali, le Direzioni di Territorio e le Agenzie.
Le deleghe creditizie concesse sono in funzione, oltre che del ruolo dell’organo deliberante, anche
della rischiosità della tipologia degli affidamenti e della ponderazione del singolo rating interno di
controparte nel rispetto dei limiti della concentrazione dei rischi fissati nelle istruzioni di vigilanza
della Banca d’Italia.
Il controllo andamentale prevede:
• il monitoraggio nel continuo dei crediti in essere con riferimento:
- per la clientela Imprese, all’aggiornamento mensile del rating sulla base delle eventuali nuove
informazioni acquisite (dati di bilancio e dei Credit Bureau esterni, dati comportamentali e
qualitativi) e al manifestarsi di comportamenti particolarmente rischiosi da parte del cliente o dei
suoi collegati;
-per la clientela Privati, all’esito dei crediti scaduti, al comportamento assunto dal debitore nella
gestione dei propri rapporti con la Banca ed alle informazioni reperibili da fonti esterne;
• la classificazione dei crediti nel continuo nelle categorie di rischio, gestionali (all’interno del
portafoglio vivo) e dettate dalle istruzioni di vigilanza (esposizioni scadute e/o sconfinanti,
ristrutturati, incagli, sofferenze).
Le citate attività vengono svolte determinando l’andamento tecnico di tutti i crediti non classificati a
default. L’andamento tecnico dei singoli rapporti di utilizzo dei fidi in capo alla clientela Imprese è
196