Più semplicità . È facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group

I poteri in merito alle decisioni da assumere per la concessione dei crediti sono determinati sulla base
di diversi fattori tra cui l’ammontare del rischio complessivo (in essere e in richiesta) ed in particolare
il rating del cliente.
Le funzioni aziendali deputate alla concessione del credito provvedono a svolgere le attività innanzi
citate. In particolare:
a) le funzioni territoriali e le funzioni centrali concedono il credito alla clientela. Al riguardo tali
funzioni per quanto di competenza:
- valutano la proposta di fido e verificano l’affidabilità dell’istruttoria e la documentazione acquisita;
- deliberano/respingono la proposta di fido nell’ambito dei propri poteri, oppure la inoltrano al
deliberante superiore apponendo un parere non vincolante. Ciascuna funzione coinvolta nel processo di
concessione del credito assume il ruolo di proponente nei confronti dell’organo deliberante superiore.
In seguito alla delibera della proposta di fido il primo proponente;
- acquisisce le eventuali garanzie, verifica la coerenza tra le garanzie raccolte e quelle
deliberate, le perfeziona, collegando le linee di credito, i rapporti di conto e le garanzie e le garanzie
ai relativi garanti, e le inoltra alla funzione preposta alla gestione delle garanzie;
- archivia la documentazione nel dossier relativo al richiedente fido;
b) la funzione deputata ai controlli esegue il controllo periodico sulla corretta esecuzione del
perfezionamento dei fidi e la regolare gestione di particolari forme tecniche;
c) la funzione deputata alla gestione delle garanzie cura il controllo della completezza e correttezza
delle garanzie, il loro perfezionamento e la loro conservazione.
In ottemperanza alle disposizioni di vigilanza e nell’ambito delle regole previste in Basilea II sulla
mitigazione del rischio di credito, si rileva che nel corso del 2009 è proseguita l’attività di
certificazione delle garanzie fideiussorie e delle garanzie pignoratizie e fideiussorie del portafoglio
creditizio riconducibile alle ex Banche Capitalia e alle garanzie consortili.
Controllo andamentale dei crediti
L’obiettivo perseguito dall’attività di controllo e di gestione del credito è rappresentato dalla costante
verifica della persistenza delle condizioni economiche, finanziarie e patrimoniali dell’affidato e dei
suoi garanti, anche con il supporto dei modelli di monitoraggio andamentale disponibili per entrambi i
segmenti di clientela. Per lo svolgimento della fase:
- si osserva il comportamento del cliente in un predefinito periodo temporale precedente alla data di
riferimento del controllo andamentale, acquisendo sia informazioni interne - dalle diverse fonti
informative - sia esterne, quantitative (Centrale dei Rischi, Credit Bureau) e qualitative;
- si selezionano ed esaminano le posizioni creditizie che, per il loro andamento, esprimono una
probabilità di default più elevata od in aumento;
- si classificano le posizioni esaminate in crediti con andamento regolare, da porre sotto stretta
osservazione o da avviare al disimpegno o tra i crediti anomali.
Le posizioni creditizie valutate anomale vengono classificate, con riferimento al livello del rischio
emerso, nelle diverse classi gestionali del portafoglio vivo, previste dal processo prescrittivo di
gestione andamentale della Banca, o dei crediti deteriorati nel rispetto dei principi generali disciplinati
dalle istruzioni di vigilanza.
Le funzioni aziendali deputate al controllo andamentale dei crediti provvedono a svolgere le attività
innanzi descritte. In particolare:
a) le funzioni territoriali e centrali deputate al controllo andamentale dei crediti svolgono nel
continuo il monitoraggio dei crediti in essere per verificare la persistenza dell’affidabilità del debitore;
b) tali funzioni, con delega determinata sulla base dell’ammontare del credito e di altre regole
creditizie, deliberano la classificazione dei crediti nelle classi gestionali del processo di gestione
andamentale per il portafoglio vivo o, in caso di rischi deteriorati, nelle classi previste dalle istruzioni
di vigilanza (ristrutturate, incagli e sofferenze);
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